Приложение

Приложение
к постановлению
администрации
города Владимира
от 27.07.2023 N 3457

Порядок
разработки проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период

Порядок разработки проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период (далее - Порядок) подготовлен в целях организации работы участников бюджетного процесса, определенных Положением о бюджетном процессе в городе Владимире, по составлению проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период.

1. Полномочия участников бюджетного процесса при составлении проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период

При формировании проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период:

1.1. Финансовое управление администрации города Владимира:

- разрабатывает проект основных направлений бюджетной, налоговой и долговой политики;

- формирует прогноз доходов бюджета города;

- утверждает перечень кодов подвидов по видам доходов бюджета города, администрируемых главными администраторами доходов бюджета города;

- разрабатывает основные характеристики проекта бюджета города;

- проектирует и доводит до главных распорядителей предельные объемы бюджетных ассигнований;

- определяет порядок и методику планирования бюджетных ассигнований;

- устанавливает перечень и коды целевых статей расходов бюджета города, перечень кодов видов источников финансирования дефицита бюджета города, главными администраторами которых являются органы местного самоуправления и (или) находящиеся в их ведении казенные учреждения;

- осуществляет оценку ожидаемого исполнения бюджета города за текущий финансовый год;

- формирует проект решения о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период.

1.2. Управление экономики, инвестиций, развития предпринимательства, потребительского рынка и услуг администрации города Владимира:

- разрабатывает прогноз социально-экономического развития города;

- формирует перечень муниципальных программ.

1.3. Управление архитектуры и строительства администрации города Владимира:

- формирует проект адресной инвестиционной программы города в разрезе главных распорядителей средств бюджета города;

- ведет сводный реестр объектов капитального строительства.

1.4. Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации города Владимира:

- разрабатывает лимиты потребления топливно-энергетических ресурсов, водопотребления и водоотведения на очередной финансовый год и плановый период по учреждениям, финансируемым за счет средств бюджета города;

- разрабатывает прогноз предельного индекса повышения тарифов на услуги жилищно-коммунального хозяйства для населения и бюджетных организаций;

- формирует проект сметы доходов и расходов муниципального дорожного фонда.

1.5. Управление организационной работы и муниципальной службы администрации города Владимира формирует предельные лимиты по расходам на услуги сотовой связи органов местного самоуправления.

1.6. Управление муниципальным имуществом г. Владимира разрабатывает программу приватизации муниципального имущества.

1.7. Главные администраторы доходов бюджета города, главные распорядители средств бюджета города, главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета города:

- разрабатывают прогноз поступления доходов в бюджет города по администрируемым доходам и источникам финансирования дефицита бюджета города;

- ведут реестр источников доходов бюджета города по закрепленным за ними источником доходов;

- обеспечивают распределение предельных объемов доведенных бюджетных ассигнований по подведомственным получателям бюджетных средств, по кодам бюджетной классификации расходов бюджета с учетом объемов бюджетных ассигнований по адресной инвестиционной программе;

- формируют плановый реестр расходных обязательств главного распорядителя;

- согласовывают с министерствами Владимирской области и управлениями Администрации Губернатора Владимирской области исходные данные для формирования межбюджетных отношений с областным бюджетом.

1.8. Управление Федеральной налоговой службы по Владимирской области (далее - УФНС) представляет в финансовое управление администрации города Владимира сведения, необходимые для составления прогноза поступления доходов в бюджет города по закрепленным за ним источникам доходов.

2. Основные этапы составления проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период

Проект решения Совета народных депутатов города Владимира о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период разрабатывается в три этапа согласно графику разработки проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период (далее - График) (приложение к Порядку).

Первый этап формирования проекта бюджета города включает:

- разработку отдельных показателей прогноза социально-экономического развития города на очередной финансовый год и плановый период;

- утверждение перечня муниципальных программ на очередной финансовый год и плановый период;

- разработка и утверждение основных направлений бюджетной, налоговой и долговой политики на очередной финансовый год и плановый период;

- разработка и утверждение прогноза социально-экономического развития города на очередной финансовый год и плановый период;

- согласование рабочей группой по рассмотрению прогноза поступления доходов бюджета города и отдельных показателей прогноза социально-экономического развития города на очередной финансовый год и плановый период;

- разработку и согласование с главой города Владимира основных характеристик проекта бюджета города и предельных объемов бюджетных ассигнований по главным распорядителям средств бюджета города на очередной финансовый год и плановый период;

- утверждение лимитов потребления топливно-энергетических ресурсов по учреждениям, финансируемым за счет средств бюджета города, и предельных лимитов по расходам на услуги сотовой связи органов местного самоуправления;

- определение прогнозного предельного индекса повышения тарифов на услуги жилищно-коммунального хозяйства для населения и бюджетных организаций.

