Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 22 июля 2019 г. N Ф08-4554/19 по делу N А53-5956/2018

г. Краснодар

22 июля 2019 г.

Дело N А53-5956/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 18 июля 2019 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 22 июля 2019 года.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Калашниковой М.Г. судей Гиданкиной А.В. и Мацко Ю.В. (произведена замена судей Андреевой Е.В. и Илюшникова С.М. в связи с отпуском судей), при участии в судебном заседании от общества с ограниченной ответственностью "Мир" (ИНН 6166055171, ОГРН 1056166072027) - Моторина Е.П. (доверенность от 17.07.2019), от общества с ограниченной ответственностью "РГС Недвижимость" (ИНН 7714311519, ОГРН 1037714038416) - Кондратовой Е.Е. (доверенность от 24.05.2019), от общества с ограниченной ответственностью "Менеджмент-консалтинг" (ИНН 7702203678, ОГРН 1027700050168) - Логвиновой Ю.С. (доверенность от 16.05.2019), Жидковой А.А. (доверенность от 16.05.2019), в отсутствие общества с ограниченной ответственностью "Век" (ИНН 1655114459, ОГРН 1061655061302), иных участвующих в деле о банкротстве лиц, извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте суда в сети Интернет рассмотрев кассационные жалобы ООО "РГС Недвижимость", ООО "Век", ООО "Менеджмент-консалтинг" на определение Арбитражного суда Ростовской области от 18.02.2019 (судья Мезинова Э.П) и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.04.2019 (судьи Николаев Д.В., Емельянов Д.В., Шимбарева Н.В.) по делу N А53-5956/2018, установил следующее.

ООО "Мир" обратилось с заявлением о признании себя банкротом.

Определением от 16.05.2018 введена процедура наблюдения.

С заявлением о включении требований обратились: ООО "РГС Недвижимость" (66 969 751 рубль 49 копеек), ООО "Век" (32 485 918 рублей 38 копеек), ООО "Менеджмент-консалтинг" (2 228 684 042 рубля 47 копеек).

Определением от 18.02.2019 суд отказал во включении в реестр требований ООО "РГС Недвижимость", ООО "Век", ООО "Менеджмент-консалтинг" и прекратил производство по делу о банкротстве ООО "Мир".

Постановлением апелляционного суда от 04.04.2019 определение от 18.02.2019 изменено, абзац 2 резолютивной части определения изложен в следующей редакции: "В удовлетворении заявления о признании ООО "Мир" несостоятельным (банкротом) отказать"; в остальной части определение оставлено без изменения.

В кассационной жалобе ООО "РГС Недвижимость" просит судебные акты отменить, ссылаясь на неверную квалификацию судами отношений, вытекающих из договоров займа, несоответствие материалам дела выводов об аффилированности должника и заявителя. По мнению подателя жалобы, суды не приняли во внимание, что в отношении ООО "РГС Недвижимость" открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, заявление об установлении требований в реестре ООО "Мир" направлено на исполнение обязанностей конкурсного управляющего по взысканию дебиторской задолженности и пополнению конкурсной массы.

В кассационной жалобе ООО "Менеджмент-Консалтинг" просит судебные акты отменить, полагая неверными выводы судов об аффилированности должника и заявителя; необоснованными ссылки судов на противоречивые судебные акты по делам N А53-40125/2017, А51-31094/2017; ссылаясь на отсутствие в материалах настоящего дела отзыва Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу; необоснованное применение статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации. По мнению подателя жалобы, суды не дали оценку его доводам, необоснованно сослались на сведения из средств массовой информации; исходили из постановления о возбуждении уголовного дела в отсутствие приговора суда; не приняли во внимание, что ООО "Менеджмент-Консалтинг" не является выгодоприобретателем по сделке, а осуществляет доверительное управление ипотечным покрытием.

В кассационной жалобе ООО "Век" просит отменить судебные акты, ссылаясь на неверный вывод об аффилированности должника и заявителя и отсутствие доказательств, свидетельствующих о том, что отношения должника и заявителя вытекали из корпоративных отношений; отсутствие у ООО "Век" возможности предоставить доказательства и правовую позицию; неправильное применением статей 10, 170 Гражданского кодекса Российской Федерации; экономическую целесообразность заключения сделки займа; у ООО "Мир" отсутствует задолженность перед иными кредиторами, поэтому основания для вывода о заключении сделки с целью искусственного создания задолженности отсутствуют; в результате судебных актов необоснованно прекращены обязательства ООО "Мир" перед кредиторами.

