Приложение. План восстановления платежеспособности города-курорта Кисловодска Ставропольского края

Приложение

к решению Думы

города-курорта Кисловодска

"Об утверждении плана

восстановления платежеспособности

муниципального образования

города-курорта Кисловодска

Ставропольского края"

от 29 марта 2023 г N 23-623

План
восстановления платежеспособности города-курорта Кисловодска Ставропольского края

I. Срок действия плана восстановления платежеспособности муниципального образования города-курорта Кисловодска, необходимый для полного погашения просроченных расходных обязательств

тыс. рублей
Наименование показателя	Сумма просроченной кредиторской задолженности (всего)	в том числе по годам:
		2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год
Средства бюджета муниципального образования города-курорта Кисловодска, ежегодно направляемые на погашение просроченной кредиторской задолженности	130 543,94	15 000,00	15 000,00	20 000,00	20 000,00	60 543,94

II. Доля собственных доходов бюджета города-курорта Кисловодска, ежегодно направляемая на исполнение просроченных бюджетных обязательств

N п/п	Наименование показателя	Единицы измерения	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год
1.	Собственные доходы бюджета города-курорта Кисловодска (прогнозные данные)	тыс. рублей	1 368 763,83	1 310 036,03	1 352 395,01	1 385 990,00	1 420 590,00
2.	Объем собственных доходов бюджета города-курорта Кисловодска, ежегодно направляемых на исполнение просроченных бюджетных обязательств	тыс. рублей	15 000,00	15 000,00	20 000,00	20 000,00	60 543,94
3.	Доля собственных доходов бюджета города-курорта Кисловодска, ежегодно направляемая на исполнение просроченных бюджетных обязательств (в соответствии с п. 2 ст. 168.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации не превышающая 15 процентов)	%	1,10	1,15	1,48	1,44	4,26

III. Объемы и условия привлечения заемных средств на рефинансирование муниципального долга города-курорта Кисловодска

тыс. рублей
N п/п	Наименование показателя	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год
1.	Муниципальный долг на начало финансового года (прогноз), в том числе:	392 000,00	361 166,00	329 170,00	295 576,00	260 974,00
1.1.	Кредиты кредитных организаций	187 000,00	156 166,00	124 170,00	158 909,00	192 640,00
1.2.	Бюджетные кредиты	205 000,00	205 000,00	205 000,00	136 667,00	68 334,00
2.	Доходы местного бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	1 027 800,83	1 066 526,03	1 119 800,01	1 153 390,00	1 187 990,00
3.	Планируемое ежегодное сокращение муниципального долга на 3 процента от доходов местного бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	30 834,00	31 996,00	33 594,00	34 602,00	35 640,00
4.	Планируемое привлечение кредитов кредитных организаций по ставкам на уровне не более чем уровень ключевой ставки, установленный Центральным банком Российской Федерации, увеличенный на 1 процент годовых для рефинансирования муниципального долга	156 166,00	124 170,00	158 909,00	192 640,00	225 334,00

IV. График исполнения просроченных бюджетных обязательств муниципального образования города-курорта Кисловодска

тыс. рублей
N п/п	Год исполнения плана	Объем просроченных бюджетных обязательств бюджета города-курорта Кисловодска на начало финансового года	Объем собственных доходов бюджета города-курорта Кисловодска, ежегодно направляемых на исполнение просроченных бюджетных обязательств	Сроки погашения просроченной кредиторской задолженности
1	2023 год	130 543,94	15 000,00	IV квартал
2	2024 год	115 543,94	15 000,00	IV квартал
3	2025 год	100 543,94	20 000,00	IV квартал
4	2026 год	80 543,94	20 000,00	IV квартал
5	2027 год	60 543,94	60 543,94	IV квартал

V. Меры по оздоровлению муниципальных финансов муниципального образования города-курорта Кисловодска Ставропольского края на 2023 - 2027 годы

