Приложение N 9. Положение о порядке согласования осуществления заимствований муниципальным унитарным предприятием

Приложение N 9
Утверждено
постановлением Администрации
Шурышкарского района
от 7 сентября 2023 г. N 1054-а

Положение
о порядке согласования осуществления заимствований муниципальным унитарным предприятием

1. Настоящее Положение определяет порядок и условия согласования осуществления муниципальным унитарным предприятием (далее - предприятие) заимствований, для совершения которых требуется согласие собственника имущества предприятия.

2. Действие настоящего Положения распространяется на осуществление предприятием всех форм заимствований, предусмотренных статьей 24 Федерального закона от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях".

3. Заимствования осуществляются предприятием по согласованию с Управлением имущества Администрации Шурышкарского района (далее - Управлением имущества) и при предоставлении подтверждения их обоснованности структурным подразделением (территориальным органом) Администрации Шурышкарского района, осуществляющим координацию и регулирование деятельности предприятия (далее - структурное подразделение).

4. Обращение о согласовании осуществления заимствования представляется предприятием в Управление имущества и структурное подразделение за подписью руководителя предприятия.

5. Обращение о согласовании осуществления предприятием заимствования должно содержать следующие сведения:

- цель заимствования;

- форма заимствования;

- объем и направление использования привлекаемых средств;

- полное наименование заимодавца;

- срок возврата привлекаемых средств;

- процентная ставка, выплачиваемая кредитору;

- способ обеспечения предприятием своих обязательств по возврату основной суммы долга по кредиту, а также процентов за пользование заемными средствами;

- сумма общей задолженности по полученным кредитам и займам на дату предоставления обращения, в том числе сумма общей просроченной задолженности по полученным кредитам и займам;

- сумма просроченной задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды на дату предоставления обращения.

6. К обращению в обязательном порядке должны быть приложены следующие документы:

- заключение о возможности согласования осуществления заимствований предприятием Департамента финансов Администрации Шурышкарского района, управления экономики Администрации Шурышкарского района и структурного подразделения;

- экономическое обоснование целесообразности привлечения предприятием заемных средств;

- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженностей на дату предоставления обращения с указанием наименований кредиторов, должников, суммы задолженности и дат возникновения задолженности, с выделением задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и указанием статуса данной задолженности (просроченная/текущая);

- расшифровки краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений на дату предоставления обращения;

- расшифровка задолженности по кредитам банков на дату предоставления обращения с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов, обеспечения;

- справка об оборотах и остатках на расчетных счетах, счетах по депозитам и прочим счетам, а также о наличии договоров, заключенных к расчетным счетам, и наличии претензий к счетам, датируемая не ранее 14 дней с даты представления обращения;

- расшифровка полученных и выданных обеспечений с указанием наименований организаций, в пользу которых выдано обеспечение, и наименований принципалов или организаций, по обязательствам которых выдано обеспечение, а также дат возникновения и исполнения обязательств по выданным обеспечениям на дату предоставления обращения;

- проекты договора о привлечении заимствования, графика погашения заемных средств с разбивкой по суммам основного долга и процентов, договора залога имущества или мотивированное объяснение причин их отсутствия;

- перечень имущества, представляемого в залог под обеспечение возврата денежных средств;

- отчет независимого оценщика об оценке рыночной стоимости имущества, передаваемого в залог. Отчет об оценке рыночной стоимости имущества должен быть составлен не ранее чем за 6 месяцев до его предоставления;

- копия лицензии кредитной организации.

Кроме того, предприятие обязано по требованию Управления имущества и структурного подразделения представлять другие отчетно-финансовые документы в течение 3 рабочих дней со дня получения указанного требования.

Все прилагаемые к обращению документы должны быть оформлены в виде отдельных приложений.

Ответственность за достоверность представляемой информации несет руководитель предприятия.

7. Экономическое обоснование целесообразности привлечения предприятием заемных средств должно содержать следующую информацию:

- объем и направление использования денежных средств;

- финансово-экономическое обоснование возврата привлекаемых средств и процентов от их использования с указанием сроков погашения задолженности.

8. Обоснованность осуществления предприятием заимствования подтверждается письмом за подписью руководителя структурного подразделения и направляется в адрес предприятия и Управления имущества не позднее 10 рабочих дней со дня поступления соответствующего обращения предприятия.

9. Рассмотрение Управлением имущества обращения об осуществлении предприятием заимствования возможно только в том случае, если указанные заимствования учтены в утвержденном плане финансово-хозяйственной деятельности предприятия. В ином случае рассмотрение обращения об осуществлении предприятием заимствования осуществляется при одновременном предоставлении обращения о внесении соответствующих изменений в план финансово-хозяйственной деятельности в установленном порядке согласно приложению N 6 к настоящему постановлению.

10. На основании представленных предприятием и структурным подразделением документов Управление имущества выносит решение о согласовании либо об отказе в согласовании осуществления предприятием заимствования. Решение Управлением имущества выносится не позднее 10 рабочих дней со дня поступления соответствующего обоснования осуществления предприятием заимствования от структурного подразделения.

11. Согласование осуществления предприятием заимствования оформляется в виде письма за подписью первого заместителя главы администрации Шурышкарского района, курирующего деятельность Управления имущества.

В письме должны быть указаны:

- объем привлекаемых заемных средств;

- срок привлечения заемных средств;

- проценты за пользование заемными средствами;

- направления использования заемных средств;

- иные существенные условия заимствования.

В случае обеспечения заимствования залогом имущества предприятия согласование залога имущества оформляется в виде отдельного письма.

12. Предприятия-заемщики ежемесячно в срок не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным, представляют в Управление имуществом и структурное подразделение информацию о состоянии задолженности (соблюдение графика погашения заемных средств, с разбивкой по суммам основного долга и процентов, и направление использования привлекаемых заемных средств).

13. Основаниями для отказа в согласовании заимствования являются:

- предоставление предприятием недостоверных сведений;

- нахождение предприятия в стадии ликвидации;

- возбуждение в отношении предприятия арбитражным судом Ямало-Ненецкого автономного округа дела о несостоятельности (банкротстве);

- несоответствие направлений заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия;

- представление предприятием неполного перечня документов, установленного настоящим Положением, либо оформление их ненадлежащим образом.