Приложение N 3

ГАРАНТ:

Приложение 3 вступает в силу с 11 июля 2023 г.

Приложение N 3
к постановлению
Правительства Саратовской области
от 10 июля 2023 года N 626-П

"Приложение N 13
к Положению о системе управления
государственными программами
Саратовской области

Положение
об оценке эффективности реализации государственной программы Саратовской области

I. Общие положения

1. Оценка эффективности реализации государственной программы Саратовской области (далее - государственная программа) проводится с учетом следующих составляющих:

оценка степени достижения целей государственной программы;

оценка степени достижения целевых показателей подпрограмм государственной программы;

оценка степени соответствия запланированному уровню затрат государственной программы и подпрограмм;

оценка степени выполнения структурных элементов подпрограмм государственной программы.

2. Оценка эффективности реализации государственной программы осуществляется в два этапа.

3. На первом этапе осуществляется оценка эффективности реализации подпрограмм государственной программы, на втором этапе осуществляется оценка эффективности реализации государственной программы в целом.

4. В случае, если в составе государственной программы содержится подпрограмма (подпрограммы), реализация которой в отчетном году осуществляется исключительно в рамках финансирования текущей деятельности исполнительных органов области и не предусматривает дополнительного финансового обеспечения, оценка эффективности реализации такой подпрограммы производится с учетом следующих составляющих:

оценка степени достижения целевых показателей подпрограмм государственной программы;

оценка степени выполнения структурных элементов подпрограмм государственной программы.

II. Оценка эффективности реализации подпрограмм государственной программы

Оценка степени достижения целевых показателей подпрограмм государственной программы

5. Оценка степени достижения целевых показателей подпрограммы государственной программы (СДцпп/п _t) определяется по следующей формуле:

, где:

CДцп _sпчп/п - степень достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями государственной программы), предусмотренных таблицей "Показатели государственной программы" паспорта государственной программы;

CДцп _zпроцчп/п - степень достижения плановых значений целевых показателей (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями государственной программы), предусмотренных таблицей "Показатели комплекса процессных мероприятий" паспорта комплекса процессных мероприятий;

А - количество показателей подпрограммы государственной программы, предусмотренных таблицей "Показатели государственной программы" паспорта государственной программы;

В - количество показателей подпрограммы, предусмотренных таблицей "Показатели комплекса процессных мероприятий" паспорта комплекса процессных мероприятий;

k1 - коэффициент значимости для целевых показателей, предусмотренных таблицей "Показатели государственной программы" паспорта государственной программы (k1 = 0,6);

k2 - коэффициент значимости для целевых показателей, предусмотренных таблицей "Показатели комплекса процессных мероприятий" паспорта комплекса процессных мероприятий (k2 = 0,4).

Степень достижения планового значения целевого показателя подпрограммы государственной программы (СДцп) рассчитывается по следующим формулам:

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

;

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

Цфп/п - значение целевого показателя, фактически достигнутое на конец отчетного периода (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями государственной программы);

Цпп/п - плановое значение целевого показателя (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями государственной программы).

6. В случае, если в рамках подпрограммы предусмотрена реализация только паспорта государственной программы (комплексной программы), степень достижения целевых показателей подпрограммы государственной программы (СДцпп/п1) рассчитывается по следующей формуле:

, если B = 0, где:

CДцп _sпч п/п- степень достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями государственной программы), предусмотренных таблицей "Показатели государственной программы" паспорта государственной программы;

W - количество показателей подпрограммы государственной программы, предусмотренных таблицей "Показатели государственной программы" паспорта государственной программы.

В случае, если в рамках подпрограммы предусмотрена реализация только паспорта комплекса процессных мероприятий, степень достижения целевых показателей подпрограммы государственной программы (СДцпп/п2) рассчитывается по следующей формуле:

, если A = 0, где:

CДцп _zпроцч п/п- степень достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями государственной программы), предусмотренных таблицей "Показатели комплекса процессных мероприятий" паспорта комплекса процессных мероприятий;

J - количество показателей подпрограммы, предусмотренных таблицей "Показатели комплекса процессных мероприятий" паспорта комплекса процессных мероприятий.

