Приложение

Приложение

Бюджетный прогноз
Колосовского муниципального района Омской области на долгосрочный период

Бюджетный прогноз Колосовского муниципального района Омской области на долгосрочный период (далее - бюджетный прогноз) разработан на основе показателей прогноза социально-экономического развития Колосовского муниципального района Омской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов (далее долгосрочный прогноз), с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики Колосовского муниципального района Омской области. Бюджетный прогноз разработан исходя из законодательства о налогах и сборах и бюджетного законодательства Российской Федерации, действующего на момент его составления.

Долгосрочное бюджетное прогнозирование предполагает, что параметры налоговой, бюджетной и долговой политики Колосовского муниципального района Омской области, используемые при составлении среднесрочных бюджетов, будут базироваться на ориентирах, разработанных в рамках долгосрочного прогнозирования. В свою очередь, бюджетный прогноз будет на регулярной основе корректироваться с учетом фактически сложившихся условий функционирования экономики, возможного изменения перечня приоритетных задач социально-экономического развития Колосовского муниципального района Омской области (далее - Колосовский муниципальный район).

Цели, задачи и основные подходы к формированию бюджетной политики Колосовского муниципального района на долгосрочный период

Цели, задачи и основные подходы к формированию бюджетного прогноза

Основная цель разработки бюджетного прогноза состоит в обеспечении предсказуемости динамики основных параметров консолидированного бюджета Колосовского муниципального района, районного бюджета и бюджетов поселений, что позволит оценивать долгосрочные тенденции изменения объема доходов и расходов соответствующих бюджетов, а также разрабатывать на их основе меры, направленные на повышение финансовой устойчивости и эффективности функционирования бюджетной системы Колосовского муниципального района, стимулирование социально-экономического развития Колосовского муниципального района, решение иных направлений стратегии.

Конечной целью долгосрочного бюджетного прогнозирования является повышение уровня и качества жизни населения в условиях сбалансированного бюджета. Это подразумевает создание необходимых условий для улучшения уровня жизни граждан, их всестороннего развития, защиту их безопасности, обеспечение социальных гарантий.

Исполнение принятых расходных обязательств Колосовского муниципального района (далее - расходные обязательства) осуществляется в объемах поступлений собственных финансовых ресурсов.

Проведение взвешенной бюджетной политики, направленной на долгосрочную сбалансированность общественных финансов, исключит риски дестабилизации.

Основными направлениями бюджетной политики Колосовского муниципального района на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов являются:

1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и финансовой устойчивости районного бюджета, сохранение долговой устойчивости в условиях сдержанной динамики доходных источников;

2) повышение эффективности расходов районного бюджета, сдерживание их роста путем:

- неустановления расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией Российской Федерации, федеральными законами и законами субъекта к полномочиям органов местного самоуправления;

- недопущения принятия новых расходных обязательств, не обеспеченных источниками финансирования;

- обеспечения соблюдения норматива формирования расходов на оплату труда и содержание органов местного самоуправления Омской области, установленного Правительством Омской области;

- реализации мероприятий, направленных на обеспечение соблюдения получателями межбюджетных субсидий и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, а также иных субсидий и бюджетных инвестиций, определенных Бюджетным кодексом Российской Федерации, условий, целей и порядка, установленных при их предоставлении.

- привлечения муниципальными учреждениями Колосовского муниципального района внебюджетных ресурсов, средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;

3) повышение эффективности межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Колосовского муниципального района путем:

- содействия сбалансированности местных бюджетов;

- укрепления финансовой самостоятельности муниципальных образований Колосовского муниципального района;

- применения стимулирующих механизмов предоставления финансовой помощи бюджетам поселений Колосовского муниципального района;

- заключения соглашений, которыми предусматриваются меры по социально-экономическому развитию и оздоровлению муниципальных финансов поселений Колосовского муниципального района Омской области;

4) повышение уровня финансовой грамотности населения Колосовского муниципального района;

5) сохранение достигнутого уровня соотношения между уровнем оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, определенных в указах Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", от 1 июня 2012 года N 761 "О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 - 2017 годы" и уровнем среднемесячного дохода от трудовой деятельности в Омской области;

6) усиление муниципального финансового контроля за эффективным использованием бюджетных средств путем:

- обеспечения внутреннего муниципального финансового контроля и контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд;

- обеспечения контроля за законностью, своевременностью, достижением целей, показателей и результатов реализации муниципальных программ Колосовского муниципального района, региональных проектов (программ), направленных на достижение целей федеральных и национальных проектов (программ);

- обеспечения соблюдения условий, целей и порядков предоставления из районного бюджета субсидий и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение;

7) осуществление органами местного самоуправления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов в отношении подведомственных им заказчиков.