N п/п	Наименование мероприятия	Наименование органов местного самоуправления, ответственных за реализацию мероприятий	Единицы измерения	Срок реализации
				2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год
1.	Меры по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов
1.1.	Проведение ежемесячного анализа исполнения налоговых и неналоговых доходов	финансовое управление	да / нет	да	да	да	да	да
1.2.	Проведение оценки эффективности налоговых расходов, полученных в результате предоставления льгот по местным налогам в соответствии с решениями Думы города-курорта Кисловодска, с целью выявления и отмены неэффективных льгот	финансовое управление	да / нет	да	да	да	да	да
1.3.	Применение механизмов инициативного бюджетирования (вовлечение средств граждан, индивидуальных предпринимателей и организаций)	управление поселками	тыс. руб.	800,00	400,00	400,00	400,00	400,00
1.4.	Проведение аукционов на право заключения договора предоставление права на размещение нестационарного торгового объекта на территории города-курорта Кисловодска	управление по муниципальному контролю, торговле, общественному питанию и сервису	тыс. руб.	10 000,00	10 500,00	11 000,00	11 000,00	11 000,00
1.5.	Проведение аукционов на право заключения договора предоставление права на установку и эксплуатацию рекламных конструкций на землях или земельных участках, находящихся в собственности города-курорта Кисловодска	управление архитектуры и градостроительства	тыс. руб.	147,66	147,66	147,66	147,66	147,66
1.6.	Проведение мобилизации доходов в виде дивидендов от участия в уставном капитале хозяйственных обществ	комитет имущественных отношений	тыс. руб.	386,52	386,52	386,52	386,52	386,52
1.7.	Проведение оценки потенциала прибыльности муниципальных унитарных предприятий	комитет имущественных отношений	тыс. руб.	1 915,36	1 705,21	1 429,77	1 429,77	1 429,77
1.8.	Мобилизация поступлений в местный бюджет платы за пользование жилым помещением (платы за наем) муниципального жилищного фонда	управление городского хозяйства	тыс. руб.	700,00	800,00	900,00	900,00	900,00
1.9.	Проведение мероприятий по государственной регистрации прав на объекты недвижимого имущества, в том числе на земельные участки, которые в соответствии с земельным законодательством подлежат отнесению к муниципальной собственности в целях вовлечения данных объектов недвижимого в хозяйственный оборот (принятие мер по их продаже или предоставлению их в аренду)	комитет имущественных отношений	тыс. руб.	3 100,00	3 150,00	3 200,00	3 200,00	3 200,00
1.10.	Проведение мероприятий по взысканию задолженности по арендной плате за пользование муниципальным имуществом и по арендной плате за земельные участки, рассмотрение возможности погашения задолженности в досудебном порядке	комитет имущественных отношений	тыс. руб.	2 600,00	2 650,00	2 700,00	2 700,00	2 700,00
1.11.	Активизация работы по взысканию задолженности по штрафам, налагаемым административной комиссией	администрация	тыс. руб.	250,00	250,00	250,00	250,00	250,00
1.12.	Проведение заседаний межведомственной комиссии по контролю за поступлением в бюджет города-курорта Кисловодска налоговых и неналоговых доходов, в том числе с целью:	финансовое управление	да / нет	да	да	да	да	да
1.12.1	- взыскания недоимки по налоговым и неналоговым доходам		тыс. руб.	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
1.12.2	- проведения мероприятий по легализации заработной платы		тыс. руб.	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00
1.12.3	- взыскание судебной неустойки (астрента)		тыс. руб.	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00	1 000,00
1.13.	Выявление объектов недвижимого имущества, которые признаются объектами налогообложения, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость	управление архитектуры и градостроительства, комитет имущественных отношений	да / нет	да	да	да	да	да
1.14.	Проведение мероприятий по определению (уточнению) характеристик объектов недвижимого имущества с целью вовлечения их в налоговый оборот	управление архитектуры и градостроительства, комитет имущественных отношений	да/ нет	да	да	да	да	да
1.15.	Проведение мероприятий по установлению эффективных ставок арендной платы за сдаваемое в аренду имущество	комитет имущественных отношений	да/ нет	да	да	да	да	да
