Приложение. Порядок осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования Моздокский район РСО-Алания

Приложение
к постановлению
Главы Администрации
местного самоуправления
Моздокского района
от 20.03.2023 г. N 13-Ф

Порядок
осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования Моздокский район РСО-Алания

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования Моздокский район РСО-Алания (далее - Порядок) определяет процедуру осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования Моздокский район РСО-Алания (далее - муниципальное унитарное предприятие), формы заимствований и представление муниципальными унитарными предприятиями отчетности об использовании заимствований.

Настоящий Порядок не распространяется на правоотношения, связанные с предоставлением муниципальным унитарным предприятиям бюджетных кредитов.

1.2. Муниципальное унитарное предприятие вправе осуществлять заимствования по согласованию их объема и направлений использования привлекаемых средств с собственником имущества унитарного предприятия (далее - Администрация Моздокского района) согласно положениям настоящего Порядка.

1.3. Заимствования муниципальным унитарным предприятием могут осуществляться в форме:

- кредитов по договорам с кредитными организациями;

- бюджетных кредитов, предоставленных на условиях и в пределах лимитов, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации.

- размещения облигаций или выдачи векселей.

1.4. Решение о согласовании заимствования муниципальными унитарными предприятиями принимается Собранием представителей Моздокского района.

II. Порядок согласования и принятия решения на осуществление заимствований

2.1. Принятие решения о согласовании на совершение сделок, связанных с осуществлением заимствований и направлений использования привлекаемых средств производится по письменному заявлению руководителя муниципального унитарного предприятия.

2.2. В заявлении указываются:

1) наименование муниципального унитарного предприятия;

2) полное наименование и местонахождение предполагаемого кредитора;

3) форма заимствования;

4) размер заимствования;

5) процентная ставка;

6) срок заимствования;

7) способ и размер обеспечения исполнения обязательств по возврату заимствования, если заимствование осуществляется с обеспечением;

8) направление использования заемных средств.

2.3. К заявлению прилагаются следующие документы:

1) копии учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями;

2) справка налогового органа о наличии и сумме задолженности муниципального унитарного предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам, полученная не позднее 1 месяца до подачи заявления о согласовании заимствования;

3) бухгалтерская отчетность за последний отчетный год и последний отчетный период с отметкой налогового органа о принятии;

4) информация о согласовании с кредитором существенных условий заимствования;

5) финансово-экономическое обоснование объема и направлений средств, привлекаемых на основании договора о заимствовании;

6) документы, подтверждающие наличие обеспечения исполнения обязательств по возврату заимствования, если такое обеспечение предусмотрено (за исключением случая, когда обеспечением исполнения обязательств по возврату заимствования выступает муниципальная гарантия);

7) проект договора о заимствовании;

8) справка об отсутствии решения о ликвидации, об отсутствии решения арбитражного суда о признании банкротом и об открытии конкурсного производства, об отсутствии решения о приостановлении деятельности муниципального унитарного предприятия в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

2.4. В случае включения условия о залоге в договор предоставления займа к заявлению прилагаются:

1) проект договора о залоге, содержащий условия, предусматривающие вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки и порядок исполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, условия страхования залогодателем закладываемого имущества, а также любые иные условия, относительно которых сторонами достигнуто согласие;

2) перечень закладываемого имущества с указанием наименования, местонахождения, инвентарного номера, единицы измерения, количественной характеристики объекта залога, его балансовой, оценочной и залоговой стоимости, подписанный руководителем муниципального унитарного предприятия и главным бухгалтером и скрепленный печатью предприятия;

3) копию отчета об оценке закладываемого имущества.

2.5. В случае осуществления заимствования путем размещения облигаций:

1) проект решения о выпуске облигаций общества, принимаемый руководителем этого муниципального унитарного предприятия;

В случае осуществления заимствования путем выдачи векселей:

1) проект векселя, составленного предприятием с соблюдением действующего законодательства;

2) проект договора, обязательства по которому обеспечиваются данным векселем.

III. Порядок рассмотрения заявлений муниципальных унитарных предприятий о согласовании заимствований

3.1. Заявление руководителя муниципального унитарного предприятия поступившее в Администрацию Моздокского района направляется на рассмотрение в отдел по управлению имуществом Администрации местного самоуправления Моздокского района (далее - Уполномоченный орган).

3.2. Уполномоченный орган рассматривает документы, указанные в разделе II настоящего Положения, в течение 15 рабочих дней со дня получения.

Главный бухгалтер и Управление финансов рассматривают представленные документы и в течение 10 рабочих дней готовят заключение, содержащее финансово-экономическое обоснование целесообразности, объема и направлений использования привлекаемых средств.

3.3. В случае предоставления документов не в полном объеме они возвращаются муниципальному унитарному предприятию в течение 7 рабочих дней со дня получения.

3.4. В случае отсутствия оснований для отказа в согласовании заимствований, предусмотренных п. 3.7 настоящего Порядка, Уполномоченный орган готовит проект решения Собрания представителей Моздокского района.

