Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Красноселькупского района и возврата привлеченных средств

Приложение
Утвержден
постановлением Администрации
Красноселькупского района
от 24 апреля 2023 г. N 111-П

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета Красноселькупского района и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения Управлением финансов Администрации Красноселькупского района (далее - Управление финансов) остатков средств на единый счет бюджета Красноселькупского района (далее - бюджет района) за счет средств на казначейских счетах, открытых Управлению финансов в Федеральном казначействе (далее - казначейский счет), и возврата привлеченных средств.

1.2. На единый счет бюджета района привлекаются остатки средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального округа Красноселькупский район Ямало-Ненецкого автономного округа (далее - муниципальный округ).

На единый счет бюджета района не привлекаются остатки средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета района, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета района, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения.

1.3. Управление финансов осуществляет учет операций в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на единый счет бюджета района с казначейских счетов;

- перечисленных (поступивших) с единого счета бюджета района на казначейские счета.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета района

2.1. Управление финансов осуществляет привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет бюджета района в случае прогнозирования временного кассового разрыва на едином счете бюджета района.

2.2. Объем привлекаемых средств с казначейского счета на единый счет бюджета района определяется Управлением финансов, исходя из остатка средств на казначейском счете, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по казначейскому счету, с соблюдением требований, установленных пунктом 6 настоящего Порядка, но не более суммы, необходимой для покрытия временного кассового разрыва на едином счете бюджета района.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. В настоящем Порядке пункт 6 отсутствует

2.3. Объем привлекаемых средств с казначейского счета должен обеспечивать достаточность средств на казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета района, на основании направленных в Управлении финансов распоряжений о совершении казначейских платежей муниципальными бюджетными и автономными учреждениями муниципального округа.

2.4. Управление финансов направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейского счета на единый счет бюджета района в территориальный орган Федерального казначейства не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени).

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета района

3.1. Управление финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены на единый счет бюджета района, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей получателей указанных средств, с соблюдением требований, установленных пунктом 3.3 настоящего Порядка.

3.2. Объем возвращаемых средств с единого счета бюджета района на казначейский счет определяется Управлением финансов исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейского счета, направленных в Управление финансов муниципальными бюджетными и автономными учреждениями муниципального округа.

3.3. Перечисление средств с единого счета бюджета района, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 3.1 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета района, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета района на казначейский счет в течение текущего финансового года.