1.16.	Проведение мероприятий по заключению новых договоров аренды имущества и земельных участков	комитет имущественных отношений	да/ нет	да	да	да	да	да
1.17.	Выявление неиспользованного (бесхозного) имущества и установление направления эффективного его использования	управление городского хозяйства, комитет имущественных отношений	да/ нет	да	да	да	да	да
1.18.	Выявление неиспользуемых основных фондов муниципальных учреждений и принятие соответствующих мер по их продаже или сдаче в аренду	органы местного самоуправления	да/ нет	да	да	да	да	да
1.19.	Применение мер ответственности к поставщикам (подрядчикам) при неисполнении обязательств по контрактам, заключаемым на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд	органы местного самоуправления	да/ нет	да	да	да	да	да
1.20.	Проведение рейдовых мероприятий по выявлению и постановке на учет незарегистрированных предпринимателей	управление по экономике и инвестициям	да/ нет	да	да	да	да	да
	Итого:			31 899,54	31 989,39	32 413,95	32 413,95	32 413,95
2.	Меры по оптимизации расходов
2.1.	Муниципальная служба
2.1.1.	Обеспечение соблюдения установленных Правительством Ставропольского края нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления города-курорта Кисловодска	финансовое управление	да/ нет	да	да	да	да	да
2.1.2.	Установление ограничений по увеличению численности работников местного самоуправления города-курорта Кисловодска, а также численности работников муниципальных учреждений (за исключением случаев увеличения численности работников муниципальных учреждений в результате разграничения полномочий между органами государственной власти Ставропольского края и органами местного самоуправления, а также в результате ввода в эксплуатацию объектов, находящихся в муниципальной собственности города-курорта Кисловодска, либо в результате передачи указанных объектов из государственной собственности Ставропольского края (государственной собственности Российской Федерации) в муниципальную собственность)	финансовое управление	да/ нет	да	да	да	да	да
2.1.3.	Осуществление мероприятий по сокращению численности административно-управленческого и вспомогательного персонала органов местного самоуправления и муниципальных учреждений города-курорта Кисловодска	органы местного самоуправления	тыс. руб.	859,00	0,00	1 166,20	1 166,20	1 166,20
2.2.	Оптимизация бюджетной сети
2.2.1.	Оптимизация бюджетной сети муниципальных учреждений. Укрупнение или присоединение учреждений. Реорганизация МБУ ДО "Центр творческого развития и гуманитарного образования" и МКУ ДО "Центр военно-патриотического воспитания, туризма и экскурсий" и создание нового учреждения МБУ ДО "Академия талантов". Укрупнение филиалов МКУК "Централизованная библиотечная система".	управление образования, комитет по культуре	тыс. руб.	5 608,55	0,00	0,00	0,00	0,00
2.2.2.	Оптимизация расходов на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)
2.2.2.1	Мониторинг выполнения муниципальных заданий, обеспечение возврата субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания в случае невыполнения муниципального задания в соответствии с порядком, установленным администрацией города-курорта Кисловодска	органы, осуществляющие функции учредителя	да/ нет	да	да	да	да	да
2.2.2.2	Увеличение объема расходов за счет доходов от внебюджетной деятельности бюджетных и автономных учреждений	органы, осуществляющие функции учредителя	тыс. руб.	3 500,00	3 703,00	3 971,00	3 975,00	3 987,50
2.2.2.3	Уменьшение обслуживающего персонала и непрофильных специалистов учреждений культуры	комитет по культуре	тыс. руб.	2 643,39	0,00	0,00	0,00	0,00
2.2.2.4	Включение в нормативные затраты на содержание имущества только затрат на имущество, используемое для выполнения муниципального задания	органы, осуществляющие функции учредителя	да/ нет	да	да	да	да	да
2.2.2.5	Проведение инвентаризации и ревизии имущества, находящегося на балансе муниципальных учреждений (изъятие неиспользуемого имущества, закрепленного на праве оперативного управления за учреждениями, и передача его на баланс казны; списание имущества, закрепленного на праве оперативного управления за учреждениями и утратившего потребительские свойства, с баланса учреждения; реализация неиспользуемого (излишнего) имущества в соответствии с действующим законодательством	органы, осуществляющие функции учредителя	да/ нет	да	да	да	да	да