3.5. С целью рассмотрения проекта решения Собрания представителей Моздокского района о согласовании заимствований муниципальным унитарным предприятием Администрация Моздокского района направляет в Собрание представителей Моздокского района с сопроводительным письмом:

1) копии документов, указанных в п. 2.2 настоящего Порядка;

2) экономическое обоснование, подготовленное главным бухгалтером Администрации местного самоуправления Моздокского района совместно с Управлением финансов.

3.6. Решение о согласовании заимствования муниципальным унитарным предприятием должно содержать следующую информацию:

1) наименование муниципального унитарного предприятия;

2) наименование кредитора;

3) размер и форму заимствования;

4) процентную ставку;

5) срок заимствования;

6) направление использования средств заимствования;

7) способ обеспечения исполнения обязательств и его характеристика (при залоговом обеспечении кредита - наименование, количество, балансовая и залоговая стоимость закладываемого имущества);

8) экономическое обоснование целесообразности привлечения средств;

3.7. Основанием для отказа в согласовании заимствования является:

1) выявление в представленных документах неполных, необоснованных или недостоверных сведений;

2) отсутствие экономической целесообразности и (или) эффективности совершения муниципальным унитарным предприятием заимствования;

3) возбуждение в отношении муниципального унитарного предприятия арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве);

4) несоответствие направления заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом муниципального унитарного предприятия;

5) несоответствие заимствования федеральному законодательству и (или) законодательству субъекта РФ;

6) предоставление муниципальным унитарным предприятием обращения с нарушением требований, установленных настоящим Порядком.

3.8. Решение о согласовании заимствования, за исключением решения о размещении облигаций, действует в течение 90 рабочих дней со дня вступления в силу. В течение указанного срока заключается договор о заимствовании.

3.9. Решение о согласовании заимствования путем размещения облигаций действует в течение 14 месяцев со дня вступления в силу.

3.10. Муниципальное унитарное предприятие, осуществившее заимствование в форме кредита в кредитной организации, обязано в течение 3 рабочих дней со дня заключения договора о заимствовании направить в Уполномоченный орган копию такого договора.

3.11. Муниципальное унитарное предприятие, осуществившее заимствование путем размещения облигаций или выдачи векселя, обязано в течение трех рабочих дней со дня совершения соответствующих действий направить в Уполномоченный орган информацию о размещении облигаций, выдаче векселя.

3.12. Муниципальное унитарное предприятие обязано в течение 3 рабочих дней письменно сообщить в Уполномоченный орган о полном или частичном досрочном исполнении своих обязательств по договору о заимствовании, а также в случае уступки кредитором права требования третьему лицу.

3.13. Муниципальное унитарное предприятие обязано немедленно письменно сообщить в Уполномоченный орган о нарушении условий договора о заимствовании.

IV. Продление договора о заимствовании

4.1. Для продления договора о заимствовании на новый срок, изменения иных существенных условий договора или перевода долга на третье лицо муниципальному унитарному предприятию необходимо получить в порядке, установленном настоящим Порядком, предварительное согласование органа, принявшего первоначальное решение о согласовании заимствования.

V. Заключительные положения

5.1. В месячный срок со дня получения кредита муниципальное унитарное предприятие представляет в Уполномоченный орган отчет о целевом использовании кредитных ресурсов согласно Приложению N 1.

5.2. Ежемесячно к 10 числу месяца, следующего за отчетным периодом, муниципальное унитарное предприятие представляет в Уполномоченный орган отчет о погашении задолженности по кредиту и процентам за пользование им с отметкой о согласовании с кредитной организацией согласно Приложению N 2.

5.3. Ежемесячно к 10 числу месяца, следующего за отчетным периодом, муниципальное унитарное предприятие представляет в Уполномоченный орган отчет о погашении задолженности по облигациям согласно Приложению N 3.

5.4. По окончании срока обязательства по выплате займа муниципальное унитарное предприятие представляет в Уполномоченный орган отчет о погашении задолженности по векселю согласно Приложению N 4.

5.5. По исполнении обязательства по выплате займа муниципальное унитарное предприятие обязано представить в течение 10 дней в Уполномоченный орган выдаваемую займодавцем копию соответствующего документа, подтверждающего факт прекращения обязательств, а также в случае, если обязательства по договору заимствования исполнены поручителями предприятия, копию документа, подтверждающего факт прекращения обязательств между муниципальным унитарным предприятием и поручителями.

5.6. Муниципальное унитарное предприятие, о результатах исполнения взятых обязательств в течение 5 дней извещает Собрание представителей Моздокского района РСО-Алания и Администрацию местного самоуправления Моздокского района с приложением подтверждающих документов.

5.7. Руководители и должностные лица муниципальных унитарных предприятий несут персональную ответственность за нарушение или ненадлежащее исполнение требований настоящего Порядка в соответствии с законодательством.