Направления и мероприятия социально-экономической политики Колосовского муниципального района, реализуемые в рамках муниципальных программ, должны иметь надежное финансовое обеспечение. Следовательно, необходимо провести работу по приведению объемов финансового обеспечения муниципальных программ на весь период их действия к реальным возможностям районного бюджета и бюджетов поселений.

Для достижения цели и решения задач долгосрочной бюджетной политики Колосовского муниципального района необходимо придерживаться следующих основных подходов:

- реалистичность и консервативность оценок и прогнозов, положенных в основу долгосрочной бюджетной политики;

- полнота прогнозирования (учета) финансовых и нефинансовых ресурсов (активов), обязательств и регулятивных инструментов, используемых для достижения целей определенных органами местного самоуправления;

- формирование бюджетных параметров исходя из необходимости приоритетного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом возможности их оптимизации и повышения эффективности исполнения;

- принятие новых расходных обязательств на основе оценки их эффективности и прогнозных доходов бюджетов;

- создание постоянно действующих механизмов повышения эффективности бюджетных расходов, стимулов для выявления и использования резервов для достижения планируемых результатов;

- реализация мер по недопущению снижения налоговых доходов консолидированного бюджета Колосовского муниципального района.

Анализ основных характеристик консолидированного бюджета Колосовского муниципального района в долгосрочном периоде

Общие подходы к прогнозированию основных характеристик консолидированного бюджета Колосовского муниципального района, районного бюджета и бюджетов поселений на долгосрочный период:

1) налоговые и неналоговые доходы спрогнозированы в соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, на основе прогнозов, представленных соответствующими главными администраторами доходов.

По отдельным источникам доходов в расчетах использованы данные налоговой и бюджетной отчетности, а также показатели долгосрочного прогноза.

Расчет налоговых поступлений производился в условиях законодательства о налогах и сборах и бюджетного законодательства Российской Федерации, действующего на момент составления бюджетного прогноза;

2) в части безвозмездных поступлений из областного бюджета:

- ежегодный объем дотаций, целевые безвозмездные поступления учтены на основании проекта Закона Омской области "Об областном бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов";

3) доходы районного бюджета и бюджетов поселений спрогнозированы с учетом распределения налоговых и неналоговых доходов между областным бюджетом, районным бюджетом и бюджетами поселений по нормативам, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации, действующим на момент составления бюджетного прогноза;

4) общий объем расходов районного бюджета и бюджетов поселений определен исходя из прогнозируемого объема доходных источников соответствующих бюджетов;

5) дефицит консолидированного бюджета Колосовского муниципального района в 2023 году и последующие годы не планируется.

Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета Колосовского муниципального района, районного бюджета и бюджетов поселений на долгосрочный период представлен в приложении к бюджетному прогнозу.

В структуре расходов 100% составляют расходы на реализацию муниципальных программ.

В долгосрочной перспективе не планируется привлечение заемных средств.

Бюджетные риски

Бюджетная политика Колосовского муниципального района на предстоящий период должна в полной мере учитывать прогнозируемые риски развития экономики и предусматривать адекватные меры по минимизации их неблагоприятного влияние на качество жизни населения муниципального района. на долгосрочный период основными направлениями работы должны стать мероприятия, обеспечивающие бюджетную устойчивость.

В условиях экономической нестабильности наиболее негативными последствиями и рисками для бюджета Колосовского муниципального района являются:

1) высокий уровень дефицита районного бюджета;

2) сокращение межбюджетных трансфертов из областного бюджета;

3) передача отдельных полномочий на уровень муниципального района.

Мероприятия по минимизации бюджетных рисков:

1) повышение доходного потенциала Колосовского муниципального района;

2) недопущение образования муниципального долга Колосовского муниципального района;

3) активное привлечение средств областного и федерального бюджетов;

4) оптимизация расходов бюджета.

В долгосрочном периоде необходимо продолжить работу по повышению управления муниципальными финансами Колосовского муниципального района и эффективности использования бюджетных средств.