2.3.	Совершенствование системы закупок для муниципальных нужд
2.3.1.	Размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд на конкурсной основе. Сокращение числа разовых закупок до ста тысяч рублей.	органы местного самоуправления	да/ нет	да	да	да	да	да
2.3.2.	Централизации функций по осуществлению закупок товаров, работ, услуг. Проведение совместных аукционов	органы местного самоуправления	тыс. руб.	3 478,00	3 801,90	4 141,00	4 400,00	4 870,00
2.3.3.	Развитие электронной торговой системы для автоматизации закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд города-курорта Кисловодска, осуществляемых у единственного поставщика	органы местного самоуправления	тыс. руб.	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00
2.3.4.	Установление ограничений по размеру авансовых платежей при заключении договоров (муниципальных контрактов) о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг не выше установленных для получателей средств краевого бюджета при заключении государственных контрактов в пределах доведенных им в установленном порядке соответствующих лимитов бюджетных обязательств	органы местного самоуправления	да/ нет	да	да	да	да	да
2.4.	Проведение мероприятий по работе с дебиторской и кредиторской задолженностью, включая мероприятия по предотвращению ее образования
2.4.1.	Проведение мониторинга просроченной и текущей дебиторской и кредиторской задолженности по данным бюджетной (бухгалтерской) отчетности (анализ причин, сроков образования, обоснованности возникновения и достоверности отражения в отчетности)	финансовое управление, органы местного самоуправления, органы, осуществляющие функции учредителя	да/ нет	да	да	да	да	да
2.4.2.	Организация и обеспечение контроля за заключением муниципальных контрактов на закупку товаров, оказания услуг, проведения работ для муниципальных нужд в пределах доведенных в текущем финансовом году лимитов бюджетных обязательств и планов финансово-хозяйственной деятельности учреждений	финансовое управление	да/ нет	да	да	да	да	да
2.4.3.	Недопущение по состоянию на первое число каждого месяца кредиторской задолженности бюджета и муниципальных учреждений города-курорта Кисловодска по расходам на оплату труда, уплату взносов по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам	финансовое управление, органы местного самоуправления	да/ нет	да	да	да	да	да
2.4.4.	Осуществление контроля над своевременностью выполнения обязательств дебиторами. Претензионная работа с дебиторами, нарушившими сроки выполнения работ по контракту, сроки оплаты договоров, направленная на возврат долгов, снижение рисков их возникновения (увеличения). Взыскание задолженности в судебном порядке.	финансовое управление, органы местного самоуправления, органы, осуществляющие функции учредителя	да/ нет	да	да	да	да	да
2.4.5.	Проведение мероприятий по списанию просроченной кредиторской задолженности	финансовое управление, органы местного самоуправления, органы, осуществляющие функции учредителя	да/ нет	да	да	да	да	да
	Итого:			16 188,94	7 604,90	9 378,20	9 641,20	10 123,70
3.	Меры по сокращению муниципального долга
3.1.	Осуществление постоянного мониторинга соответствия параметров муниципального долга ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации и действующим соглашениям	финансовое управление	да/ нет	да	да	да	да	да
3.2.	Привлечение с казначейского счета временно свободных средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений	финансовое управление	тыс. руб.	765,00	765,00	765,00	765,00	765,00
3.3.	Осуществление муниципальных заимствований за счет привлечения бюджетных кредитов, в том числе на пополнение остатков средств на счетах бюджетов	финансовое управление	тыс. руб.	6 390,00	6 110,00	6 310,00	6 470,00	6 630,00
3.4.	Обеспечение объема муниципального долга от суммы доходов местного бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений по состоянию на 01 января года, следующего за отчетным в размере не более чем:	финансовое управление	%	36%	33%	30%	27%	24%
	Итого:			7 155,00	6 875,00	7 075,00	7 235,00	7 395,00