Второй этап формирования проекта бюджета города включает:

- распределение главными распорядителями средств бюджета города предельных объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам, подгруппам и элементам видов расходов классификации расходов и кодам цели, формирование планового реестра расходных обязательств главного распорядителя и представление его в финансовое управление администрации города Владимира с приложением обоснований бюджетных ассигнований и расчетов;

- разработку управлением архитектуры и строительства администрации города Владимира в соответствии с доведенными бюджетными ассигнованиями проекта адресной инвестиционной программы города, сводного реестра объектов капитального строительства, обоснований бюджетных инвестиций за счет средств бюджета города и областного бюджета в объекты капитального строительства муниципальной собственности, включенных в проект адресной инвестиционной программы города, и сведений о бюджетных ассигнованиях на предоставление бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся муниципальными учреждениями и муниципальными унитарными предприятиями, с указанием юридических лиц, объемов и целей направления средств на очередной финансовый год и плановый период и представление их в финансовое управление администрации города Владимира.

Третий этап формирования бюджета города включает:

- формирование финансовым управлением администрации города Владимира проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период на основе представленных главными распорядителями средств бюджета города реестров расходных обязательств, обоснований бюджетных ассигнований, расчетов, документов и материалов;

- внесение финансовым управлением администрации города Владимира проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период на рассмотрение главе города Владимира;

- внесение администрацией города Владимира проекта решения Совета народных депутатов города Владимира о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период с материалами в соответствии со статьей 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации на рассмотрение и утверждение в Совет народных депутатов города Владимира.

Приложение
к Порядку

График
разработки проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период

N п/п	Материалы и документы	Ответственный исполнитель	Срок представления	Куда представляется
1.	Прогноз поступления доходов в бюджет города на очередной финансовый год и плановый период с расчетами и обоснованиями, включающими сведения за отчетный финансовый год. Реестр источников доходов бюджета города. Оценка ожидаемого поступления доходов в текущем финансовом году	Главные администраторы доходов по закрепленным источникам доходов	до 15 июля	Финансовое управление
2.	Лимиты потребления топливно-энергетических ресурсов, водопотребления и водоотведения на очередной финансовый год и плановый период по учреждениям, финансируемым за счет средств бюджета города. Прогноз предельного индекса повышения тарифов на услуги жилищно-коммунального хозяйства для населения и бюджетных организаций	Управление жилищно-коммунального хозяйства	до 15 июля	Финансовое управление
3.	Предельные лимиты по расходам на услуги сотовой связи органов местного самоуправления	Управление организационной работы и муниципальной службы	до 15 июля	Финансовое управление
4.	Отдельные показатели прогноза социально-экономического развития города: - численность населения; - прогноз инфляции (индекс потребительских цен) по данным Министерства экономического развития Российской Федерации; - среднесписочная численность работников организаций; - совокупный доход физических лиц, начисленный налоговыми агентами; - фонд оплаты труда	Управление экономики, инвестиций, развития предпринимательства, потребительского рынка и услуг	до 01 августа	Финансовое управление, УФНС
5.	Показатели по сети, штатам и контингентам по получателям бюджетных средств бюджета города на очередной финансовый год и плановый период и изменения по ним. Штатные расписания работников органов местного самоуправления и муниципальных казенных учреждений. Расчеты расходов на очередной финансовый год по форме обоснования бюджетных ассигнований: - на оплату труда; - на оплату коммунальных услуг; - на уплату налогов (земельный налог и налог на имущество организаций). Перечень и объемы платных услуг за предыдущий отчетный год, I полугодие текущего года и на очередной финансовый год	Главные распорядители	до 01 августа	Финансовое управление
6.	Перечень муниципальных программ (проектов) в разрезе подпрограмм, задач, ответственных исполнителей программ и главных распорядителей - соисполнителей программ	Управление экономики, инвестиций, развития предпринимательства, потребительского рынка и услуг	до 10 августа	Финансовое управление
7.	Прогноз поступлений доходов в бюджет города с расчетами на очередной финансовый год и плановый период. Отдельные показатели прогноза социально-экономического развития города	Финансовое управление, Управление экономики, инвестиций, развития предпринимательства, потребительского рынка и услуг	до 15 августа	Рабочая группа
8.	Предварительные основные характеристики проекта бюджета города и предельные объемы бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период	Финансовое управление	до 15 сентября	Глава города
9.	Предельные объемы бюджетных ассигнований и методические рекомендации по планированию бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период	Финансовое управление	в 5-дневный срок со дня согласования с главой города	Главные распорядители
10.	Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение муниципальных программ (проектов) на очередной финансовый год и плановый период:
	- по главным распорядителям - соисполнителям муниципальных программ (приложение N 1 к Графику);	Главные распорядители - соисполнители муниципальных программ	в 4-дневный срок со дня получения данных от финансового управления	Ответственные исполнители муниципальных программ
	- по ответственным исполнителям муниципальных программ (приложение N 2 к Графику)	Ответственные исполнители муниципальных программ	в 3-дневный срок со дня получения данных от главных распорядителей	Управление экономики, инвестиций, развития предпринимательства, потребительского рынка и услуг
		Управление экономики, инвестиций, развития предпринимательства, потребительского рынка и услуг	в срок, установленный приказом начальника финансового управления	Финансовое управление
11.	Плановый реестр расходных обязательств. Своды проектов муниципальных заданий на предоставление услуг подведомственными учреждениями на очередной финансовый год и плановый период в разрезе каждого учреждения с группировкой по учреждениям одного типа. Материалы и обоснования бюджетных ассигнований в соответствии с порядком и методикой планирования бюджетных ассигнований бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, утвержденных приказом начальника финансового управления	Главные распорядители	в срок, установленный приказом начальника финансового управления	Финансовое управление
12.	Объем бюджетных ассигнований в рамках проекта адресной инвестиционной программы в разрезе программных и непрограммных мероприятий на очередной финансовый год и плановый период	Управление архитектуры и строительства	в 2-дневный срок со дня получения данных от финансового управления	Главные распорядители
13.	Реестры объектов капитального строительства на очередной финансовый год и плановый период (приложение N 3 к Графику)	Главные распорядители	в 5-дневный срок со дня получения данных от управления архитектуры и строительства по пункту 12	Управление архитектуры и строительства
14.	Проект адресной инвестиционной программы на очередной финансовый год и плановый период. Сводный реестр объектов капитального строительства на очередной финансовый год и плановый период. Сведения о бюджетных ассигнованиях на предоставление бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся муниципальными учреждениями и муниципальными унитарными предприятиями, с указанием юридических лиц, объемов и целей направления средств	Управление архитектуры и строительства	в срок, установленный приказом начальника финансового управления	Финансовое управление
15.	Проект сметы доходов и расходов муниципального дорожного фонда на очередной финансовый год и плановый период	Управление жилищно-коммунального хозяйства	в срок, установленный приказом начальника финансового управления	Финансовое управление
16.	Паспорта (проекты паспортов) муниципальных программ, планируемые к реализации в очередном финансовом году и плановом периоде	Ответственные исполнители муниципальных программ	до 01 ноября	Финансовое управление
17.	Прогноз социально-экономического развития города на очередной финансовый год и плановый период, утвержденный постановлением администрации города Владимира	Управление экономики, инвестиций, развития предпринимательства, потребительского рынка и услуг	до 08 ноября	Финансовое управление, УФНС
18.	Проект решения о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период	Финансовое управление	до 10 ноября	Глава города
19.	Проект решения Совета народных депутатов города Владимира о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период с материалами в соответствии со статьей 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации	Администрация города Владимира, финансовое управление	до 15 ноября	Совет народных депутатов города Владимира

