Приложение 8

Приложение 8
к приказу Департамента
средств массовой информации
и рекламы города Москвы
от 07.04.2023 г. N 02-02-73/23

Приложение 9
к приказу Департамента
средств массовой информации
и рекламы города Москвы
от 18 января 2022 г. N 02-02-5/22

Порядок
действий по представлению информации о процедурах предоставления субсидий и Регламент работы структурных подразделений Департамента по рассмотрению и согласованию Финансовых и Итоговых отчетов об использовании субсидии и выполнении условий, установленных при ее предоставлении

I. Порядок действий по представлению информации о процедурах предоставления субсидий

1. Информация о процедурах предоставления субсидий (постановление Правительства Москвы от 29 ноября 2021 г. N 1849-ПП, постановление Правительства Москвы от 19 января 2012 г. N 11-ПП, Положение об Отраслевой комиссии) предоставляется в Информационно-аналитическое управление Организационно-правовым управлением одноразово для публикации, а также в случаях внесения изменений в указанные документы.

2. Результаты отбора и информация о получателях субсидий предоставляется в Информационно-аналитическое управление Организационно-правовым управлением.

II. Регламент работы структурных подразделений Департамента по рассмотрению и согласованию Финансовых отчетов об использовании средств субсидии

Согласование Финансовых отчетов об использовании субсидии (далее - Финансовый отчет) структурными подразделениями Департамента осуществляется в следующем порядке:

1. Финансовый отчет в двух экземплярах поступает в профильные структурные подразделения Департамента.

2. Профильные структурные подразделения Департамента рассматривают Финансовый отчет в течение 2 рабочих дней.

В случае если у профильного структурного подразделения по Финансовому отчету имеются замечания, то оно готовит письмо Департамента в адрес получателя субсидии для устранения этих замечаний.

Если у профильного структурного подразделения нет замечаний по Финансовому отчету, то оно согласовывает Финансовый отчет и служебной запиской направляет его в Финансово-экономическое управление (далее - ФЭУ) на рассмотрение и согласование.

3. ФЭУ рассматривает Финансовый отчет в течение 5 рабочих дней.

В случае если у ФЭУ по данному Финансовому отчету имеются замечания, то служебной запиской ФЭУ направляет их и Финансовый отчет без согласования на рассмотрение в Контрольно-ревизионный отдел (далее - КРО).

Если по Финансовому отчету нет замечаний, то ФЭУ согласовывает его и направляет на рассмотрение и согласование Финансовый отчет в КРО.

4. КРО рассматривает Финансовый отчет в течение 7 рабочих дней.

Если по Финансовому отчету у КРО нет замечаний, то КРО согласовывает Финансовый отчет и служебной запиской направляет его в профильное структурное подразделение для последующего утверждения руководителем Департамента.

В случае если у КРО по Финансовому отчету имеются замечания, требующие их устранения со стороны получателя субсидии, то служебной запиской КРО возвращает Финансовый отчет в профильное структурное подразделение Департамента для устранения замечаний получателем субсидии. В случае необходимости запроса пояснений по Финансовому отчету при отсутствии замечаний, КРО направляет такой запрос без возврата Финансового отчета.

В случае если данные Финансового отчета свидетельствуют о необходимости применения к нему п. 2.4.3 договора (заключенного по форме, определенной приложением 16 к приказу Департамента от 18 января 2022 г. N 02-02-5/22), то КРО доводит соответствующую информацию до профильного структурного подразделения с направлением ему Финансового отчета, кроме того, информация об уменьшении размера очередного платежа по договору доводится до ФЭУ.

В случае если к Финансовому отчету неприменим п. 2.4.3 договора (заключенного по форме, определенной приложением 16 к приказу Департамента от 18 января 2022 г. N 02-02-5/22), то по результатам рассмотрения Финансового отчета КРО может принять решение о согласовании указанного отчета с уменьшением указанного в Финансовом отчете размера подтвержденных получателем субсидий выплат денежных средств контрагентам. В этом случае КРО доводит соответствующую информацию до профильного структурного подразделения с направлением ему Финансового отчета для утверждения руководителем Департамента с уменьшением размера подтвержденных выплат контрагентам.

