Приложение

Приложение

к приказу министерства

здравоохранения

Ставропольского края

от 14 сентября 2023 г. N 01-05/963

"Приложение 3

к порядку составления, утверждения

и ведения бюджетных смет министерства

здравоохранения Ставропольского края

и казенных учреждений, находящихся

в ведении министерства здравоохранения

Ставропольского края, утвержденному

приказом министерства здравоохранения

Ставропольского края

(рекомендуемый образец)

Расчеты к бюджетной смете

Расчет расходов по КОСГУ 211 "Заработная плата" и 213 "Начисления на выплату по оплате труда":

Расчет потребности фонда заработной платы

Наименование	Численность по тарификации	ФЗП по тарифным ставкам (оклад)	Надбавки						Итого надбавки		Всего фонд зарплаты с надбавкам и (гр. 3 + 7)	Дополнительный ФЗП (замена уходящих в отпуск, ночные, праздничные)		Всего ФЗП (гр. 8 + 9)
			за работу с опасными для здоровья условиями труда		за продолжительность непрерывного стажа		прочие надбавки
		сумма	сумма	%	сумма	%	сумма	%	сумма	%		сумма	%
1	2	3	4		5		6		7		8	9		10

Дополнительный фонд заработной платы

Наименование занимаемых должностей	Праздничные	Ночные	Дежурства	Замена уходящих в отпуск	Премия 3%, к ФЗП по тариф, без выслуги	Итого	%
1	2	3	4	5	6	7	8

Расчет ассигнований на замену уходящих в отпуск работников <*>

Наименование заменяемых должностей	Количество работников всего (по тарификации)	Количество заменяемых работников	Количество дней отпуска (календ. дни)	Средняя заработная плата в месяц по тарификации	Сумма на одного работника	Сумма на всех работников	Процент от ФЗП с надбавками
1	2	3	4	5	6	7	8

Составляется по группам: врачи, средний м/п, младший м/п, прочий.

Расчет оплаты за работу в дни праздников и воскресных дежурств

Наименование групп	Число праздников в году	Количество лиц, работающих на дежурстве	Число часов работы одного лица в день	Число часов работы всех лиц	Средняя почасовая оплата одного лица (руб.)	Сумма оплаты за все дни праздников (руб.)	Сумма оплаты за все дни праздников в месяц (руб.)
1	2	3	4	5	6	7	8

Составляется по группам: врачи, средний м/п, младший м/п, прочий.

Расчет доплаты за работу в ночное время

Наименование групп	Исчислено на 20___ год
	количество часов	стоимость часа	сумма (руб.)	сумма в месяц (руб.)
1	2	3	4	5

Составляется по группам: врачи, средний м/п, младший м/п, прочий.

Расчет расходов по ВР 112 "Иные выплаты персоналу учреждений, за исключением фонда оплаты труда":

N п/п	Наименование показателя	КОСГУ	Количество сотрудников, направляемых в командировку, в год	Количество суток пребывания в командировке	Размер оплаты суточных за 1 день (руб.)	Сумма (руб.) гр. 4 х гр. 5 х гр. 6
1	2	3	4	5	6	7
1	Суточные при служебных командировках и командировках на курсы повышения квалификации
2			Количество сотрудников, получающих пособия	Размер ежемесячного пособия (руб.)		Сумма (руб.) гр. 4 х гр. 5
3	Другие выплаты
	Итого

Расчет расходов по КОСГУ 211 "Услуги связи":

N п/п	Наименование показателя	Количество	Средняя плата в месяц	Средняя фактическая сумма (гр. 3 х гр. 4) х 12
1	2	3	4	5
1	Годовое абонентское обслуживание телефонной точки
2	Услуги междугородней связи по договору на год

N п/п	Наименование показателя	Количество	Стоимость (руб.)	Сумма (руб.) гр. 3 х гр. 4
1	2	3	4	5
1	Почтовые отправления
2	Приобретение конвертов

N п/п	Наименование показателя	Объем информации (гигабайт в год)	Стоимость 1 гигабайта (руб.)	Стоимость аренды канала	Сумма (руб.) (гр. 4 х гр. 5) + гр. 6
1	2	3	4	5	6
1	Информационно-техническое обеспечение сети Интернет
2	Предоставление налоговой отчетности посредством сети Интернет (договор)
	Итого

Расчет расходов по КОСГУ 223 "Коммунальные услуги":

N п/п	Наименование услуги	СубКОСГУ	Единица измерения	Количество в год	Тариф (руб.)	Сумма (руб.)
1	2	3	4	5	6	7
1	Теплоснабжение	223.10
2	Электроснабжение	223.20
3	Горячее и холодное водоснабжение	223.30
4	Газоснабжение и иные виды топлива	223.40
5	Вывоз твердых коммунальных отходов	223.50
	Итого

Расчет расходов по КОСГУ 224 "Арендная плата за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов)":

N п/п	Наименование показателя	Количество помещений, транспортных средств	Площадь арендуемых помещений, земли (кв. м)	Средняя стоимость в месяц 1 м (1 ед. автотранспорта) (руб.)	Количество месяцев предоставления услуг	Сумма (руб.) гр. 4 х гр. 5 х гр. 6
1	2	3	4	5	6	7
1	Арендная плата за пользование имуществом
	Итого

Расчет расходов по КОСГУ 225 "Работы, услуги по содержанию имущества":

N п/п	Наименование показателя	Количество	Договор	Сумма (руб.)
1	2	3	4	5
1	Текущий и капитальный ремонт зданий и сооружений
2	Оплата услуг по техническому обслуживанию, ремонту вычислительной техники и оборудования
3	и т.д.
	Итого

Расчет расходов по КОСГУ 226 "Прочие услуги" и 227 "Страхование":

N п/п	Наименование показателя	Количество	Договор	Сумма (руб.)
1	2	3	4	5
	Итого

Расчет расходов по КОСГУ 291 "Налоги, пошлины и сборы":

N п/п	Наименование показателя	Средняя годовая стоимость ОС	Ставка налога (%)	Сумма (руб.) гр. 3 х гр. 4/100
1	2	3	4	5
1	Налог на имущество

N п/п	Наименование показателя	Площадь земельного участка (кв. м)	Кадастровая стоимость 1 кв. м	Кадастровая стоимость земельного участка гр. 4 х гр. 5	Ставка налога (%)	Сумма (руб.) гр. 5 х гр. 6 / 100
1	2	3	4	5	6	7
1	Земельный налог
	Итого

Расчет расходов по КОСГУ 310 "Увеличение стоимости основных средств":

N п/п	Наименование показателя	Количество	Средняя стоимость (руб.)	Сумма (руб.) гр. 3 х гр. 4
1	2	3	4	5
1
2
3
	Итого

Расчет расходов по КОСГУ 340 "Увеличение стоимости материальных запасов":

N п/п	Наименование показателя	КОСГУ	Единица измерения	Количество	Цена (руб.)	Сумма (руб.) гр. 4 х гр. 5
1	2	3	4	5	6	7
1	Увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях	341
2	Увеличение стоимости продуктов питания	342
3	Увеличение стоимости горюче-смазочных материалов	343
4	Увеличение стоимости строительных материалов	344
5	Увеличение стоимости мягкого инвентаря	345
6	Увеличение стоимости прочих материальных запасов	346
7	Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения	349
	Итого					".