ГАРАНТ:

Нумерация разделов приводится в соответствии с источником

II. Условия формирования бюджетного прогноза

В качестве базового для целей долгосрочного бюджетного прогноза определен первый вариант долгосрочного прогноза социально-экономического развития.

Учитывая тенденции развития Колосовского муниципального района за предшествующие годы и в текущем периоде и необходимость осуществления бюджетного прогнозирования на основе консервативных оценок, выбор первого варианта в качестве базового можно считать обоснованным.

Консервативный вариант основан на предпосылке о более затяжном восстановлении экономики и структурном замедлении темпов ее роста в среднесрочной перспективе из-за последствий распространения новой коронавирусной инфекции (COVID-19). Экономические последствия распространения новой коронавирусной инфекции (COVID-19) до конца не преодолены - более того, в значительном числе стран вновь введены либо продлены карантинные ограничения, направленные на борьбу с ростом заболеваемости. В связи с этим сохраняется повышенная неопределенность траектории экономического развития как на кратко-, так и на среднесрочном горизонте, которая будет определяться не только экономическими, но и эпидемиологическими факторами.

Показателями достижения стратегической цели и решения задач социально-экономического развития Колосовского муниципального района Омской области до 2025 года являются:

- увеличение объема продукции сельского хозяйства;

- рост инвестиций в основной капитал;

- рост оборота розничной торговли;

- ввод в действие жилых домов;

- развитие малого и среднего предпринимательства;

- рост уровня среднемесячной заработной платы работников организаций Колосовского района;

- сохранение положительной динамики показателей уровня жизни населения.

По состоянию на 1 января 2022 года население Колосовского муниципального района составило 10,207 тыс. человек.

Ожидается, что в долгосрочном прогнозе сохранится численность населения муниципального района на уровне 2022 года.

В долгосрочной перспективе прогнозируется постепенное снижение уровня зарегистрированной безработице. Улучшению ситуации на рынке труда будет способствовать реализация мер, направленных на устойчивое развитие экономики и сохранение социальной стабильности в Колосовском муниципальном районе.

Приложение
к бюджетному прогнозу Колосовского
муниципального района Омской области
на долгосрочный период

Прогноз
основных характеристик консолидированного бюджета Колосовского муниципального района, районного бюджета и бюджетов поселений Колосовского муниципального района Омской области

