Приложение 3. Обоснования (расчеты) плановых сметных показателей

Приложение 3
к Порядку составления, утверждения и ведения
бюджетных смет государственных казенных
учреждений города Москвы, подведомственных
Департаменту культуры города Москвы

(Рекомендуемый образец)

Обоснования (расчеты)
плановых сметных показателей

(тыс. руб.)

Раздел/подраздел	Целевая статья	Код ВР	Наименование расходов	Текущий год	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
		110	Расходы на выплаты персоналу казенных учреждений
		111	Фонд оплаты труда учреждений
		112	Иные выплаты персоналу учреждений, за исключением фонда оплаты труда
		119	Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений
		240	Иные закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
		244	Прочая закупка товаров, работ и услуг
		247	Закупка энергетических ресурсов
		850	Уплата налогов, сборов и иных платежей
		851	Уплата налога на имущество организаций и земельного налога
		852	Уплата прочих налогов, сборов
		853	Уплата иных платежей
			ВСЕГО:

Руководитель
Главный бухгалтер
	М.П.

Вид расходов 111 "Фонд оплаты труда учреждений"

Раздел/подраздел	Целевая статья	КЭСО	Наименование расходов	Показатели на первый год планирования (в соответствующих единицах измерения)	Сумма расходов (тыс. руб.)
					Текущий год (плановые показатели, утвержденные Законом о бюджете)	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
		211	1. Заработная плата по окладам (должностным окладам), ставкам заработной платы, всего
		211	2. Компенсационные выплаты, всего - в том числе
		211	3. Стимулирующие выплаты, всего - в том числе
			ВСЕГО:
		266	1. Пособие за первые три дня временной нетрудоспособности за счет средств работодателя в случае заболевания работника или полученной им травмы

Вид расходов 112 "Иные выплаты персоналу учреждений, за исключением фонда оплаты труда"

Раздел/подраздел	Целевая статья	КЭСО	Наименование расходов	Показатели на первый год планирования (в соответствующих единицах измерения)	Сумма расходов (тыс. руб.)
					Текущий год (плановые показатели, утвержденные Законом о бюджете)	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
		212	1. Командировочные расходы (Таблица 2), в том числе:	Х
			1.1. суточные при служебных командировках;	Х
		226	1.2. возмещение работникам расходов:	Х
			- по найму жилого помещения при служебных командировках - по проезду к месту служебной командировки и обратно к месту постоянной работы транспортом общего пользования	Х
		222	2. Служебные разъезды возмещение должностным лицам расходов на приобретение проездных документов в служебных целях на все виды общественного транспорта	Х
		266	3. Прочие выплаты (Таблица 1): ежемесячные компенсационные выплаты в размере 50 рублей сотрудникам (работникам), находящимся в отпуске по уходу за ребенком до достижения им возраста 3 лет
			ВСЕГО:	X

Вид расходов 119 "Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений"

Раздел/подраздел	Целевая статья	КЭСО	Наименование расходов	Показатели па первый год планирования (в соответствующих единицах измерения)	Сумма расходов (тыс. руб.)
					Текущий год (плановые показатели, утвержденные Законом о бюджете)	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
		213	Начисления на выплаты по оплате труда
			ВСЕГО:

Вид расходов 244 "Прочая закупка товаров, работ и услуг"

