Приложение N 2. Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Приложение N 2
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных бюджетных учреждений,
находящихся в ведении главного распорядителя
бюджетных средств - Администрации
Артемовского городского округа

                          Расчеты (обоснования)

               к плану финансово-хозяйственной деятельности

                       муниципального учреждения

    I. Расчеты (обоснования) плановых показателей поступлений доходов

     1. Расчет плановых показателей поступлений доходов по статье

  аналитической группы подвида доходов бюджетов 120 "Доходы от аренды"

Наименование показателя	Код строки	Объём планируемых поступлений, руб
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
Доходы от аренды	х
ИТОГО	120

Руководитель
Бухгалтер

  2. Обоснование (расчет) плановых показателей поступлений доходов по

   статье аналитической группы подвида доходов бюджетов 130 "Доходы от

             оказания платных услуг, компенсаций затрат"

Наименование показателя	Код строки	Сумма, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
Задолженность по доходам (дебиторская задолженность по доходам) на начало года	0100
Полученные предварительные платежи (авансы) по контрактам	0200
Доходы от оказания услуг, выполнения работ, компенсации затрат учреждения	0300
в том числе: субсидии на финансовое обеспечение выполнение муниципального задания за счет средств местного бюджета, бюджета субъекта РФ)	0310
доходы от оказания услуг, выполнения работ, в рамках установленного муниципального задания	0330
доходы от оказания услуг, выполнения работ, реализации готовой продукции за плату сверх установленного муниципального задания	0340
доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества, находящегося в оперативном управлении бюджетных учреждений	0390
Задолженность по доходам (дебиторская задолженность по доходам) на конец года	0400
Полученные предварительные платежи (авансы) по контрактам (договорам) (кредиторская задолженность по доходам) на конец года	0500
Планируемые поступления доходов от оказания услуг, компенсации затрат учреждения (с. 0100-с.0200+с.0300-с.0400+с.0500)	0600

Руководитель
Бухгалтер

Согласовано: Зав. отделом по учету и

отчетности_____________ Ф.И.О.

     2.1. Расчет доходов на выполнение муниципального задания (стр.120)

Наименование услуги	Код строки	Плата (тариф) за единицу услуги (работы), руб.			Планируемый объем оказания услуг (выполнения работ)			Общий объем планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
	х
.....	х
Итого	121	х	х	х

     3. Расчет плановых показателей поступлений доходов по статье

  аналитической группы подвида доходов бюджетов 140 "Доходы от штрафов,

              пени, иных сумм принудительного изъятия"

Наименование показателя	Код строки	Объём планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
Прочие доходы	х
ИТОГО	150

Руководитель
Бухгалтер

     4. Расчет плановых показателей поступлений доходов по статье

аналитической группы подвида доходов бюджетов 150 "Безвозмездные денежные

                  поступления текущего характера"

Наименование показателя	Код строки	Объём планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
Прочие доходы	х
ИТОГО	150

Руководитель
Бухгалтер

     5. Расчет плановых показателей поступлений доходов по статье

аналитической группы подвида доходов бюджетов 160 "Безвозмездные денежные

                  поступления капитального характера"

Наименование показателя	Код строки	Объём планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
Прочие доходы	х
ИТОГО	160

Руководитель
Бухгалтер

      6. Расчет плановых показателей поступлений доходов по статье

    аналитической группы подвида доходов бюджетов 180 "Прочие доходы"

Наименование показателя	Код строки	Объём планируемых поступлений, руб
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
Прочие доходы	х
ИТОГО	180

Руководитель
Бухгалтер

7. Справочно: соотношение плановых показателей поступлений и поступлений,

        полученных в предшествующих отчетных периодах <1>

Наименование показателя <1>	Код строки	Значения показателей исполнения Плана по доходам за финансовые годы, предшествующие текущему									Изменение (увеличение, уменьшение) плановых показателей по доходам по отношению к отчетному финансовому году <5>
		за 20__ год (отчетный финансовый год)			за 20__ год (отчетный финансовый год)			за 20__ год (отчетный финансовый год)			20__ год (текущий финансовый год)			20__ год (первый год планового периода)			20__ год (второй год планового периода)
		доход, руб <2>	изменение (в абсолютных величинах) <3>	в процентах <4>	доход, руб <2>	изменение (в абсолютных величинах) <3> (гр. 6 - гр. 3)	в процентах <4> (гр. 7 / гр. 3 * 100%)	доход, руб <2>	изменение (в абсолютных величинах) <3> (гр. 9 - гр. 6)	в процентах <4> (гр. 10 / гр. 6 * 100%)	в абсолютных величинах <6>	в процентах <7>	причины отклонения <8>	в абсолютных величинах <6>	в процентах <7>	причины отклонения <8>	в абсолютных величинах <6>	в процентах <7>	причины отклонения <8>
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20
	0100
	0200

-----------------------------

<1>  Раздел  заполняется   в    части показателей, по которым планируется

поступление доходов.

