Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа "Город Улан-Удэ" и возврата привлеченных средств

Приложение
к распоряжению
Администрации г. Улан-Удэ
от 28.03.2023 N 190-р

Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа "Город Улан-Удэ" и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с пунктами 10 и 13 статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368, и устанавливает порядок привлечения Комитетом по финансам Администрации г. Улан-Удэ (далее - Комитет по финансам) остатков средств на единый счет бюджета городского округа "Город Улан-Удэ" (далее - местный бюджет) и возврата привлеченных средств.

2. Комитет по финансам осуществляет:

а) привлечение остатков средств на единый счет местного бюджета за счет:

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений городского округа "Город Улан-Удэ";

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета;

средств на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения;

б) возврат с единого счета местного бюджета указанных в подпункте "а" настоящего пункта средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

3. Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета, казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения (далее - казначейские счета) открыты муниципальному учреждению "Комитет по финансам Администрации г. Улан-Удэ" в Управлении Федерального казначейства по Республике Бурятия.

4. Комитет по финансам осуществляет учет операций в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на единый счет местного бюджета с казначейских счетов;

- перечисленных (поступивших) с единого счета местного бюджета на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет местного бюджета

1. Комитет по финансам осуществляет привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва на едином счете местного бюджета.

2. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета определяется Комитетом по финансам как разница между остатком средств на едином счете местного бюджета (после проведения казначейских платежей текущего дня) и суммой поступивших от главных распорядителей и получателей бюджетных средств распоряжений о совершении казначейских платежей (платежных поручений) на следующий рабочий день и должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета города, выплат с указанного казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей (платежных поручений).

3. Комитет по финансам направляет распоряжения о совершении казначейских платежей (платежные поручения) по привлечению остатков средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета в Отдел N 22 Управления Федерального казначейства по Республике Бурятия не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет местного бюджета

1. Комитет по финансам осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены на единый счет местного бюджета, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений (платежных поручений) получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

2. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующие казначейские счета, определяется Комитетом по финансам исходя из суммы средств, необходимых для проведения казначейских платежей с соответствующих казначейских счетов.

3. Перечисление средств с единого счета местного бюджета на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет местного бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета местного бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.