Приложение. Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города Барнаула и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

Приложение

УТВЕРЖДЕН
постановлением администрации города
от 26.05.2023 N 707

Порядок
привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города Барнаула и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

1. Общие положения

1.1. Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города Барнаула и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены (далее - Порядок), разработан в соответствии со статьей 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации с учетом постановления Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств".

1.2. Порядок определяет условия и порядок привлечения комитетом по финансам, налоговой и кредитной политике города Барнаула (далее - комитет) остатков средств на единый счет бюджета города Барнаула N 03231643017010001700 (далее - единый счет бюджета города) за счет средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Барнаула N 03234, и (или) на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, N 03232, и (или) на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения N 03235, и (или) на казначейском счете с денежными средствами получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства местного бюджета, N 03236 (далее - казначейские счета), открытых комитету Управлением Федерального казначейства по Алтайскому краю (далее - Управление), условия и порядок возврата привлеченных средств.

1.3. Термины и понятия, используемые в Порядке, применяются в значениях, определенных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

1.4. Комитет осуществляет учет средств в части сумм, привлеченных на единый счет бюджета города с казначейских счетов и возвращенных с единого счета бюджета города на казначейские счета.

1.5. Предусмотренные пунктами 2.3, 3.3 Порядка функции по привлечению остатков средств и их возврату осуществляет комитет на основании данных, представленных Управлением.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города

2.1. Комитет осуществляет привлечение остатков средств с казначейских счетов в качестве дополнительного источника финансирования дефицита бюджета города Барнаула и (или) в случае недостаточности средств на едином счете бюджета города для перечислений из бюджета города Барнаула.

2.2. Объем привлекаемых средств определяется исходя из остатков средств на казначейских счетах, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных участниками бюджетного процесса города Барнаула в сроки, установленные Правилами организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденными приказом Федерального казначейства от 13.05.2020 N 20н, с учетом необходимости обеспечения достаточности средств для осуществления выплат с соответствующего казначейского счета в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета города, выплат с соответствующего казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных участниками бюджетного процесса и казначейского сопровождения города Барнаула.

2.3. Для привлечения остатков средств на единый счет бюджета города комитет направляет в Управление распоряжение о совершении казначейского платежа не позднее 15.00 час. местного времени текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета города

3.1. Условием для возврата остатков средств с единого счета бюджета города является недостаточность средств на соответствующем казначейском счете в объеме, обеспечивающем своевременное исполнение распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных участниками бюджетного процесса и казначейского сопровождения города Барнаула.

3.2. Возврат остатков средств осуществляется с единого счета бюджета города на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей участников бюджетного процесса и казначейского сопровождения города Барнаула.

3.3. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующий казначейский счет, определяется в пределах суммы, обеспечивающей своевременное исполнение распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных участниками бюджетного процесса и казначейского сопровождения города Барнаула, при условии соблюдения требования, установленного в пункте 3.4 Порядка.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета города на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета города, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета города на казначейский счет в течение текущего финансового года.