В судебном заседании представители ООО "РГС Недвижимость" и ООО "Менеджмент-консалтинг" повторили доводы, изложенные в жалобах; представитель ООО "Мир" просил жалобы удовлетворить и пояснил, что у ООО "Мир" задолженность по заработной плате и обязательным платежам отсутствует, руководитель ООО "Мир" принял решение об обращении в суд с заявлением о признании ООО "Мир" банкротом, поскольку полагал, что удовлетворение требований одного кредитора приведет к невозможности исполнения должником иных обязательств.

Изучив материалы дела, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что кассационные жалобы не подлежат удовлетворению.

Как видно из материалов дела, ООО "Мир" обратилось в суд с заявлением о собственном банкротстве, ссылаясь на наличие задолженности перед ООО "Век", ООО "РГС Недвижимость", ООО "Менеджмент-консалтинг", уполномоченным органом и АО "Водоканал Ростова-на-Дону".

Определением от 16.05.2018 введена процедура наблюдения, в ходе которой с заявлениями об установлении требований в реестре требований кредиторов должника обратились ООО "РГС Недвижимость", ООО "Менеджмент-консалтинг", ООО "Век".

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, определенным статьей 71 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), с учетом разъяснений, изложенных в пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 35 от 22.06.2012 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве".

ООО "Менеджмент-консалтинг" обратился с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО "Мир" 2 228 684 042 рублей 47 копеек, как обеспеченных залогом имущества должника (земельный участок, категория земель: земли населенных пунктов, для эксплуатации торгово-офисного комплекса; площадью 2931 кв. м; кадастровый номер: 61:44:0082037:30, торгово-офисный комплекс, площадью 24 256,6 кв. м, этажность: 18, кадастровый номер 61:44:0082037:87, расположенные по адресу: г. Ростов-на-Дону, Октябрьский район, ул. Текучева, 139/94). В обоснование заявленного требования ООО "Менеджмент-консалтинг" представило заключенный ООО "МВК Альянс" (займодавец) и ООО "Мир" (заемщик) договор займа от 25.10.2013, по условиям которого займодавец предоставил заемщику 2 133 млн. рублей на срок до 09.10.2029 под 7,15% годовых; договор об ипотеке от 25.10.2013, согласно которому в обеспечение исполнения обязательств по договору займа ООО "Мир" передал в залог ООО "МВК Альянс" земельный участок, категория земель: земли населенных пунктов, для эксплуатации торгово-офисного комплекса; площадью 2931 кв. м; кадастровый номер 61:44:0082037:30, торгово-офисный комплекс, площадью 24 256,6 кв. м, этажность: 18, кадастровый номер 61:44:0082037:87, расположенные по адресу: г. Ростов-на-Дону, Октябрьский район, ул. Текучева, 139/94; рыночная стоимость предметов ипотеки определена сторонами в сумме 42 948 тыс. рублей (земельный участок) и 3 264 587 тыс. рублей (здание). Права залогодержателя удостоверены закладной, выданной 08.11.2013. ООО "МВК Альянс" 02.12.2013 передало права на ипотечное покрытие в доверительное управление ЗАО "ГФТ Паевые Инвестиционные Фонды". На основании договора от 22.01.2018 ЗАО "ГФТ Паевые Инвестиционные Фонды" передало ООО "Менеджмент-консалтинг" права и обязанности по договору доверительного управления ипотечным покрытием. ООО "Менеджмент-консалтинг", ссылаясь на получение прав по закладной в порядке, установленном статьей 48 Федерального закона от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", обратилось с заявлением об установлении требований в реестре требований кредиторов ООО "Мир". По данным ЕГРЮЛ, ООО "МВК-Альянс" ликвидировано 28.03.2018.

Конкурсный управляющий ООО "РГС Недвижимость" обратился с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО "Мир" 66 969 751 рубль 49 копеек и представил в обоснование заявленного требования: договор займа от 19.01.2017, по условиям которого ООО "РГС недвижимость" (займодавец) передает ООО "Мир" (заемщик) 37 410 тыс. рублей на срок до 19.01.2020 под 8,3% годовых, платежное поручение от 19.01.2017 на сумму 37 410 тыс. рублей; договор займа от 30.03.2017, по условиям которого ООО "РГС недвижимость" (займодавец) передает ООО "Мир" (заемщик) 22 400 тыс. рублей на срок до 30.12.2017 под 12,1% годовых, платежное поручение от 30.03.2017 на сумму 22 400 тыс. рублей.