7. При расчете оценки степени достижения целевых показателей подпрограмм государственной программы учитываются следующие условия:

а) если исполнительным органом области, ответственным за достижение целевого показателя, не представлено фактическое значение показателя, степень достижения планового значения соответствующего показателя в отчетном году считается равной 0;

б) если исполнительным органом области, ответственным за достижение целевого показателя, представлено прогнозное (предварительное) значение показателя, то общая оценка достижения планового значения соответствующего показателя в отчетном году не может превышать 0,7, за исключением случаев, когда целевые показатели определяются на основе Федерального плана статистических работ, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 мая 2008 года N 671-р, или рассчитываются по методикам, утвержденным (рекомендованным) федеральными органами исполнительной власти. В указанном случае соответствующие целевые показатели (цели) не учитываются при расчете общей оценки достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы (степени достижения целей) государственной программы;

в) степень достижения значения целевого показателя подпрограммы государственной программы не может превышать 1.

Значение СДцпп/п принимается с округлением до второго знака после запятой.

Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы государственной программы

8. Степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы оценивается для каждой подпрограммы государственной программы как отношение произведенных в отчетном году фактических расходов на реализацию подпрограммы к их плановым значениям по следующей формуле:

В случаях, если ССузп/п>1, а причиной этого явился источник внебюджетного и(или) муниципального финансирования, то степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы оценивается по следующим формулам, исключающим фактический расчет соответствия запланированному уровню внебюджетных и(или) муниципальных затрат, приняв их (каждый) за 1:

для расчета в случае, если уровень внебюджетных или муниципальных фактических затрат > 1:

;

для расчета в случае, если уровень внебюджетных и муниципальных затрат > 1:

, где:

ССузп/п - степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы государственной программы;

Рф - фактические расходы на реализацию подпрограммы государственной программы в отчетном году за счет соответствующего источника финансового обеспечения;

Рп - плановые расходы на реализацию подпрограммы государственной программы в отчетном году за счет соответствующего источника финансового обеспечения подпрограммы;

n - количество источников финансового обеспечения подпрограммы государственной программы.

В качестве плановых расходов на реализацию подпрограммы государственной программы в отчетном году за счет средств областного бюджета учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года), за исключением расходов, источником финансового обеспечения которых являются средства федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов и иные безвозмездные поступления целевой направленности.

В качестве плановых расходов на реализацию подпрограммы государственной программы в отчетном году за счет средств федерального бюджета учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года), и (или) о федеральном бюджете на соответствующий год и (или) иными правовыми актами Российской Федерации.

В качестве плановых расходов на реализацию подпрограммы государственной программы в отчетном году за счет средств государственных внебюджетных фондов и иных безвозмездных поступлений целевой направленности учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года) за счет указанных источников.

В качестве плановых расходов на реализацию подпрограммы государственной программы в отчетном году за счет средств иных источников учитываются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет соответствующих источников на реализацию подпрограммы в редакции государственной программы по состоянию на 31 декабря отчетного года.

Значение ССузп/п принимается с округлением до второго знака после запятой.

Оценка степени выполнения структурных элементов подпрограмм государственной программы

9. Степень выполнения структурных элементов подпрограммы государственной программы (Свсэп/п) за отчетный период, рассчитывается по следующей формуле:

Свсэп/п=(СВП+СВпр)/2, где:

СВП - степень выполнения структурных элементов проектной части подпрограммы, предусмотренных таблицей "Структура государственной программы" паспорта государственной программы;

СВпр - степень выполнения структурных элементов процессной части подпрограммы, предусмотренных таблицей "Перечень структурных элементов комплекса процессных мероприятий" паспорта комплекса процессных мероприятий;

, где:

СВpri - степень выполнения i-го проекта, рассчитывается по следующей формуле:

, где:

m - количество результатов i-проекта подпрограммы;

CВрi - степень выполнения i-го результата структурного элемента:

для результатов структурных элементов, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений, рассчитывается по следующей формуле:

;

для результатов структурных элементов, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

Рф _{j п/п} - значение j-го результата подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

Рп _{j п/п} - плановое значение j-го результата проекта;

z - количество структурных элементов проектной части подпрограммы.