(тыс. рублей)
N п/п	Показатель	Значение по годам
		2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Консолидированный бюджет Колосовского муниципального района Омской области
1	Доходы, в том числе:	451 359,00	480 078,3	614 262,5	382 825,4	359 063,7	373 536,0	373 536,0	373 536,0
1.1	Налоговые и неналоговые доходы	70 555,60	77 724,3	84 821,0	105 825,2	110 512,6	115 127,4	115 127,4	115 127,4
1.2	Безвозмездные поступления, в том числе:	380 803,40	402 354,0	529 441,5	277 000,2	248 551,1	258 408,6	258 408,6	258 408,6
1.2.1	целевого характера	252 224,30	266 751,8	401 688,0	169 996,4	166 139,3	166 160,8	166 160,8	166 160,8
1.2.2	нецелевого характера	128 579,10	135 732,1	127 753,5	107 003,8	82 411,8	92 247,8	92 247,8	92 247,8
2	Расходы, в том числе:	449 751,70	481 349,2	616 422,4	382 825,4	359 063,7	373 536,0	373 536,0	373 536,0
2.1	Расходы на реализацию муниципальных программ Колосовского муниципального района Омской области	449 751,70	481 349,2	616 422,4	382 825,4	359 063,7	373 536,0	373 536,0	373 536,0
2.2	Непрограммные расходы консолидированного бюджета Колосовского муниципального района	0,00	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
3	Дефицит/профицит	1 607,30	-1 270,9	-2 159,9	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	Районный бюджет
1	Доходы, в том числе:	419 317,70	454 262,8	585 853,9	366 950,3	342 409,6	356 398,7	356 398,7	356 398,7
1.1	Налоговые и неналоговые доходы	57 707,00	63 741,2	70 003,0	91 159,5	95 124,0	99 301,7	99 301,7	99 301,7
1.2	Безвозмездные поступления, в том числе:	361 610,70	390 521,6	515 850,9	275 790,8	247 285,6	257 097,0	257 097,0	257 097,0
1.2.1	целевого характера	233 031,50	255 191,4	388 097,4	168 787,0	164 873,8	164 849,2	164 849,2	164 849,2
1.2.2	нецелевого характера	128 579,10	135 460,1	127 753,5	107 003,8	82 411,8	92 247,8	92 247,8	92 247,8
2	Расходы, в том числе:	417 300,10	455 868,7	586 734,5	366 950,3	342 409,6	356 398,7	356 398,7	356 398,7
2.1	Расходы на реализацию муниципальных программ Колосовского муниципального района Омской области	417 300,10	455 868,7	586 734,5	366 950,3	342 409,6	356 398,7	356 398,7	356 398,7
2.2	Непрограммные расходы районного бюджета Колосовского муниципального района	0,00	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
3	Дефицит/профицит	2 017,60	-1 605,9	-880,6	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
3.1	Отношение дефицита районного бюджета к утвержденному общему годовому объему доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, процентов	3,50	2,5	1,2
4	Объем муниципального долга Колосовского муниципального района	0,00	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	Бюджеты поселений Колосовского муниципального района
1	Доходы, в том числе:	61 906,90	56 700,2	58 376,9	35 261,8	32 163,5	32 646,7	32 646,7	32 646,7
1.1	Налоговые и неналоговые доходы	12 848,60	13 983,1	14 818,0	14 665,7	15 388,6	15 825,7	15 825,7	15 825,7
1.2	Безвозмездные поступления, в том числе:	49 058,40	42 717,1	43 558,9	20 596,1	16 774,9	16 821,0	16 821,0	16 821,0
1.2.1	целевого характера	19 688,40	24 855,6	25 513,8	1 209,4	1 265,5	1 311,6	1 311,6	1 311,6
1.2.2	нецелевого характера	29 370,00	17 861,5	18 045,1	19 386,7	15 509,4	15 509,4	15 509,4	15 509,4
2	Расходы, в том числе:	62 317,20	56 365,2	59 656,2	35 261,8	32 163,5	32 646,7	32 646,7	32 646,7
2.1	Расходы на реализацию муниципальных программ Колосовского муниципального района Омской области	62 317,20	56 365,2	59 656,2	35 261,8	32 163,5	32 646,7	32 646,7	32 646,7
2.2	Непрограммные расходы районного бюджета Колосовского муниципального района	0,00	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
3	Дефицит/профицит	-410,30	335,0	-1 279,3	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
4	Объем муниципального долга поселений Колосовского муниципального района	0,00	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0

ГАРАНТ:

Нумерация таблиц приводится в соответствии с источником

Таблица 2

Показатели
финансового обеспечения муниципальных программ Колосовского муниципального района (далее - муниципальная программа) из районного бюджета

N п/п	Показатель	Значение по годам
		2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год
1	Расходы на реализацию муниципальных программ, в том числе:	419 317,70	455 868,7	586 734,5	366 950,3	337 971,2	346 821,2	346 821,2	346 821,2
1.1	за счет поступлений целевого характера	233 031,50	255 191,4	388 097,4	168 787,0	164 873,8	164 849,2	164 849,2	164 849,2
1.2	за счет поступлений нецелевого характера	186 286,20	200 677,3	198 637,1	198 163,3	173 097,4	181 972,0	181 972,0	181 972,0
2	Муниципальная программа Колосовского муниципального района Омской области "Развитие социально-культурной сферы Колосовского муниципального района Омской области", в том числе:	314197,47	353 790,2	480 062,9	285145,2	274 634,5	280 260,5	280 260,5	280 260,5
2.1	за счет поступлений целевого характера	154898,6	226 038,4	348 541,7	148 131,4	148 131,4	148 131,4	148 131,4	148 131,4
2.2	за счет поступлений нецелевого характера	159298,9	127 751,8	131 521,2	137 013,8	126 503,1	132 129,1	132 129,1	132 129,1
3	Муниципальная программа Колосовского муниципального района Омской области "Развитие экономического потенциала Колосовского муниципального района Омской области", в том числе:	103102,63	102078,5	106 671,6	81805,1	63 336,7	66 560,7	66 560,7	66 560,7
3.1	за счет поступлений целевого характера	73732,6	29153	39555,7	20655,6	16742,4	16717,8	16717,8	16717,8
3.2	за счет поступлений нецелевого характера	29370,03	72925,5	67 115,9	61 149,5	46 594,3	49 842,9	49 842,9	49 842,9