ООО "Век" обратилось с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО "Мир" 32 485 918 рублей 38 копеек и представило в обоснование заявленного требования договор займа от 19.01.2017, по условиям которого ООО "Век" (займодавец) передает ООО "Мир" (заемщик) 29 283 тыс. рублей на срок до 19.01.2020 под 8,3% годовых, платежное поручение от 19.01.2017 на сумму 29 283 тыс. рублей.

При рассмотрении настоящего дела суды обоснованно приняли во внимание обстоятельства, установленные в рамках дела N А53-40125/2017, в котором ООО "Тендер" обратилось с иском к ООО "Мир" о признании недействительным соглашения от 20.07.2017 о досрочном предъявлении к оплате простого векселя ООО "Тендер" номиналом 2 133 млн рублей, а ООО "Мир" обратилось со встречным иском к ООО "Тендер" о взыскании 3 769 250 012 рублей 77 копеек вексельного долга и процентов. Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Ростовской области от 06.09.2018, оставленным без изменения постановлениями апелляционного суда от 20.11.2018 и суда кассационной инстанции от 28.01.2019, в удовлетворении первоначального и встречного искового исков отказано; определением от 29.03.2019 ООО "Мир" отказано в передаче кассационной жалобы для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации.

Суды установили, что 17.01.2013 ООО "МИР" за счет кредитных средств ПАО "РГС-БАНК", полученных под 12,5% годовых, приобрело вексель ООО "Сиерра-финанс" на сумму 1 690 млн. рублей под 2% годовых сроком погашения по предъявлении. ООО "Мир" 17.01.2013 заключило с ООО "Русмебель XXI" договоры купли-продажи векселей ООО "Сиерра-финанс" за 1690 млн рублей и ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) на сумму 1690 млн рублей; 17.01.2013 года ООО "МИР" и ООО "Русмебель XXI" производят зачет взаимных требований по обязательствам, возникшим из указанных договоров купли-продажи векселей.

31.01.2013 ООО "МИР" предъявило векселедателю ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) требование о погашении векселя от 17.01.2013 на сумму 1690 млн. рублей и процентов; в счет погашения векселя от 17.01.2013 ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) выдает ООО "МИР" вексель от 31.01.2013 на сумму 1690 млн. рублей и уплачивает проценты в размере 8 426 849 рублей 32 копеек; 29.03.2013 ООО "МИР" предъявляет векселедателю ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) требование о погашении векселя от 31.01.2013 сумму 1690 млн. рублей и процентов; в счет погашения векселя от 31.01.2013 ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) выдает ООО "Мир" вексель от 29.03.2013 на сумму 1690 млн. рублей и уплачивает проценты в размере 34 309 315 рублей 07 копеек; 28.06.2013 ООО "МИР" предъявляет ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) требование о погашении векселя от 29.03.2013 на сумму 1690 млн. рублей и процентов, в счет погашения векселя от 29.03.2013 ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) выдает ООО "Мир" вексель от 28.06.2013 на сумму 1690 млн. рублей и уплачивает проценты в размере 54 774 520 рублей 55 копеек; 30.09.2013 ООО "МИР" предъявляет ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) требование о погашении векселя от 28.06.2013 на сумму 1690 млн. рублей и процентов; в счет погашения векселя от 28.06.2013 и уплаты процентов ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) выдает ООО "МИР" вексель на сумму 1690 млн. рублей и вексель на сумму 56 580 273 рублей 97 копеек, который ООО "Мир" 30.09.2013 продает ООО "МВК Альянс" за 56 580 500 рублей.

Далее 28.10.2013 ООО "МИР" предъявило ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) требование о погашении векселя от 30.09.2013 на сумму 1 690 млн рублей и процентов; 28.10.2013 ТройсандсХолдингсЛимитед (Кипр) (продавец) ООО "Мир" (покупатель) заключают договор купли-продажи векселя от 28.10.2013, выданного ООО "Тендер", на сумму 1 706 200 тыс. рублей доходностью 7,65% и стороны 28.10.2013 подписывают соглашение о зачете взаимных требований на сумму 1 706 205 698 рублей 63 копейки; 27.12.2013 ООО "Мир" предъявило к оплате векселя ООО "Тендер"; ООО "Тендер" в счет оплаты выдал вексель от 27.12.2013 на сумму 2 133 млн руб. и перечислил ООО "Мир" проценты по векселям в сумме 26 млн. рублей.

