Приложение

Приложение
к постановлению Администрации
Городского округа Подольск
от 27.04.2023 N 785-П

Порядок
привлечения Комитетом по финансам и налоговой политике Администрации Городского округа Подольск остатков средств на единый счет бюджета Городского округа Подольск и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств", и устанавливает:

1) условия и порядок привлечения Комитетом по финансам и налоговой политике Администрации Городского округа Подольск (далее - Комитет) на единый счет бюджета Городского округа Подольск остатков средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений Городского округа Подольск, открытом Комитету (далее - казначейский счет);

2) условия и порядок возврата Комитетом с единого счета бюджета Городского округа Подольск средств, указанных в подпункте 1 настоящего пункта, на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены.

2. Привлечение остатков средств на единый счет бюджета Городского округа Подольск осуществляется в целях повышения ликвидности единого счета бюджета Городского округа Подольск.

3. Комитет осуществляет учет средств в части сумм:

1) поступивших на единый счет бюджета Городского округа Подольск с казначейского счета;

2) возвращенных с единого счета бюджета Городского округа Подольск на казначейский счет, с которого они были ранее привлечены.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Городского округа Подольск

4. Объем привлекаемых средств на единый счет бюджета Городского округа Подольск определяется исходя из прогнозируемого остатка денежных средств на казначейском счете на начало рабочего дня, следующего за днем привлечения средств на единый счет бюджета Городского округа Подольск (далее - следующий операционный день), и прогнозируемых объемов поступлений на казначейский счет на следующий операционный день, уменьшенных на сумму выплат на основании принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, с учетом объемов средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Городского округа Подольск, и объемов средств, планируемых к поступлению на единый счет бюджета Городского округа Подольск в результате осуществления таких операций.

5. Распоряжение о совершении казначейских платежей по перечислению остатков средств на единый счет бюджета Городского округа Подольск представляется Комитетом в Управление Федерального казначейства по Московской области не позднее 16 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата привлеченных средств с единого счета бюджета Городского округа Подольск

6. Для проведения операций со средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений Городского округа Подольск Комитет осуществляет возврат средств с единого счета бюджета Городского округа Подольск на казначейский счет в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с казначейского счета на единый счет бюджета Городского округа Подольск, и объемом средств, возвращенных с единого счета бюджета Городского округа Подольск на казначейский счет в указанный период.

7. Возврат привлеченных средств с единого счета бюджета Городского округа Подольск на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, осуществляется Комитетом в объеме, достаточном для исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейского счета, принятых Комитетом к исполнению.

8. Комитет осуществляет возврат привлеченных средств на казначейский счет, с которого они ранее были перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей получателей указанных средств.