Раздел/подраздел	Целевая статья	КЭСО	Наименование расходов	Показатели па первый год планирования (в соответствующих единицах измерения)	Сумма расходов (тыс. руб.)
					Текущий год (плановые показатели, утвержденные Законом о бюджете)	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
			1. Расходы на оплату услуг связи
		221	1.1. Расходы на абонентскую плату за пользование телефонными номерами, в том числе: - прямые - параллельные
		221	1.2. Расходы на мобильную связь, в том числе по категориям пользователей с указанием должностей:
		221	1.3. Расходы на другие виды связи, в том числе: - прямые провода - правительственная связь (АТС-2) - селекторная связь - другие виды связи (расшифровать):
		221	1.4. Прочие расходы, в том числе:	X
			- франкировальная продукция	X
			- платные телефонные справки	X
			- междугородные переговоры	X
			- международные переговоры	X
			- фельдъегерская связь	X
			- телеграммы, заказные письма	X
			- приобретение почтовых марок, конвертов	X
			- оплата кабельного и спутникового телевидения	X
			- установка средств связи	X
			- другие (расшифровать)	X
			2. Транспортные расходы
		222	2.1. Расходы по найму служебных и специальных автомобилей (Таблица 3)
		222	2.2. Расходы на служебные разъезды (проездные документы)
		222	3. Командировочные расходы (Таблица 2), в том числе: - оплата проезда к месту служебной командировки и обратно к месту постоянной работы транспортом общего пользования, соответственно, к станции, пристани, аэропорту и от станции, пристани, аэропорта, если они находятся за чертой населенного пункта	X
		226	- оплата за проживание в жилых помещениях (найм жилого помещения) при служебных командировках.	X
			4. Коммунальные услуги (Таблица 4), в том числе:	X
		223	4.1. Оплата потребления тепловой энергии (Гкал)
		223	4.2. Оплата потребления электроэнергии (кВт)
		223	4.3. Оплата водоснабжения горячей воды, м
		223	4.4. Оплата водоснабжения холодной воды, м 3
		223	4.5. Оплата за водоотведение, м 3
		223	4.6. Вывоз мусора
			5. Арендная плата за пользование имуществом (Таблица 5)
		224	- аренда помещения
		224	- аренда имущества
			б.Расходы на оплату содержания помещений по договорам, в том числе:	X
		225	6.1. Техническое обслуживание здания, в том числе:	X
			- ТО здания	X
			- ТО вентиляции и кондиционирования	X
			- ТО электротехнического оборудования	X
			- ТО охранной сигнализации	X

			- ТО системы видеонаблюдения	X
			- ТО системы оповещения	X
			- ТО системы пожаротушения	X
			- ТО систем отопления	X
			- ТО систем водоснабжения	X
			- уборка помещений, чистка ковровых покрытий	X
			- мытье окон и жалюзи	X
			- дезинфекция, дератизация	X
			- очистка кровли от снега и наледи	X
			- уборка прилегающей территории	X
			- другое (расшифровать)	X
		225	6.2. Вывоз мусора	X
		225	6.3. Уборка и вывоз снега	X
		225	6.4. ТО лифтов, техническое освидетельствование лифтов
		225	6.5. Техническое обслуживание и ремонт техники: - офисная; - бытовая; - компьютерная.
		225	6.6. Текущий ремонт зданий и помещений	X
		226	7. Расходы на охрану
		226	8. Расходы на подписку, приобретение периодических изданий и справочной официальной литературы (Таблица 6)	X
		227	9. Расходы на оплату полисов ОСАГО
		229	10. Арендная плата за пользование земельными участками и другими обособленными природными объектами
		310	11. Расходы на приобретение объектов ОС (Таблица 7)	X
		34Х	12. Увеличение стоимости материальных запасов:	X
		346	13. Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
		349	14. Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения
		226 29Х	15. Прочие расходы, работы и услуги, в том числе:	X
			ВСЕГО:

Вид расходов 247 "Закупка энергетических ресурсов"

Раздел/подраздел	Целевая статья	КЭСО	Наименование расходов	Показатели на первый год планирования (в соответствующих единицах измерения)	Сумма расходов (тыс. руб.)
					Текущий год (плановые показатели, утвержденные Законом о бюджете)	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
			1. Коммунальные услуги в том числе:	X
		223	1.1. Оплата потребления тепловой энергии (Гкал)
		223	1.2. Оплата потребления электроэнергии (кВт)

Вид расходов 851 "Уплата налога на имущество организаций и земельного налога"

(тыс. руб.)