Суды обоснованно приняли во внимание позицию Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Южному федеральному округу (далее - финмониторинг) о наличии в этом случаях признаков типологии использования участниками хозяйственного оборота института судебной власти в целях получения исполнительных документов для совершения операций с денежными средствами, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению финансовыми средствами, законность приобретения которых требует установления. Указанная позиция находится в открытом доступе в системе arbitr.ru.

В рамках дела N А53-40125/2017 суд установил аффилированность ООО "Тендер" и ООО "Мир", а также указал, что ООО "Тендер" имеет признаки "фирмы-однодневки", хозяйственная деятельность не ведется, вексель фактически к оплате не предъявлялся. Таким образом, вступившими в законную силу судебными актами установлено, что сделка, связанная с приобретением и оплатой векселя направлена на прикрытие незаконного перечисления через счета ООО "Мир" денежных средств третьих лиц.

Как указали суды, ООО "Мир" пояснило, что полученные денежные средства от ООО "РГС Недвижимость" и ООО "Век" пошли на погашение процентов по договору займа, заключенному ООО "Мир" и ООО "МВК Альянс". Суды также установили, что из полученных от ООО "МВК Альянс" по договору займа денежных средств 1 706 млн рублей ООО "Мир" направило на погашение кредита в ПАО "РГС-Банк", выданного 17.01.2013, а 426 795 тыс. рублей - на покупку векселя ООО "Тендер" с доходностью 7,65% годовых у ООО "Русь капитал".

Суды на основании статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации признали действия ООО "Тендер" и ООО "Мир" недобросовестными, направленными на использование института судебной власти в целях получения исполнительных документов для совершения операций с денежными средствами, действительными целями которых может являться осуществление незаконной финансовой деятельности и придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, законность приобретения которых не подтверждена.

Суды, сославшись на информационный ресурс "СПАРК", указали, что ООО "Тендер" и ООО "Мир" связаны с группой компаний "Росгосстрах", являются клиентами ПАО "РГС Банк"; генеральным директором и одним из учредителей ООО "Тендер" являлся Алоян А.Р., бывший членом коллегиального исполнительного органа ПАО "РГС Банк"; ранее собственником ООО "Мир" являлось ООО "РГС Недвижимость"; с 2007 года ООО "Мир" вошло в девелоперское подразделение группы "Росгосстрах" Clover Group, принадлежащее Хачатурову Д. Учредителем ООО "Мир" является компания Applied Finance (AF) Limited (Кипр) с долей 99,99894%, оставшаяся доля принадлежит Монастыреву М.М.; конечным собственником Applied Finance (AF) Limited является компания Brolydix Holdings Limited (Кипр), бенефициар - компания Goodgate Secretarial Limited (Кипр), управляемая гражданкой Кипра, которая также управляет входящими в группу компаний "Росгосстрах" и зарегистрированными на Кипре "RGS Assets Limited", "RGS Life Limited", "RGS Holdings Limited", бенефициаром которых является Хачатуров С.; ООО "РГС недвижимость" на 100% принадлежит кипрской компании Saxonite Trading Co. Limited, до 2007 года ее акционерам являлось ООО "РГСН", входившее в структуру группы "Росгосстрах"; ООО "РГС Недвижимость" является дочерней структурой компании "Росгосстрах"; РГС Холдинг через цепочку кипрских компаний владело 52% акций страховой компании "Росгосстрах".

ООО "Тендер" 28.10.2013 выпустило два векселя на сумму 1 706 200 тыс. рублей и 426 790 тыс. рублей с датой погашения не ранее 28.10.2029, при этом на начало 2013 года активы данного лица не могли обеспечивать указанную сумму, что свидетельствует о фиктивном характере выпуска векселей.

ООО "Мир" и ООО "Тендер" изменили срок оплаты векселя, указав на предъявление не позднее 05.09.2017; соглашения от имени ООО "Тендер" подписаны бывшим акционером ПАО "РГС Банк" Клепальской Н.В., сестра которой Клепальская С.В. в этот период являлась председателем совета директоров ПАО "РГС Банк". ООО "Тендер", несмотря на подписанное соглашение, тут же оспорило в арбитражном суде взятые на себя обязательства по досрочному погашению векселя, а ООО "Мир" предъявило встречный иск к ООО "Тендер" об оплате векселей, что квалифицировано судами как искусственно инициированные взаимные претензии. При этом в период рассмотрения указанного дела ООО "Мир" обратилось с заявлением о признании себя банкротом.