Приложение N 1
к Графику

                       Бюджетные ассигнования

на финансовое обеспечение муниципальной программы _______________________

      на _______ год и плановый период ________ - _________ годов

по главному распорядителю - соисполнителю программы _____________________

Наименование мероприятий по программе	Утвержденный по программе объем расходов на реализацию мероприятий, тыс. руб.			Код бюджетной классификации				Объем ассигнований, включенных в проект бюджета, тыс. руб.
	Очередной финансовый год	1 год планового периода	2 год планового периода	ГРБС	Раздел, подраздел	Целевая статья	Вид расходов	Очередной финансовый год	1 год планового периода	2 год планового периода
Итого по программе

Руководитель

Начальник планово-финансовой службы (главный бухгалтер)

Исполнитель

Приложение N 2
к Графику

                      Бюджетные ассигнования

на финансовое обеспечение муниципальной программы _______________________

      на _______ год и плановый период ________ - ________ годов

по ответственному исполнителю муниципальной программы ___________________

Наименование главного распорядителя бюджетных средств	Наименование мероприятий по программе	Утвержденный по программе объем расходов на реализацию мероприятий, тыс. руб.			Код бюджетной классификации				Объем ассигнований, включенных в проект бюджета, тыс. руб.
		очередной финансовый год	1 год планового периода	2 год планового периода	ГРБС	Раздел, подраздел	Целевая статья	Вид расходов	очередной финансовый год	1 год планового периода	2 год планового периода
Итого по программе

Руководитель

Начальник планово-финансовой службы (главный бухгалтер)

Исполнитель

Приложение N 3
к Графику

                               Реестр

                 объектов капитального строительства

      на _______ год и плановый период ________ - ________ годов

Перечень муниципальных программ, муниципальных заказчиков, наименование объектов

КБК

Год начала строительства

Год окончания строительства

Сметная стоимость на 01.01._года, тыс. руб.

Остаток сметной стоимости на 01.01._ года, тыс. руб.

Объемы ассигнований, тыс. руб.

_____ год

_____ год

_____ год

Всего

ФБ

ОБ

МБ

ВнБ

Всего

ФБ

ОБ

МБ

ВнБ

Всего

ФБ

ОБ

МБ

ВнБ

Всего:

1. Объекты капитального строительства муниципальной собственности

1.1. Программная часть

1.2. Непрограммная часть

1.3. Разработка проектно-сметной документации

     Примечание:   ФБ  -  финансирование  за  счет  средств  федерального

бюджета;  ОБ  -  финансирование  за счет средств областного бюджета; МБ -

финансирование  за счет средств местного бюджета; ВнБ - финансирование за

счет внебюджетных источников.

Руководитель

Исполнитель