Приложение N 4. Методика расчета целевых индикаторов (показателей) муниципальной программы

Приложение N 4

к муниципальной программе

"Управление муниципальными финансами

городского округа "Город Южно-Сахалинск"

на 2024 - 2030 годы"

Методика
расчета целевых индикаторов (показателей) муниципальной программы

N п/п	Наименование индикатора (показателя)	Формула расчета индикатора (показателя)	База для расчета	Значение показателя (индикатора)	Периодичность показателя
1	2	3	4	5	6
1.	Исполнение плановых назначений по налоговым и неналоговым доходам бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск"	К 3 = A / B x 100%, где: К 3 - значение индикатора; A - объем налоговых и неналоговых доходов, поступивших в бюджет городского округа в отчетном году; B - утвержденный объем бюджетных ассигнований	Годовой отчет об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год	ДИ 1 = К 1 / П 1, где: ДИ 1 - оценочное значение показателя; К 1 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П 1 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ11	Ежегодно
2.	Доля программных расходов бюджета в общем объеме расходов бюджета городского округа	К 2 = A / B x 100%, где: К 2 - значение индикатора; A - расходы бюджета городского округа, осуществляемые в рамках муниципальных программ города в течение отчетного периода; B - общий объем расходов бюджета городского округа в отчетном периоде	Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период	ДИ 2 = К 2 / П 2, где: ДИ 2 - оценочное значение показателя; К 2 - фактическое значение индикатора; П 2 - плановое значение индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ11	Ежегодно
3.	Исполнение расходных обязательств городского округа от утвержденных параметров бюджета	К 3 = A / B x 100%, где: К 3 - значение индикатора; A - кассовое исполнение расходов бюджета городского округа; B - утвержденный объем бюджетных ассигнований	Годовой отчет об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год	ДИ 3 = К 3 / П 3, где: ДИ 3 - оценочное значение показателя; К 3 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П 3- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ31	Ежегодно
4.	Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа	К 4 = A / B x 100%, где: К 4 - значение индикатора; A - просроченная кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений на конец отчетного периода, руб.; B - объем расходов бюджета муниципального образования, руб.	Отчет об исполнении бюджета городского округа. Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (Форма по ОКУД 0503387)	ДИ 4 = К 4 / П 4, где: ДИ 4 - оценочное значение показателя; К 4 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П 4 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ4 равному плановому значению показателя	Ежеквартально
5.	Объем муниципального долга муниципального образования к общему объему доходов бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц	К 5= МД / (Д-БП-ДН) х 100, где К К 5-значение индикатора; МД - сумма муниципального долга; Д - годовой объем доходов муниципального образования; БП - объем безвозмездных поступлений в бюджет муниципального образования; ДН-объем поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц;	Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на соответствующий финансовый год; Годовой отчет об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год	ДИ 5=К 5 / П 5, где: ДИ 5- оценочное значение показателя; К 5-фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П 5-плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ5 1	Ежегодно
6.	Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск", за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	К 6 = (Роб / (Р - С)) x 100, где: К 6 - значение индикатора; Роб - расходы бюджета города на обслуживание муниципального долга; Р - расходы бюджета городского округа; С - объем субвенций, поступающих из областного бюджета Сахалинской области	Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на соответствующий финансовый год; Годовой отчет об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год	ДИ 6 - оценочное значение показателя; К 6 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П 6 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. ДИ 6 признается равным 1, при К 6 равном, или меньшему плановому значению показателя, при большем значении, чем плановый показатель - равным 0.	Ежегодно
7.	Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа к общему объему долговых обязательств городского округа	К 7 = (ПЗ / ОДО) x 100, где: К 7 - значение индикатора; ПЗ - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа; ОДО - общий объем долговых обязательств городского округа	Долговая книга городского округа "Город Южно-Сахалинск"; Информация, имеющаяся в распоряжении Департамента финансов	ДИ 7- оценочное значение степени достижения; К 7 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П 7- плановое значение индикатора на рассматриваемый период. ДИ 7 признается равным 1, при К 7 равном, или меньшему плановому значению показателя, при большем значении, чем плановый показатель - равным 0.	Ежеквартально
8.	Предоставление отчетности об исполнении консолидированного бюджета	К 8 = A, где: К 8 - значение индикатора; A - количество форм отчетности об исполнении бюджета городского округа, представленных в Министерство финансов Сахалинской области	Сведения программного продукта "Свод-Смарт"	К 8 = A, где: К 8- значение индикатора; A - количество отчетов об исполнении бюджета городского округа, представленных в Министерство финансов Сахалинской области	Ежегодно
9.	Размещение на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска публикаций в разделах "Открытый бюджет" и "Бюджет для граждан" характеризующих уровень открытости бюджетных данных	К 9 = A, где: К 9 - значение индикатора; A - количество публикаций о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период в доступной для граждан форме и публикаций, характеризующих уровень открытости бюджетных данных	Публикации о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период, размещенная в виде информационного ресурса "Бюджет для граждан" (решение о бюджете, проект решения об исполнении бюджета, проект решения о бюджете) и "Открытый бюджет" (проект решения об исполнении бюджета, проект решения о бюджете) характеризующих уровень открытости бюджетных данных	ДИ 9 = К 9 /П 8, где: ДИ 9 - оценочное значение показателя; к 9 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; П 9- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при ДИ 9 равному плановому значению показателя	Ежегодно