Приложение. Порядок привлечения остатков средств с казначейского счета муниципальных бюджетных и автономных учреждений на единый счет бюджета города и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению
администрации г. Канска
от 25.04.2023 N 481

Порядок
привлечения остатков средств с казначейского счета муниципальных бюджетных и автономных учреждений на единый счет бюджета города и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок привлечения остатков средств с казначейского счета муниципальных бюджетных и автономных учреждений на единый счет бюджета города и возврата привлеченных средств (далее - Порядок) устанавливает механизм привлечения остатков средств с казначейского счета N 03234643047200001900 (далее - КС 03234) для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений (далее - Учреждения) на единый счет бюджета города N 03231643047200001900 (далее - КС 03231), а также порядок возврата привлеченных средств с единого счета бюджета города на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены.

1.2. Порядок составлен в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств".

1.3. Информационный обмен, предусмотренный Порядком, осуществляется в электронном виде с применением средств электронной подписи.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города

2.1. Определение объема привлекаемых средств должно обеспечивать достаточность средств на КС 03234 для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета города, выплат с указанного казначейского счета на основании платежных (расчетных) документов Учреждений о совершении казначейских платежей.

Объем привлекаемых с КС 03234 на КС 03231 средств определяется ежедневно исходя из остатка средств на КС 03234 по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для исполнения платежных (расчетных) документов Учреждений на следующий за текущим рабочий день на основании представленных ими в Управление Федерального казначейства по Красноярскому краю (далее - Управление) платежных (расчетных) документов.

На сумму привлекаемых с КС 03234 на КС 03231 средств Управлением формируется расчетный документ.

2.2. Привлечение средств с КС 03234 на КС 03231 осуществляется Управлением ежедневно не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета города

3.1. Возврат средств с КС 03231 на КС 03234 осуществляется Управлением в случае недостаточности средств на КС 03234 для исполнения платежных (расчетных) документов Учреждений на следующий за текущим рабочий день.

3.2. Объем средств, подлежащих возврату с КС 03231 на КС 03234, определяется ежедневно исходя из суммы средств, подлежащих перечислению на следующий за текущим рабочий день на основании представленных Учреждениями в Управление платежных (расчетных) документов, уменьшенной на сумму остатка средств на КС 03234 по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня.

Перечисление средств с КС 03231 на КС 03234 осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с КС 03234 на КС 03231, и объемом средств, возвращенных с КС 03231 на КС 03234 в течение текущего финансового года (далее - сумма остатка средств).

3.3. Управление не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня направляет в Финансовое управление администрации города Канска протокол по сумме планируемых перечислений с КС 03231 на КС 03234 с указанием суммы перечисляемых средств, составленный по форме Управления (далее - Протокол по планируемым перечислениям).

3.4. Перечисление средств с КС 03231 на КС 03234 осуществляется в соответствии с Протоколом по планируемым перечислениям не позднее 10 часов местного времени следующего за текущим рабочим днем.

При недостаточности средств на КС 03231 для исполнения платежных (расчетных) документов Учреждений по КС 03234 производится ежедневное перечисление остатка средств с КС 03231 на КС 03234 на начало текущего рабочего дня, необходимого для полного либо частичного их исполнения.