5. Профильное структурное подразделение Департамента направляет служебной запиской на имя руководителя Департамента Финансовый отчет в двух экземплярах на утверждение. В случае если Финансовый отчет утверждается с уменьшением значения итогового показателя, профильное структурное подразделение отражает в Финансовом отчете уточненные данные об использовании средств субсидии.

6. Утвержденные два экземпляра Финансового отчета руководителем Департамента профильное структурное подразделение Департамента направляет:

- один экземпляр служебной запиской в ФЭУ, который хранится в отделе финансовых расчетов ФЭУ;

- один экземпляр письмом Департамента в адрес получателя субсидии.

7. ФЭУ осуществляет учет обязательств за договорной этап (отчетный квартал, иной период) на основании утвержденного Финансового отчета.

8. ФЭУ в течение 7 рабочих дней со дня утверждения Финансового отчета руководителем Департамента размещает сведения об использовании субсидии по договорному этапу (отчетному кварталу) в системе ПИВ АСУ ГФ.

9. ФЭУ осуществляет плановые авансовые платежи в соответствии с графиком платежей, установленным договором о предоставлении субсидии.

III. Регламент работы структурных подразделений Департамента по рассмотрению и согласованию Итоговых отчетов об использовании субсидии и выполнении условий, установленных при ее предоставлении

Согласование Итоговых отчетов об использовании субсидии и выполнении условий, установленных при ее предоставлении (далее - Итоговый отчет) структурными подразделениями Департамента осуществляется в следующем порядке:

1. Итоговый отчет в двух экземплярах поступает в профильные структурные подразделения Департамента.

2. Профильные структурные подразделения Департамента рассматривают Итоговый отчет в течение 3 рабочих дней.

В случае если у профильного структурного подразделения по Итоговому отчету имеются замечания, то оно готовит письмо Департамента в адрес получателя субсидии для устранения этих замечаний.

Если у профильного структурного подразделения по Итоговому отчету нет замечаний, то оно согласовывает Итоговый отчет и служебной запиской направляет его в ФЭУ на рассмотрение и согласование.

3. ФЭУ рассматривает Итоговый отчет в течение 5 рабочих дней.

В случае если у ФЭУ по Итоговому отчету имеются замечания, то оно служебной запиской направляет замечания и Итоговый отчет без согласования на рассмотрение в КРО.

Если у ФЭУ по Итоговому отчету нет замечаний, то оно согласовывает Итоговый отчет о и направляет его на рассмотрение и согласование в КРО.

4. КРО рассматривает Итоговый отчет в течение 7 рабочих дней.

Если по Итоговому отчету нет замечаний, то КРО согласовывает Итоговый отчет и служебной запиской направляет его в профильное структурное подразделение Департамента на утверждение руководителем Департамента.

В случае если у КРО по Итоговому отчету имеются замечания, требующие их устранения со стороны получателя субсидии, то служебной запиской КРО возвращает Итоговый отчет в профильное структурное подразделение для устранения замечаний получателем субсидии. В случае необходимости запроса пояснений у получателя субсидии по Итоговому отчету при отсутствии замечаний, КРО направляет такой запрос без возврата итогового отчета.

Если КРО принимает решение, что Итоговый отчет может быть согласован, но размер субсидии должен быть уменьшен, то КРО оформляет акт проверки, проводит иные контрольные процедуры, предусмотренные локальными и нормативными правовыми актами, готовит приказ Департамента об уменьшении размера субсидии (возврате в бюджет города Москвы средств субсидии (части субсидии). После издания соответствующего приказа КРО направляет Итоговый отчет и итоговую информацию об уменьшении размера субсидии до профильного структурного подразделения.

5. Профильное структурное подразделение Департамента направляет Итоговый отчет в двух экземплярах на утверждение служебной запиской на имя руководителя Департамента. При наличии приказа об уменьшении размера субсидии или в иных установленных случаях, профильное структурное подразделение отражает в Итоговом отчете уточненный размер субсидии и основание для уменьшения размера субсидии.

6. Утвержденные два экземпляра итогового отчета руководителем Департамента профильное структурное подразделение Департамента направляет:

- один экземпляр служебной запиской в ФЭУ, который хранится в отделе финансовых расчетов ФЭУ;

- один экземпляр письмом Департамента в адрес получателя субсидии.

7. ФЭУ осуществляет перечисление бюджетных средств получателю субсидии на основании утвержденного руководителем Департамента итогового отчета.