Суды, обоснованно указав, что отношения контроля могут возникать при отсутствии формально-юридических признаков непосредственного участия конечного бенефициара в капиталах хозяйственных обществ, пришли к выводу о наличии фактической аффилированности должника и лиц, заявивших требования в рамках дела о банкротстве, оценив в совокупности все обстоятельства совершения сделок ООО "Мир" и указанных лиц.

В рамках настоящего дела займодавцы и заемщик не обосновали разумные экономические причины передачи ООО "Мир" значительных сумм в отсутствие надлежащего обеспечения и при наличии у заемщика иных неисполненных заемных обязательств.

Суды, проанализировав совокупность согласующихся между собой косвенных доказательств и поведение названных субъектов, констатировали наличие внутригрупповых отношений между указанными лицами и пришли к обоснованному выводу о создании искусственного оборота безналичных денежных средств, принимая во внимание транзитный характер движения заемных средств по счетам должника, дальнейшее перераспределение полученных средств посредством оформления займов и покупки векселей внутри группы лиц, объединенных единой неправомерной целью создать видимость заключения и исполнения договоров займа и покупки векселей для придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению финансовыми средствами. Выводы судов об общности экономических интересов, совершении сделок с противоправной целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению финансовыми средствами, что не отвечает стандартам добросовестного осуществления прав, податели жалоб документально не опровергли.

Суды с учетом сложившейся практики рассмотрения в делах о банкротстве требований аффилированных с должником кредиторов, а также оценив поведение хозяйствующих субъектов, пришли к правомерному выводу об отсутствии оснований для включения требований ООО "РГС Недвижимость", ООО "Менеджмент-консалтинг" и ООО "Век" в реестр требований кредиторов ООО "Мир".

В данном случае суды обоснованно не приняли доводы ООО "Мир", ООО "РГС Недвижимость", ООО "Менеджмент-консалтинг" и ООО "Век", обосновывающих соответствие своих действий по осуществлению принадлежащих им прав формальным требованиям законодательства. Участие хозяйствующих субъектов в сделках по реализации противоправного интереса не должно давать им судебной защиты (пункт 4 статьи 1, пункты 2, 3 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации). При таких обстоятельствах суды обоснованно исходили из того, что совокупность установленных по делу обстоятельств свидетельствует об инициировании дела о банкротстве для использования судебного процесса в иных целях, не направленных на защиту интересов хозяйствующих субъектов.

Суды установили, что иные кредиторы, требования которых в совокупности составляют не менее чем триста тысяч рублей, с заявлениями в рамках настоящего дела не обращались. К заявлению о признании себя банкротом ООО "Мир" приложило справки о том, что на 31.12.2017 оно не имеет задолженности перед бюджетом и по заработной плате, подписанные руководителем и главным бухгалтером. От службы судебных приставов в суд первой инстанции поступило сообщение об отсутствии в отношении ООО "Мир" исполнительных производств; уполномоченный орган направил суду первой инстанции информацию о то, что согласно базе данных уполномоченного органа на 10.05.2018 задолженность у ООО "Мир" отсутствует.

В данном случае отказ в удовлетворении заявления ООО "Мир" о признании себя банкротом является обоснованным, принимая во внимание, что суды, проверив законность и обоснованность заявленных требований, пришли к выводу об отсутствии требований кредиторов, подлежащих включению в реестр требований кредиторов должника.

Довод ООО "Менеджмент-Консалтинг" о том, что оно не является выгодоприобретателем по сделке, а осуществляет доверительное управление ипотечным покрытием, не является основанием для отмены судебных актов, принимая во внимание квалификацию отношений займа, в обеспечение исполнения по обязательств по которому передано в залог имущество ООО "Мир".

Выводы судов об отсутствии оснований для банкротства ООО "Мир" при наличии только требований фактически аффилированных должнику лиц, входящих в одну группу, не лишает их возможности рассмотреть взаимные претензии друг к другу во внесудебном порядке без использования процедуры банкротства.

Руководствуясь статьями 284, 286 - 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.04.2019 по делу N А53-5956/2018 оставить без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий

М.Г. Калашникова

Судьи

А.В. Гиданкина Ю.В. Мацко