, где:

СВмi - степень выполнения i-го мероприятия, рассчитывается по следующей формуле:

, где:

n - количество результатов i-мероприятия подпрограммы;

СВрмi - степень выполнения i-го результата структурного элемента:

для результатов структурных элементов, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений, рассчитывается по следующей формуле:

;

для результатов структурных элементов, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений, рассчитывается по следующей формуле:

, где:

Рф _{j п/п} - значение j-го результата структурного элемента подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

Рп _{j п/п} - плановое значение j-го результата структурного элемента подпрограммы;

к - количество структурных элементов процессной части подпрограммы.

При этом, если структурный элемент невозможно измерить количественными значениями и в паспорте государственной программе (паспорте комплекса процессных мероприятий) указаны качественные показатели результативности:

степень выполнения структурного элемента подпрограммы считается равной 1, если достигнут запланированный результат (например, нормативный правовой акт утвержден);

структурный элемент подпрограммы считается невыполненным (равным 0), если запланированный результат достичь не удалось (например, нормативный правовой акт не утвержден);

если структурные элементы проектной части не были исполнены в отчетном периоде и при этом аналогичны мероприятию проекта (программы), исключенного из паспорта проекта (программы) (в отчетных материалах представлены соответствующие обоснования), то такие мероприятия проекта (программы) не учитываются в оценке реализации структурных элементов подпрограммы государственной программы.

10. Интегральная оценка эффективности реализации подпрограмм государственной программы (ОЭп/п) рассчитывается по следующей формуле:

ОЭп/п=0,5СДцпп/п+0,3ССузп/п+0,2Свсэп/п, где:

СДцпп/п - степень достижения целевых показателей подпрограммы государственной программы;

ССузп/п- степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы государственной программы;

Свсэп/п - степень выполнения структурных элементов подпрограммы государственной программы.

11. В случае, если реализация подпрограммы государственной программы в отчетном году не предусматривает финансового обеспечения и осуществляется в рамках текущей деятельности, оценка эффективности реализации подпрограммы (Оэп/п) рассчитывается по следующей формуле:

Оэп/п=0,5СДцпп/п+0,5Свсэп/п, где:

СДцпп/п - степень достижения целевых показателей подпрограммы государственной программы;

Свсэп/п - степень выполнения структурных элементов подпрограммы государственной программы.

12. В случае, если в рамках подпрограммы государственной программы предусмотрена реализация только проектной (процессной) части, оценка эффективности реализации подпрограммы (Оэп/п) рассчитывается по следующей формуле:

Оэп/п=0,5СДцпп/п1(СДцпп/п2)+0,3ССузп/п+0,2Свсэп/п, где:

СДцпп/п1(СДцпп/п2)- степень достижения целевых показателей проектной части (процессной части) подпрограммы государственной программы;

ССузп/п - степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы государственной программы;

Свсэп/п - степень выполнения структурных элементов подпрограммы государственной программы.

13. В зависимости от значения Оэп/п эффективность реализации подпрограммы государственной программы может быть следующая:

высокая - в случае, если расчетное значение Оэп/п составляет не менее 0,95;

средняя - в случае, если расчетное значение Оэп/п составляет не менее 0,80;

удовлетворительная - в случае, если расчетное значение Оэп/п составляет не менее 0,65;

неудовлетворительная - в остальных случаях.

Значение Оэп/п принимается с округлением до второго знака после запятой.

III. Оценка эффективности реализации государственной программы

Оценка степени достижения целей государственной программы

14. Оценка степени достижения целей государственной программы (СДцг/п) определяется по следующей формуле:

, где:

СДц _qг/п - степень достижения планового значения q-й цели программы в отчетном году;

n - количество целей государственной программы.

15. Степень достижения планового значения q-й цели программы (СДц _qг/п) рассчитывается по следующим формулам:

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

СДц _qг/п=Цфг/п/Цпг/п;

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

СДц _qг/п=Цпг/п/Цфг/п, где:

Цфг/п - значение целевого показателя, характеризующего цели государственной программы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

Цпг/п - плановое значение целевого показателя, характеризующего цели государственной программы.

Значение СДцг/п принимается с округлением до второго знака после запятой.

