Приложение. Порядок организации и проведения предварительного согласования, акцепта платежей муниципальных унитарных предприятий Сургутского района

Приложение
к постановлению администрации Сургутского района
от 28 апреля 2023 г. N 1187

Порядок
организации и проведения предварительного согласования, акцепта платежей муниципальных унитарных предприятий Сургутского района

1. Настоящий порядок организации и проведения предварительного согласования, акцепта платежей муниципальных унитарных предприятий Сургутского района (далее - порядок) разработан в целях установления требований к организации и проведению предварительного согласования, акцепта платежей муниципальных унитарных предприятий Сургутского района.

2. Проведение предварительного согласования, акцепта платежей муниципальных унитарных предприятий Сургутского района является формой контроля, осуществляемой в рамках ведомственного контроля за финансово-хозяйственной деятельностью муниципальных унитарных предприятий Сургутского района.

3. Участниками взаимодействия при осуществлении контроля являются:

1) муниципальное унитарное предприятие Сургутского района (далее - предприятие);

2) отраслевой (функциональный) орган администрации Сургутского района, осуществляющий функции и полномочия учредителя муниципального унитарного предприятия Сургутского района (далее - учредитель);

3) департамент финансов администрации Сургутского района (далее - департамент).

4. Обмен документами между участниками взаимодействия осуществляется в форме электронного документооборота с использованием автоматизированной системы дистанционного банковского обслуживание (далее - АС ДБО).

5. Проведение предварительного согласования платежей осуществляется учредителем и предусматривает следующие процедуры:

5.1. Предприятие направляет в АС ДБО платёжные документы и подтверждающие документы к ним для предварительного согласования учредителю не позднее 5 рабочих дней до наступления даты исполнения обязательств по расходам.

5.2. Учредитель осуществляет проверку поступивших на предварительное согласование платёжных документов в срок не более 2-х рабочих дней.

5.3. Проверка платёжных документов, осуществляемая учредителем, включает:

1) проверку соответствия платежей кассовому плану предприятия;

2) проверку обоснованности платежа;

3) проверку соблюдения очерёдности платежей с учётом остатка средств на счёте предприятия;

4) проверку первичных и иных документов, подтверждающих возникновение обязательств по оплате;

5) проверку документов, подтверждающих факт выполнения работ, оказания услуг.

5.4. По результатам предварительного согласования учредитель согласовывает платёжный документ предприятия, либо отклоняет его с указанием причин отклонения.

6. Проведение акцепта платёжных документов осуществляется департаментом в АС ДБО и предусматривает следующие процедуры:

6.1. Платёжные документы, после согласования учредителем поступают в департамент.

6.2. Департамент осуществляет проверку поступивших платёжных документов в срок не более 2-х рабочих дней.

6.3. Проверка платёжных документов, осуществляемая департаментом, включает:

1) проверку наличия предварительного согласования учредителя;

2) проверку соответствия платежей кассовому плану предприятия;

3) проверку наличия первичных документов, подтверждающих возникновение денежного обязательств предприятия и проверку соответствия данных первичных документов данным, отражённым в платёжном поручении;

4) оценку правомерности платежа (крупные сделки, займы, расходы за счёт субсидий).

6.4. По результатам проверки департамент акцептует платёжный документ либо отклоняет его, с указанием причин.

6.5. Платёжные документы, прошедшие положительное согласование и акцепт, автоматически направляются на исполнение в кредитную организацию для проведения платёжной операции в системе АС ДБО.

7. В целях организации взаимодействия участники взаимодействия назначают ответственных должностных лиц, принимают организационно-распорядительные документы.

8. Участники взаимодействия несут ответственность за несоблюдение сроков, предусмотренных настоящим порядком, в соответствии с действующим законодательством.

9. В случае нарушения предприятием срока предоставления документов, указанного в пункте 5.1 настоящего порядка, предприятие несёт ответственность за возникновение просрочек по оплате денежных обязательств.