<2>  Показатели    формируются  (уточняются)     на  основании отчетов об

исполнении Плана (форма по ОКУД 0503737).

<3>   Указывается  изменение  (увеличение,    уменьшение)     показателей

исполнения  Плана  по  доходам  относительно  предшествующего финансового

года (темп прироста, определяемый цепным методом).

<4>  Указывается  изменение   показателя    исполнения Плана по доходам в

процентах  относительно  предшествующего финансового года (темп прироста,

определяемый цепным методом).

<5>    Указывается    изменение  (увеличение,    уменьшение)     плановых

показателей  поступлений  относительно  предшествующего  финансового года

(темп  прироста,  определяемый цепным методом). Показатели формируются на

основании  показателей  по  доходам Раздела 2 соответствующих обоснований

(расчетов) плановых показателей по поступлениям (далее - Раздел 2).

<6>    Показатель    определяется      как     разность  соответствующего

показателя  по доходам Раздела 2 и аналогичного показателя, отраженного в

графе 9.

<7>    Указывается  изменение  планового    показателя     по  доходам  в

процентах относительно предшествующего финансового года.

<8>  Показатель  формируется  в    случае,     если  значение  отклонения

превышает  20%.  Указываются  причины  отклонения планового показателя от

показателя  по  доходам  за предшествующий финансовый год (1 - увеличение

платы    (тарифов)  за  оказываемые  услуги  (выполняемые  работы),  2  -

изменение  перечня  оказываемых  за  плату услуг (выполняемых работ), 3 -

изменение количества потребителей, 4 - иные причины).

                     II. Расчеты (обоснования) расходов

1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)

Код видов расходов ______________________________________________________

Источник финансового обеспечения ________________________________________

1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда

N п/п	Должность, группа должностей	Установленная численность, единиц	Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.					Районный коэффициент	Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 x гр.4 x гр. 9 x 12)
			всего (гр.5 x (1+ гр.6/100)+ гр. 7 + гр. 8)	в том числе:
				по должностному окладу	Повышающий коэффициент к должностному окладу, который образует новый оклад, %	по выплатам компенсационного характера	по выплатам стимулирующего характера
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Итого:		x		x	x	x	x	x

 1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные

                              командировки

N п/п	Наименование расходов	Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.	Количество работников, чел.	Количество дней	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	x	x	x

    1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком

N п/п	Наименование расходов	Численность работников, получающих пособие	Количество выплат в год на одного работника	Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	x	x	x

    1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное

     страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд

    социального страхования Российской Федерации, в Федеральный

             фонд обязательного медицинского страхования

N п/п	Наименование государственного внебюджетного фонда	Размер базы для начисления страховых взносов, руб.	Сумма взноса, руб.
1	2	3	4
1	Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего	x
1.1.	в том числе: по тарифу 30,0%
1.2.	по тарифу 15,1%
1.3.	с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
2	Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего	x
2.1.	в том числе: обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
2.2.	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>
	Итого:	x

-----------------------------

     <*>  Указываются  страховые  тарифы,  дифференцированные  по классам

профессионального  риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря

2005  года  N  179-ФЗ  "О  страховых  тарифах  на обязательное социальное

страхование  от  несчастных  случаев  на  производстве и профессиональных

заболеваний на 2006 год".

-----------------------------

2. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные выплаты  населению

(строка 220)

Код видов расходов ______________________________________________________

Источник финансового обеспечения ________________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:	x	x

3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,

сборов и иных платежей (строка 230)

Код видов расходов ______________________________________________________

Источник финансового обеспечения ________________________________________

N п/п	Наименование расходов	Налоговая база, руб.	Ставка налога, %	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 / 100)
1	2	3	4	5
	Итого:		x

4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные

перечисления организациям и физическим лицам (строка 240)

Код видов расходов ______________________________________________________

Источник финансового обеспечения ________________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:	x	x

5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов

на закупку товаров, работ, услуг) (строка 250)

Код видов расходов ______________________________________________________

Источник финансового обеспечения ________________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:	x	x

6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг

(строка 260)

Код видов расходов ______________________________________________________

Источник финансового обеспечения ________________________________________

6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи

N п/п	Наименование расходов	Количество номеров	Количество платежей в год	Стоимость за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	x	x	x

6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг

N п/п	Наименование расходов	Количество услуг перевозки	Цена услуги перевозки, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:

6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг

N п/п	Наименование показателя	Размер потребления ресурсов	Тариф (с учетом НДС), руб.	Индексация, %	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	x	x	x

6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества

N п/п	Наименование показателя	Количество	Ставка арендной платы	Стоимость с учетом НДС, руб.
1	2	3	4	5
	Итого:	x	x	x

6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг

по содержанию имущества

N п/п	Наименование расходов	Объект	Количество работ (услуг)	Стоимость работ (услуг), руб.
1	2	3	4	5
	Итого:	x	x

6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг

N п/п	Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость услуги, руб.
1	2	3	4
	Итого:	x

6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:		x

6.8. Расчет (обоснование) расходов на приобретение

материальных запасов

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:		x