16. При расчете оценки степени достижения целей государственной программы учитываются следующие условия:

а) если исполнительным органом области, ответственным за достижение цели государственной программы, не представлено фактическое значение показателя либо представлено прогнозное (предварительное) значение показателя, то общая оценка достижения планового значения соответствующего показателя в отчетном году считается равной 0, за исключением случаев, когда целевые показатели определяются на основе Федерального плана статистических работ, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 мая 2008 года N 671-р. В указанном случае соответствующие целевые показатели (цели) не учитываются при оценке достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы (степени достижения целей) государственной программы;

б) степень достижения значения цели государственной программы не может превышать 1.

Степень достижения целевых показателей подпрограмм государственной программы

17. Степень достижения целевых показателей подпрограмм государственной программы СДцпгп рассчитывается по следующей формуле:

, где:

СДцпп/пt - степень достижения целевых показателей подпрограмм государственной программы;

N - количество подпрограмм государственной программы.

Значение СДцпг/п принимается с округлением до второго знака после запятой.

Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат государственной программы

18. Степень соответствия запланированному уровню затрат государственной программы оценивается как отношение произведенных в отчетном году фактических расходов на реализацию государственной программы в целом к их плановым значениям по следующей формуле:

В случаях, если ССузг/п > 1, а причиной этого явился источник внебюджетного и(или) муниципального финансирования, то степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы государственной программы оценивается по следующим формулам, исключающим фактический расчет соответствия запланированному уровню внебюджетных и(или) муниципальных затрат, приняв их (каждый) за 1:

для расчета в случае, если уровень внебюджетных или муниципальных фактических затрат > 1:

;

для расчета в случае, если уровень внебюджетных и муниципальных затрат > 1:

ССузг/п - степень соответствия запланированному уровню затрат государственной программы;

Рф - фактические расходы на реализацию государственной программы в отчетном году за счет соответствующего источника финансового обеспечения;

Рп - плановые расходы на реализацию государственной программы в отчетном году за счет соответствующего источника финансового обеспечения;

n - количество источников финансового обеспечения государственной программы.

В качестве плановых расходов на реализацию государственной программы в отчетном году за счет средств областного бюджета учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года), за исключением расходов, источником финансового обеспечения которых являются средства федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов и иные безвозмездные поступления целевой направленности.

В качестве плановых расходов на реализацию государственной программы в отчетном году за счет средств федерального бюджета учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года) и (или) о федеральном бюджете на соответствующий год и (или) иными правовыми актами Российской Федерации.

В качестве плановых расходов на реализацию государственной программы в отчетном году за счет средств государственных внебюджетных фондов и иных безвозмездных поступлений целевой направленности учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года), за счет указанных источников.

В качестве плановых расходов на реализацию государственной программы в отчетном году за счет средств иных источников учитываются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет соответствующих источников на реализацию государственной программы в редакции государственной программы по состоянию на 31 декабря отчетного года.

Значение ССузг/ппринимается с округлением до второго знака после запятой.

Оценка степени выполнения структурных элементов государственной программы

19. Степень выполнения структурных элементов государственной программы (Свсэг/п), рассчитывается по следующей формуле:

, где:

Свсэп/пt - степень выполнения структурных элементов t-й подпрограммы государственной программы;

N - количество подпрограмм государственной программы.

Значение Свсэг/п принимается с округлением до второго знака после запятой.

Эффективность реализации государственной программы

20. Интегральная оценка эффективности реализации государственной программы (ОЭг/п) рассчитывается по следующей формуле:

ОЭг/п=0,3СДцг/п+0,3СДцпп/п+0,2ССузг/п+0,2Свсэг/п, где:

СДцг/п - степень достижения целей государственной программы;

СДцпп/п - степень достижения целевых показателей подпрограмм государственной программы;

ССузг/п - степень соответствия запланированному уровню затрат государственной программы;

Свсэг/п - степень выполнения структурных элементов государственной программы.

Значение ОЭг/п принимается с округлением до второго знака после запятой.

21. В зависимости от значения ОЭг/п эффективность реализации государственной программы может быть следующая:

высокая - в случае, если расчетное значение ОЭг/п составляет не менее 0,95;

средняя - в случае, если расчетное значение ОЭг/п составляет не менее 0,80;

удовлетворительная - в случае, если расчетное значение ОЭг/п составляет не менее 0,65;

неудовлетворительная - в остальных случаях.".