Раздел/подраздел	Целевая статья	КЭСО	Наименование расходов	Текущий год (плановые по казатели, утвержденные Законом о бюджете)	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
		291	1. Налог на имущество (Таблица 8)
		291	2. Земельный налог (Таблица 9)
			ВСЕГО:

Вид расходов 852 "Уплата прочих налогов, сборов"

(тыс. руб.)

Раздел/подраздел	Целевая статья	КЭСО	Наименование расходов	Текущий год (плановые показатели, утвержденные Законом о бюджете)	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
		291	1. Расходы по уплате государственных пошлин
		291	2. Расходы по уплате транспортного налога
			ВСЕГО:

Вид расходов 853 "Уплата иных платежей"

(тыс. руб.)

Раздел/подраздел	Целевая статья	КЭСО	Наименование расходов	Текущий год (плановые показатели, утвержденные Законом о бюджете)	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
		29Х
			ВСЕГО:

Таблица 1

Расходы на ежемесячные компенсационные выплаты

(тыс. руб.)

Наименование расходов	Численность работников, использующих право на компенсацию (пособие)	Количество платежей в год	Размер компенсации (пособия), руб.	Сумма, руб.
1	2	3	4	5

Таблица 2

ГАРАНТ:

Нумерация подразделов приводится в соответствии с источником

2.1. Командировочные расходы в соответствии с планом командировок за рубеж

N	Страна	Цель командировки	Кол-во человек	Кол-во дней	Суточные		Проживание		Расчет стоимости проезда (руб.)	Всего расходов (в тыс. руб.)
					Норма (долл. США)	Расчет суточных (долл. США)	Норма (долл. США)	Расчет расходов по найму жилого помещения (долл. США)
		ВСЕГО:

2.2. Командировочные расходы в соответствии с планом командировок по территории РФ

N	Пункт командирования	Цель командировки	Кол-во человек	Кол-во дней	Суточные		Расчет расходов по найму жилого помещения (руб.)	Расчет стоимости проезда (руб.)	Всего расходов (в тыс. руб.)
					Норма (руб.)	Расчет суточных (руб.)
		ВСЕГО:

Таблица 3

Расходы по найму служебных и специальных автомобилей

тыс. руб.

N п/п	Марка, модель а/м	Класс а/м	Кол-во а/м	Сменность	Тариф	Всего расходов	Примечание
	ВСЕГО:

Таблица 4

Сведения о занимаемых государственными казенными учреждениями площадях

N п/п	Адрес	N и дата распорядительного документа о передаче в оперативное управление	Площадь помещения, кв. м	Полезная площадь, кв. м	Площадь, занимаемая сторонними организациями (расшифровка), кв. м

Таблица 5

Арендная плата за пользованием имуществом

1. Аренда помещения
N п/п	Адрес	Договор аренды (N, дата)	Арендодатель	Площадь арендуемого помещения, кв. м	Площадь, занимаемая сторонними организациями (расшифровка), кв. м
2. Аренда имущества
N п/п	Адрес	Договор аренды (N, дата)	Арендодатель	Имущество (расшифровка)	Примечание

Таблица 6

Расходы на приобретение периодических изданий и справочной официальной литературы

тыс. руб.

Наименование	Цена	Количество			Всего расходов
		1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
ВСЕГО:

Таблица 7

Расходы на приобретение объектов ОС

Наименование объектов ОС	Цена	Количество			Всего расходов
		1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования	1-й год планирования	2-й год планирования	3-й год планирования
ВСЕГО:

Таблица 8

Расходы на оплату налога на имущество

(тыс. руб.)

Наименование расходов	Остаточная стоимость основных средств, руб.	Ставка налога, %	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб.
1	2	3	4
ВСЕГО:

Таблица 9

Расходы на оплату земельного налога

(тыс. руб.)

Наименование расходов	Площадь земельного участка (м)	Удельный показатель кадастровой стоимости земель, руб. за кв. м	Кадастровая стоимость земельного участка, руб.	Ставка налога, %	Сумма, руб.
1	2	3	4	5	6
Земельный налог, всего
том числе по участкам:
ВСЕГО: