Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Постановление Администрации Города Томска от 22 сентября 2023 г. N 808 "Об утверждении муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами" на 2024-2030 годы" (с изменениями и дополнениями)
- Приложение. Муниципальная программа "Эффективное управление муниципальными финансами" на 2024-2030 годы
- Раздел IV Подпрограммы
Раздел IV Подпрограммы
Раздел IV Подпрограммы
Подпрограмма
"Обеспечение управления муниципальными финансами"
I. Паспорт подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами"
|
Куратор подпрограммы |
Заместитель Мэра Города Томска - начальник департамента финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
Ответственный исполнитель подпрограммы |
департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
Соисполнители |
|
|||||||||||||||
|
Участники |
Муниципальное бюджетное учреждение "Муниципальные информационные технологии" |
|||||||||||||||
|
Цель подпрограммы (соответствует задаче муниципальной программы), задачи подпрограммы |
Цель: обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов |
|||||||||||||||
|
Задачи: | ||||||||||||||||
|
1. Обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением | ||||||||||||||||
|
2. Обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами | ||||||||||||||||
|
3. Обеспечение учреждений муниципального образования "Город Томск" информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса | ||||||||||||||||
|
Показатели цели подпрограммы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
2028 год |
2029 год |
2030 год |
||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
|||
|
Цель: Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов | ||||||||||||||||
|
Показатель цели: Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, % |
100,0 |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,00 |
х |
100,00 |
х |
100,00 |
х |
100,0 |
х |
|
|
Задача 1 Обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением | ||||||||||||||||
|
Показатель задачи 1 |
100,0 |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,00 |
х |
100,00 |
х |
100,00 |
х |
100,0 |
х |
|
|
Имеющиеся информационные системы обеспечены лицензионным, консультационным и техническим сопровождением, % | ||||||||||||||||
|
Задача 2 Обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами | ||||||||||||||||
|
Показатель задачи 2 |
1,00 |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
|
|
Прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров обработки и хранения информации (%) | ||||||||||||||||
|
Показатели задач подпрограммы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
2028 год |
2029 год |
2030 год |
||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
|||
|
Задача 3 Обеспечение учреждений муниципального образования "Город Томск" информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса | ||||||||||||||||
|
Показатель задачи 3 |
2,00 |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
|
|
Количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию, (шт.) | ||||||||||||||||
|
Объемы и источники финансирования подпрограммы (с разбивкой по годам, тыс. рублей) |
Годы |
Всего по источникам |
местный бюджет |
федеральный бюджет |
областной бюджет |
внебюджетные источники |
|
|
|
|
||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
|
|
|
|
|||
|
2024 год |
37 617,0 |
х |
37 617,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2025 год |
39 901,7 |
х |
39 901,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2026 год |
42 379,8 |
х |
42 379,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2027 год |
45 069,2 |
х |
45 069,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2028 год |
47 989,6 |
х |
47 989,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2029 год |
51 162,6 |
х |
51 162,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2030 год |
54 611,8 |
х |
54 611,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
Итого |
318 731,7 |
0,0 |
318 731,7 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Сроки реализации подпрограммы |
2024-2030 годы |
|||||||||||||||
|
Укрупненный перечень мероприятий (основные мероприятия) и ведомственных целевых программ (при наличии) |
1. Автоматизация бюджетного процесса муниципального образования "Город Томск" |
|||||||||||||||
|
Организация управления муниципальной программой и контроль за ее реализацией: | ||||||||||||||||
|
- управление подпрограммой осуществляет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
- текущий контроль и мониторинг реализации подпрограммы осуществляют |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
II. Анализ текущей ситуации
Неотъемлемой частью внедрения специального программного обеспечения является лицензионное сопровождение, которое ежегодно оплачивается производителю программного обеспечения за поддержку и предоставление новых релизов программ.
Изменения бюджетного законодательства Российской Федерации требуют от производителя программного обеспечения постоянной доработки функционала системы. Стоимость указанных услуг составляет примерно 10% от первоначальной стоимости программного обеспечения.
При создании источников данных, на которых строится вся финансовая система муниципалитета, не стоит забывать об аппаратном обеспечении информационных систем. Для организации работы не менее 800 пользователей, а именно такое количество прогнозируется при развитии имеющихся информационных систем, потребуется достаточно внушительный вычислительный ресурс. Во избежание остановки функционирования информационных систем требуется обеспечить резервирование большого количества массивов данных систем и соблюсти норматив "реакции системы на отказ", то есть обеспечить бесперебойную работу всех информационных систем. Для этого предлагается создать и использовать дополнительные вычислительные ресурсы на базе центра обработки данных администрации Города Томска, в котором в случае отказа аппаратного обеспечения будет запущена резервная система управления финансами муниципального образования "Город Томск", что обеспечит возможность бесперебойной работы информационных систем при модернизации имеющегося оборудования в департаменте финансов администрации Города Томска.
В результате должна получиться система из двух географически разнесенных и совместно работающих информационных центров, в которой в случае отказа одного из узлов нагрузка будет перераспределена на работающий узел. Это позволит в кратчайший срок восстановить работоспособность системы.
Кроме того, необходимо обеспечить лицензионную чистоту программного обеспечения информационных центров, через которые проходит весь документопоток по планированию и исполнению бюджета муниципального образования "Город Томск", поскольку информационная система управления финансами муниципального образования "Город Томск" не должна работать на нелегитимном базовом программном обеспечении.
За период с 2020 по 2023 годы были достигнуты результаты:
- подготовлена инфраструктура в администрации Города Томска для создания центра обработки данных муниципального образования "Город Томск". После проведения тестового использования центра обработки данных муниципального образования "Город Томск" в него были переведены базы данных информационных систем "Парус-Бюджет" и "АЦК-Финансы" прошлых периодов;
- последовательное развитие бухгалтерских систем централизованных бухгалтерий муниципального образования "Город Томск" на базе программного обеспечения "Парус-Бюджет-8" позволило централизовать и оптимизировать процесс начисления и расчета заработной платы казённых и бюджетных учреждений муниципального образования "Город Томск";
- техническими и информационными средствами обеспечен учёт муниципальной собственности в части учёта муниципального жилищного фонда;
- осуществлено подключение информационной системы "АЦК-Муниципальный заказ" к единой информационной системе в сфере закупок;
- проведены обследование, работы по расширению функциональных возможностей информационной системы "АЦК-Планирование", опытной эксплуатации и переводу в эксплуатацию "Подсистемы мониторинга исполнения бюджетных программ";
- организовано взаимодействие информационной системы "АЦК-Финансы" с государственной информационной системой жилищно-коммунального хозяйства (ГИС ЖКХ) и государственной информационной системой о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП) по выгрузке информации о платежах за жилищно-коммунальные услуги и информации о платежах в бюджетную систему Российской Федерации, соответственно;
- проведены обследование и работы по расширению функциональных возможностей информационной системы "АЦК-Финансы" и опытная эксплуатация "Подсистемы формирования отчётных форм ОМСУ для размещения на ЕПБС (единый портал бюджетной системы)";
- проведены работы по расширению функциональных возможностей информационных систем "АЦК-Финансы" и "АЦК-Планирование" и по опытной эксплуатации подсистем "Подсистема учета и осуществления хранения документов по исполнению судебных актов" и "Подсистема формирования и ведения реестра источников доходов бюджета субъекта РФ (муниципального образования) на основании перечня источников доходов бюджета РФ".
Надлежащее исполнение задач настоящей подпрограммы определяет своевременное обеспечение и проведение на территории муниципального образования "Город Томск" единой бюджетной и налоговой политики, а также обеспечивает координацию департаментом финансов деятельности в этой сфере иных органов местного самоуправления.
Реализация мероприятий подпрограммы позволяет решить следующие проблемы и минимизировать риски, а именно:
- не соответствие используемого специального программного обеспечения действующему законодательству Российской Федерации;
- сбой в работе информационных систем;
- сбой в обмене данными между информационными системами, используемыми в муниципальном образовании "Город Томск", а также с государственными информационными системами;
- влияние человеческого фактора при планировании и принятии управленческих решений.
Среди внешних факторов, способных негативно отразиться на реализации настоящей подпрограммы, стоит отметить:
- риск прекращения функционирования организаций, которые обладают исключительными правами на используемые в муниципальном образовании "Город Томск" программные продукты;
- продолжительные сбои в поставке электроэнергии или услуг связи;
- кардинальные изменения бюджетного законодательства, а также законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг.
К внутренним рискам относятся:
- переход программного обеспечения, используемого в муниципальном образовании "Город Томск", в неактуальное состояние, т.е. состояние неудовлетворяющее требованиям действующего законодательства;
- отсутствие знаний и навыков у муниципальных работников для работы со специализированным программным обеспечением;
- моральный и физический износ серверного оборудования, не позволяющий использовать его для бесперебойной работы информационных систем.
Мероприятия настоящей подпрограммы позволяют обеспечивать:
- взаимодействие информационных систем на необходимом уровне и интеграцию с внешними информационными системами;
- управление и прозрачность муниципальных финансов.
Показатели подпрограммы отсутствуют в Стратегии социально-экономического развития муниципального образования "Город Томск" до 2030 года. Проведение сравнительного анализа с основными административными центрами Сибирского федерального округа и показателями Томской области не представляется возможным ввиду отсутствия сопоставимых показателей социально-экономического развития. Тем не менее исполнение мероприятий способствует достижению цели эффективного управления муниципальными ресурсами Стратегии социально-экономического развития муниципального образования "Город Томск" до 2030 года в направлении роста благосостояния населения на основе инновационного развития экономики.
Финансирование мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств бюджета муниципального образования "Город Томск".
III. Цели, задачи, показатели подпрограммы
Подробная информация о показателях цели, задач, мероприятий подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами" приведена в таблице "Показатели цели, задач и мероприятий подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами"
Показатели
цели, задач и мероприятий подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами"
|
N |
Цель, задачи и мероприятия (ведомственные целевые программы) подпрограммы |
Наименование показателей целей, задач, мероприятий подпрограммы (единицы измерения) |
Метод сбора информации о достижении показателя |
Ответственный орган (подразделение) за достижение значения показателя |
Фактическое значение показателей на момент разработки муниципальной программы |
Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы |
|||||||||||||
|
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
2028 год |
2029 год |
2030 год |
|||||||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
9 |
10 |
|
1 |
Цель - Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов |
Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, %* |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
100,0 |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
1.1 |
Задача 1 - Обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением |
Имеющиеся информационные системы обеспечены лицензионным, консультационным и техническим сопровождением, % |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
100,0 |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
1.1.1 |
мероприятие 1 - Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом планирования и исполнения бюджета |
Удовлетворенность пользователей качеством муниципальной работы (количество обоснованных жалоб** в письменной (электронной) форме на 1 систему в течение месяца), шт. |
Периодическая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
0,00 |
не более 10-ти |
х |
не более 10-ти |
х |
не более 10-ти |
х |
не более 10-ти |
х |
не более 10-ти |
х |
не более 10-ти |
х |
не более 10-ти |
х |
|
Возможное количество простоев в течение года (день) |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
0,00 |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
||
|
Время восстановления системы после сбоя в течение года, дней |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
0,00 |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
1 рабочий день на одну базу данных |
х |
||
|
1.1.2 |
мероприятие 2 - Лицензионное и консультационное сопровождение используемого в работе программного обеспечения |
Консультационное сопровождение пользователей при работе с автоматизированной системой бюджетного учета "ПАРУС" в год производителем программного обеспечения, час/год на 1 р/м |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
8,4 |
не менее 4 |
х |
не менее 4 |
х |
не менее 4 |
х |
не менее 4 |
х |
не менее 4 |
х |
не менее 4 |
х |
не менее 4 |
х |
|
|
|
Количество установленных обновлений на бухгалтерских и финансовых системах в год, в рамках лицензионного сопровождения (шт.) |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
12,0 |
не менее 12 |
х |
не менее 12 |
х |
не менее 12 |
х |
не менее 12 |
х |
не менее 12 |
х |
не менее 12 |
х |
не менее 12 |
х |
|
1.2. |
Задача 2 - Обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами |
Прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров обработки и хранения информации, %*** |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
1,0 |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
|
1.2.1 |
мероприятие 1 - Создание и оснащение центров обработки и хранения информации |
Отказоустойчивость работающих информационных систем, дни простоев в год |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
0,0 |
не более 2-х |
х |
не более 2-х |
х |
не более 2-х |
х |
не более 2-х |
х |
не более 2-х |
х |
не более 2-х |
х |
не более 2-х |
х |
|
1.3. |
Задача 3 - Обеспечение учреждений муниципального образования "Город Томск" информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса |
Количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию, шт. |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
2,0 |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
не менее 2-х в год |
х |
|
1.3.1 |
мероприятие 1 - Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом исполнения и планирования бюджета |
Количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию, шт. |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
1,0 |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
|
1.3.2 |
мероприятие 2 - Сопровождение комплексных систем бюджетного учета |
Количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию, шт. |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
1,0 |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
не менее 1-го в год |
х |
* Показатель "соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов" рассчитывается, как средневзвешенное значение фактического исполнения всех показателей муниципальной подпрограммы. При перевыполнении планового значения показателя, показатель считается исполненным на 100%. Веса показателей муниципальной подпрограммы имеют равные значения.
** обоснованная жалоба - описание (с приложением экранных копий (скриншотов)) факта прекращения выполнения автоматизированной системой своих функций (части функций), не позволяющий пользователю выполнить функцию, предусмотренную эксплуатационной документацией автоматизированной системы
*** Расчет показателя "прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров обработки и хранения информации"
Rn>0 % (В год) (Индикатор оценивает состояние серверного парка)
Rk - количество серверного оборудования используемого в работе
Ri - количество приобретенного оборудования в год
Pn>0% (В год) (Индикатор оценивает состояние в области лицензирования программного обеспечения)
Pk - общее количество программного обеспечения
Pi - количество лицензированного программного обеспечения
IV. Перечень мероприятий и экономическое обоснование
Перечень мероприятий и ресурсное обеспечение
подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами"
|
N |
Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы |
Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР) |
Уровень приоритетности мероприятий |
Критерий уровня приоритетности мероприятий |
Срок исполнения |
Объем финансирования (тыс. рублей) |
В том числе за счет средств |
Ответственный исполнитель, соисполнители, участники |
||||||||
|
местного бюджета |
федерального бюджета |
областного бюджета |
внебюджетных источников |
|||||||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
Цель - обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
Укрупненное (основное) мероприятие (решается в рамках задач 1-3) - автоматизация бюджетного процесса муниципального образования "Город Томск" |
|
х |
х |
всего |
318 731,7 |
х |
318 731,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска, МБУ "Муниципальные информационные технологии" |
|
|
|
2024 год |
37 617,0 |
х |
37 617,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
39 901,7 |
х |
39 901,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
42 379,8 |
х |
42 379,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
45 069,2 |
х |
45 069,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
47 989,6 |
х |
47 989,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
51 162,6 |
х |
51 162,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
54 611,8 |
х |
54 611,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Задача 1 - обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением | ||||||||||||||||
|
1.1. |
Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом планирования и исполнения бюджета |
|
I |
Б |
всего |
161 281,9 |
х |
161 281,9 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
17 000,0 |
х |
17 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
18 700,0 |
х |
18 700,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
20 570,0 |
х |
20 570,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
22 627,0 |
х |
22 627,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
24 889,7 |
х |
24 889,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
27 378,7 |
х |
27 378,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
30 116,5 |
х |
30 116,5 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1.2. |
Лицензионное и консультационное сопровождение используемого в работе программного обеспечения |
|
I |
А |
всего |
115 449,8 |
х |
115 449,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
14 617,0 |
х |
14 617,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
15 201,7 |
х |
15 201,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
15 809,8 |
х |
15 809,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
16 442,2 |
х |
16 442,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
17 099,9 |
х |
17 099,9 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
17 783,9 |
х |
17 783,9 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
18 495,3 |
х |
18 495,3 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
Итого по задаче 1 |
|
x |
x |
всего |
276 731,7 |
х |
276 731,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
31 617,0 |
х |
31 617,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
33 901,7 |
х |
33 901,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
36 379,8 |
х |
36 379,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
39 069,2 |
х |
39 069,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
41 989,6 |
х |
41 989,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
45 162,6 |
х |
45 162,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
48 611,8 |
х |
48 611,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Задача 2 - обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
2.1. |
Создание и оснащение центров обработки и хранения информации |
|
I |
В |
всего |
28 000,0 |
х |
28 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
Итого по задаче 2 |
|
x |
x |
всего |
28 000,0 |
х |
28 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
4 000,0 |
х |
4 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Задача 3 - обеспечение учреждений муниципального образования "Город Томск" информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
3.1. |
Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом исполнения и планирования бюджета |
|
I |
В |
всего |
10 500,0 |
х |
10 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
1 500,0 |
х |
1 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
1 500,0 |
х |
1 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
1 500,0 |
х |
1 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
1 500,0 |
х |
1 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
1 500,0 |
х |
1 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
1 500,0 |
х |
1 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
1 500,0 |
х |
1 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
3.2. |
Сопровождение комплексных систем бюджетного учета |
|
I |
В |
всего |
3 500,0 |
х |
3 500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
500,0 |
х |
500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
500,0 |
х |
500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
500,0 |
х |
500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
500,0 |
х |
500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
500,0 |
х |
500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
500,0 |
х |
500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
500,0 |
х |
500,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
Итого по задаче 3 |
|
x |
x |
всего |
14 000,0 |
х |
14 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
2 000,0 |
х |
2 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
2 000,0 |
х |
2 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
2 000,0 |
х |
2 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
2 000,0 |
х |
2 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
2 000,0 |
х |
2 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
2 000,0 |
х |
2 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
2 000,0 |
х |
2 000,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Итого |
|
x |
x |
всего |
318 731,7 |
х |
318 731,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
37 617,0 |
х |
37 617,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2025 год |
39 901,7 |
х |
39 901,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
42 379,8 |
х |
42 379,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
45 069,2 |
х |
45 069,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
47 989,6 |
х |
47 989,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
51 162,6 |
х |
51 162,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
54 611,8 |
х |
54 611,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
В соответствии с Положением о департаменте финансов администрации Города Томска, утвержденном решением Думы г. Томска от 15.09.2005 N 1001, департамент финансов является финансовым органом администрации Города Томска, обеспечивающим проведение на территории города единой бюджетной и налоговой политики и координирующим деятельность в этой сфере иных органов местного самоуправления.
В целях обеспечения проведения на территории города единой бюджетной и налоговой политики и координации деятельности в этой сфере иных органов местного самоуправления департамент финансов выполняет следующие задачи:
1. Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" и создание условий для их оптимизации.
2. Организация и обеспечение исполнения бюджета города и формирование бюджетной отчетности.
3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства.
4. Оптимизация управления единым счетом бюджета, учета бюджетных обязательств и проведения бюджетных платежей.
5. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента (управления) главными распорядителями бюджетных средств.
6. Осуществление экономического планирования, ведения бюджетного, налогового учета, составление отчетности, контроля расходования средств.
Осуществление мероприятий подпрограммы позволит обеспечить техническую и информационную поддержку процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов.
Потребность в ресурсах для реализации настоящей подпрограммы заключается в необходимости осуществления выплат на лицензионную и консультационную поддержку имеющегося специального программного обеспечения, развитие специального программного обеспечения в условиях изменений бюджетного законодательства Российской Федерации, а так же на создание и оснащение центров хранения и обработки информации.
Общая сумма потребности в размере 318 731,7 т.р. на весь период реализации настоящей подпрограммы рассчитана в соответствии с имеющимся программно-аппаратным комплексом используемого в муниципальном образовании "Город Томск" для осуществления бюджетного процесса, планами реформирования муниципальных финансов, в том числе:
- 115 449,8 т.р. на финансирование муниципального задания муниципального бюджетного учреждения "Муниципальные информационные технологии".
- 161 281,9 т.р. на финансирование лицензионного и консультационного сопровождения используемого в работе программного обеспечения. Стоимость лицензионного сопровождения составляет 10% от первоначальной стоимости программного обеспечения. Стоимость консультационного сопровождения определена из расчёта средней стоимости услуг по региону и необходимой минимальной потребности в консультационных услугах.
- 28 000,0 т.р. на финансирование технической базы информационных систем управления муниципальными финансами. Сумма потребности определена как минимальная для обеспечения соответствующего целевого показателя (прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров обработки и хранения информации не менее 1 % в год).
- 14 000,0 т.р. на финансирование развития информационных систем управления муниципальными финансами. Сумма потребности определена как минимальная для обеспечения соответствующего целевого показателя (количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию не менее 2 шт. в год).
Порядок
формирования перечня мероприятий с учетом критериев определения уровней приоритетности мероприятий подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами" муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами" на 2024-2030 годы
I. Первый уровень приоритетности
А. Объекты и мероприятия, по которым имеются заключенные муниципальные контракты.
Б. Объекты и мероприятия, финансируемые за счет доведения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальным учреждениям.
В. Расходы на финансовое обеспечение деятельности органа администрации Города Томска, являющегося ответственным исполнителем муниципальной программы.
V. Механизмы управления и контроля подпрограммой
Система управления подпрограммой направлена на достижение поставленных подпрограммой целей и задач, а также на получение долгосрочных устойчивых результатов.
Общее руководство и контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет департамент финансов администрации Города Томска. В его обязанности входит:
координация деятельности по реализации мероприятий подпрограммы;
рассмотрение материалов о ходе реализации подпрограммы и уточнение мероприятий, предусмотренных подпрограммой, и объемов финансирования.
Уполномоченным органом, обеспечивающим контроль за исполнением и координацию работ по реализации мероприятий подпрограммы, и исполнителем мероприятий подпрограммы выступает департамент финансов администрации Города Томска.
Департамент финансов администрации Города Томска несет ответственность за своевременную и полную реализацию мероприятий и за достижение утвержденных значений показателей подпрограммы и является ответственным исполнителем. Участником подпрограммы является муниципальное бюджетное учреждение "Муниципальные информационные технологии".
Подпрограмма
"Управление муниципальным долгом"
I. Паспорт подпрограммы "Управление муниципальным долгом"
|
Куратор подпрограммы |
Заместитель Мэра Города Томска - начальник департамента финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||
|
Ответственный исполнитель подпрограммы |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||
|
Соисполнители |
|
||||||||||||||
|
Участники |
|
||||||||||||||
|
Цель подпрограммы (соответствует задаче муниципальной программы), задачи подпрограммы |
Цель: Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" |
||||||||||||||
|
Задачи: | |||||||||||||||
|
1. Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга | |||||||||||||||
|
2. Мониторинг и оценка состояния муниципального долга | |||||||||||||||
|
3. Минимизация стоимости заимствований | |||||||||||||||
|
Показатель цели подпрограммы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
2028 год |
2029 год |
2030 год |
|||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Цель: Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" |
|
|
|||||||||||||
|
Показатель цели: Отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, % |
56,7 |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
|
Показатели задач подпрограммы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
2028 год |
2029 год |
2030 год |
|||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Задача 1 Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга |
|
|
|||||||||||||
|
Показатель задачи 1 |
2,0 |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
|
Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета муниципального образования "Город Томск" за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, % | |||||||||||||||
|
Задача 2 Мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
|
|
|||||||||||||
|
Показатель задачи 2 |
0 |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
|
Доля просроченной задолженности в общем объеме долговых обязательств, % | |||||||||||||||
|
Задача 3 Минимизация стоимости заимствований |
|
|
|||||||||||||
|
Показатель задачи 3 |
2,93 |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
|
Превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, % | |||||||||||||||
|
Объемы и источники финансирования подпрограммы (с разбивкой по годам, тыс. рублей) |
Годы |
Всего по источникам |
местный бюджет |
федеральный бюджет |
областной бюджет |
внебюджетные источники |
|
|
|
|
|||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
|
|
|
|
||
|
2024 год |
595 500,6 |
х |
595 500,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2025 год |
794 476,2 |
х |
794 476,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2026 год |
898 341,1 |
х |
898 341,1 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2027 год |
934 274,7 |
х |
934 274,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2028 год |
971 645,7 |
х |
971 645,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2029 год |
1 010 511,5 |
х |
1 010 511,5 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2030 год |
1 050 932,0 |
х |
1 050 932,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
6 255 681,8 |
х |
6 255 681,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сроки реализации подпрограммы |
2024-2030 годы |
||||||||||||||
|
Укрупненный перечень мероприятий (основные мероприятия) и ведомственных целевых программ (при наличии) |
1. Мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
||||||||||||||
|
Организация управления подпрограммой и контроль за ее реализацией: | |||||||||||||||
|
- управление подпрограммой осуществляет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||
|
- текущий контроль и мониторинг реализации подпрограммы осуществляют |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||
II. Анализ текущей ситуации
Настоящая подпрограмма является составной частью муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами" на 2024-2030 годы, которая направлена на достижение стратегической задачи развития муниципального образования "Город Томск" "Эффективный финансовый менеджмент". Целью данной подпрограммы является эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск".
Долговая политика муниципального образования "Город Томск" является неотъемлемой частью финансовой политики муниципального образования "Город Томск". Качественное, эффективное управление муниципальным долгом означает не только отсутствие просроченных долговых обязательств, но прежде всего создание прозрачной системы управления муниципальным долгом с использованием четких процедур, механизмов и публичного раскрытия информации о долговой политике муниципального образования "Город Томск".
Причиной возникновения и роста муниципального долга муниципального образования "Город Томск" является утверждение и исполнение бюджета муниципального образования "Город Томск" с дефицитом. При недостаточности доходных источников покрытия дефицита бюджета, а также исполнения принятых долговых обязательств, возникает необходимость привлечения таких источников финансирования дефицита бюджета, как:
- муниципальные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации;
- кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации;
- бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
В целом, под муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" понимается совокупность долговых обязательств, возникающих из муниципальных заимствований и гарантий по обязательствам третьих лиц.
Рост муниципального долга муниципального образования "Город Томск", как правило, влечет за собой и увеличение расходов на его обслуживание. Расходы на обслуживание муниципального долга планируются исходя из условий заключенных муниципальных контрактов и объемов средств, планируемых к привлечению в предстоящем финансовом году и плановом периоде.
Привлечение долговых обязательств муниципальным образованием "Город Томск" и осуществление расходов на их обслуживание основано на соблюдении ограничений, устанавливаемых Бюджетным кодексом Российской Федерации, текущих и планируемых потребностях в заемных ресурсах и на учете возникновения возможных рисков, связанных с управлением муниципальным долгом. В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации верхний предел муниципального долга муниципального образования не должен превышать утвержденный общий годовой объем доходов бюджета муниципального образования без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, а объем расходов на его обслуживание, утвержденный решением о бюджете, не должен превышать 15% объема расходов бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Управление муниципальным долгом осуществляется департаментом финансов администрации Города Томска в соответствии с программой муниципальных заимствований муниципального образования "Город Томск", ежегодно утверждаемой Думой Города Томска в качестве приложения к решению о бюджете муниципального образования "Город Томск" на очередной финансовый год и плановый период.
По состоянию на 01.01.2023 года фактический объем муниципального долга муниципального образования "Город Томск" составил 4 255,0 млн.р., в том числе 1 450,0 млн.р. (34,1%) - ценные бумаги, 1 575,0 млн.р. (37,0%) - кредиты коммерческих банков, 1 230,0 млн.р. (28,9%) - бюджетный кредит. По срокам заимствований преобладают среднесрочные обязательства (от 1 до 5 лет) - 65,9%, краткосрочные (до 1 года) составляют 34,1%.
Анализ долговой политики муниципального образования "Город Томск" показывает, что объем муниципального долга муниципального образования "Город Томск" за период с 2020 года по 2022 год включительно увеличился на 38,0 млн р. или на 0,9% (с 4 217,0 млн.р. до 4 255,0 млн.р.). Но несмотря на то, что объем муниципального долга в 2022 году вырос по сравнению с 2021 годом на 75,0 млн.р. или на 1,8% (с 4 180,0 млн.р. в 2021 году до 4 255,0 млн.р. в 2022 году) отношение муниципального долга к общим доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений сократилось с 54,1% с 2021 году до 50,5% в 2022 году.
Кроме того, при росте средневзвешенной ставки по кредитам коммерческих банков за период с 2020 года по 2022 год с 6,2% до 7,7% расходы на обслуживание муниципального долга сократились на 37,1 млн.р. или на 17,4%. Уменьшение расходов на обслуживание долга по итогам 2022 года обусловлено погашением долговых обязательств с более высокими процентными ставками за счет бюджетного кредита на погашение долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" в виде обязательств по государственным ценным бумагам и кредитам, полученного в августе 2022 года из областного бюджета, по ставке 0,1% годовых.
По состоянию на 01.01.2023 расходы на обслуживание муниципального долга составили 176,5 млн.р. или 1,2% от объема расходов, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, представляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, из них:
- 60,7 млн.р. проценты по кредитам коммерческих банков;
- 0,5 млн.р. проценты по бюджетному кредиту;
- 115,3 млн.р. выплаты купонного дохода.
Кроме того, проведены мероприятия по сокращению расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск", что позволило сократить расходы на обслуживание муниципального долга по сравнению с первоначально утвержденным планом (420,4 млн.р.) на 58,0% или на 243,9 млн.р. (в 2021 году - на 41,2% или на 156, 9 млн.р., в 2020 году - на 46,8% или на 188,2 млн.р.), а именно:
- 88,4 млн.р. за счет привлечения временно свободных средств бюджетных и автономных учреждений, а также средств, находящихся во временном распоряжении муниципальных казенных учреждений, для погашения действующих долговых обязательств.
- 46,6 млн.р. за счет привлечения временно свободных собственных средств бюджета муниципального образования "Город Томск" для погашения действующих долговых обязательств;
- 37,0 млн.р. за счет направления бюджетного кредита, полученного из областного бюджета, на погашение действующих долговых обязательств;
- 71,9 млн.р. за счет отсутствия потребности в привлечении заемных средств в течение года в объемах, утвержденных кассовым планом.
Сравнение показателей основных административных центров Сибирского федерального округа за 2020-2022 годы представлено в таблице:
|
Город |
Отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, % |
Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета муниципального образования "Город Томск" за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, % |
||||
|
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
|
|
Новосибирск |
91 |
77 |
70 |
4,3 |
4,4 |
3,0 |
|
Красноярск |
64 |
33 |
24 |
3,0 |
1,9 |
1,1 |
|
Омск |
62 |
59 |
56 |
2,7 |
2,0 |
1,3 |
|
Кемерово |
53 |
51 |
44 |
0,6 |
0,8 |
0,3 |
|
Иркутск |
25 |
27 |
23 |
1,4 |
1,0 |
0,8 |
|
Томск |
60 |
54 |
51 |
1,8 |
1,6 |
1,2 |
В результате сравнения долговой нагрузки и расходов на обслуживание муниципального долга можно сделать вывод о том, что среди административных центров Сибирского федерального округа муниципальное образование "Город Томск" характеризуется стабильными показателями, несмотря на существующие различия в экономическом развитии территорий.
На 01.01.2023 на рынке обращалось два выпуска облигаций Томского городского займа 2019 и 2020 годов в объемах 650 млн р. и 800 млн р. соответственно. За счет размещения облигаций удалось достичь расширения круга инвесторов, значительно сократить долю краткосрочных долговых обязательств в структуре муниципального долга муниципального образования "Город Томск", а также улучшить возможность муниципалитета в привлечении заемных средств с различных рынков для рефинансирования долговых обязательств.
Реализация мероприятий данной подпрограммы позволит эффективно управлять муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск", сократить риски, связанные с осуществлением муниципальных заимствований, осуществлять заимствования и обслуживание долговых обязательств при сохранении показателей кредитоспособности и платежеспособности бюджета муниципального образования "Город Томск" на безопасном уровне, что, в свою очередь, приведет к формированию благоприятного инвестиционного климата на территории муниципального образования "Город Томск".
Среди внешних факторов, способных негативно отразиться на реализации настоящей подпрограммы, стоит отметить:
- риск процентной ставки, связанный с возможным ростом процентных ставок на рынке заимствований Российской Федерации под влиянием экономических или иных факторов;
- отсутствие экономии в результате проведения конкурсов, аукционов, запросов котировок;
- отсутствие решений Центрального Банка Российской Федерации о снижении ключевой ставки;
- изменения бюджетного законодательства, а также законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг.
К внутренним рискам относятся:
- снижение свободного остатка средств на счетах, открытых в Управлении Федерального казначейства по Томской области для отражения операций со средствами муниципальных автономных и бюджетных учреждении, казенных учреждений;
- невыполнение плана по доходам. Риск неисполнения доходной части бюджета муниципального образования "Город Томск" в период действия подпрограммы при неизменном уровне запланированных расходов бюджета.
Для минимизации финансовых рисков необходимо осуществлять постоянный мониторинг изменения ситуации в финансовой сфере и осуществлять бюджетное планирование с учетом возможного ухудшения экономической ситуации.
Наряду с финансовыми рисками существуют риски снижения ожидаемых конечных результатов реализации подпрограммы, которые будут минимизированы путем:
- осуществления контроля за достижением поставленных на определенном этапе задач;
- проведения мониторинга исполнения мероприятий программы;
- своевременной корректировки показателей и мероприятий подпрограммы.
III. Цели, задачи, показатели подпрограммы
Показатели
цели, задач и мероприятий подпрограммы "Управление муниципальным долгом"
|
N п/п |
Цель, задачи и мероприятия (ведомственные целевые программы) подпрограммы |
Наименование показателей целей, задач, мероприятий подпрограммы (единицы измерения) |
Метод сбора информации о достижении показателя |
Ответственный орган (подразделение) за достижение значения показателя |
Фактическое значение показателей на момент разработки муниципальной программы |
Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы |
|||||||||||||
|
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
2028 год |
2029 год |
2030 год |
|||||||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
|
1 |
Цель подпрограммы Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" |
Отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
56,7 |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
не более 100 |
х |
|
1.1 |
Задача 1 подпрограммы - Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга |
Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета муниципального образования "Город Томск" за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
2,0 |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
не более 15 |
х |
|
1.1.1. |
мероприятие 1 - Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск" в результате погашения долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении, бюджетного кредита |
Доля достигнутой экономии по расходам на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск" за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении, бюджетного кредита в общей сумме утвержденных расходов на обслуживание муниципального долга, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
15,0 |
не менее 15 |
х |
не менее 15 |
х |
не менее 15 |
х |
не менее 15 |
х |
не менее 15 |
х |
не менее 15 |
х |
не менее 15 |
х |
|
1.2. |
Задача 2 подпрограммы Мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
Доля просроченной задолженности в общем объеме долговых обязательств, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
0 |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
|
1.2.1. |
мероприятие 1- Исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами |
Количество фактов исполнения долговых обязательств, с нарушением сроков, предусмотренных действующими муниципальными контрактами и договорами, шт. |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
0 |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
|
1.2.2. |
мероприятие 2 - Погашение долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами |
Количество фактов погашения долговых обязательств, с нарушением сроков, предусмотренных действующими муниципальными контрактами и договорами, шт. |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
0 |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
0 |
х |
|
1.2.3. |
мероприятие 3 - Размещение в сети "Интернет" и публикация информации о муниципальном долге муниципального образования "Город Томск" |
Количество публикаций и (или) размещенной в сети "Интернет" информации о муниципальном долге, шт. |
Единовременный учет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
24 |
не менее 24 |
х |
не менее 24 |
х |
не менее 24 |
х |
не менее 24 |
х |
не менее 24 |
х |
не менее 24 |
х |
не менее 24 |
х |
|
1.3. |
Задача 3 подпрограммы Минимизация стоимости заимствований |
Превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, % |
Единовременный учет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
2,93 |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
не более 4,0 |
х |
|
1.3.1 |
мероприятие 1 - Мониторинг изменения ключевой ставки Банка России и проведение переговоров с коммерческими банками в случае ее снижения |
Количество обращений в банки о снижении ставки, шт. |
Единовременный учет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
2 |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
не менее 1 |
х |
|
1.3.2 |
мероприятие 2 - Мониторинг результатов проведения торгов по привлечению муниципальными образованиями и субъектами Российской Федерации кредитных ресурсов |
Количество подготовленных пояснительных записок, шт. |
Единовременный учет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
12 |
не менее 10 |
х |
не менее 10 |
х |
не менее 10 |
х |
не менее 10 |
х |
не менее 10 |
х |
не менее 10 |
х |
не менее 10 |
х |
Показатель цели "Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
P = A /(Б-В) х 100, где:
Р - отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений;
А - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) размер муниципального долга муниципального образования "Город Томск";
Б - утвержденный (фактический по итогам года) общий объем доходов бюджета муниципального образования "Город Томск";
В - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем безвозмездных поступлений в бюджет города и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя P по итогам отчетного финансового года.
Источником данных для расчета показателя Р является отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Город Томск" и муниципальная долговая книга за соответствующий отчетный период.
Показатель задачи 1 "Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга" подпрограммы измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
Р1 =A /(Б-В) х 100, где:
P1 - доля расходов на обслуживание муниципального долга к расходам бюджета муниципального образования "Город Томск" за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
А - фактический объем расходов бюджета на обслуживание муниципального долга, рублей;
Б - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем расходов бюджета, рублей;
В - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем расходов бюджета за счет субвенций, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, рублей.
Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя подпрограммы P1 по итогам отчетного финансового года.
Источником данных для расчета показателя P1 является отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Город Томск" за соответствующий отчетный период.
Показатель задачи 2 "Мониторинг и оценка состояния муниципального долга" подпрограммы измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
P2=A / B х100, где:
P2 - доля просроченной задолженности по долговым обязательствам, %;
А- объем просроченных долговых обязательств муниципального образования "Город Томск", рублей.
Б - объем долговых обязательств, учтенных в муниципальной долговой книге Города Томска, рублей.
Источниками данных для расчета показателя P2 являются отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Город Томск" за соответствующий отчетный период.
Показатель задачи 3 "Минимизация стоимости заимствований" измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
P3=А-Б, где:
P3 - превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, %;
А - средневзвешенная процентная ставка по привлеченным кредитам коммерческих банков, %;
Б - ключевая ставка Банка России, %.
Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя подпрограммы P3 по итогам отчетного периода.
Источником данных для расчета показателя P3 является муниципальная долговая книга муниципального образования "Город Томск", информация о действовавшей в ретроспективном периоде ключевой ставке Банка России, которая публикуется на официальном сайте Банка России (www.cbr.ru).
IV. Перечень мероприятий и экономическое обоснование
Перечень мероприятий и ресурсное обеспечение
подпрограммы "Управление муниципальным долгом"
|
N |
Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы |
Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР) |
Уровень приоритетности мероприятий |
Критерий уровня приоритетности мероприятий |
Срок исполнения |
Объем финансирования (тыс. рублей) |
В том числе, за счет средств |
Ответственный исполнитель, соисполнители, участники |
||||||||
|
местного бюджета |
федерального бюджета |
областного бюджета |
внебюджетных источников |
|||||||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
|
Цель: |
|||||||||||||||
|
эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" | ||||||||||||||||
|
|
Укрупненное (основное) мероприятие (решается в рамках задач 1-3) - мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
|
|
|
всего |
6 255 681,8 |
х |
6 255 681,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
х |
х |
2024 год |
595 500,6 |
х |
595 500,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
2025 год |
794 476,2 |
х |
794 476,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
898 341,1 |
х |
898 341,1 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
934 274,7 |
х |
934 274,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
971 645,7 |
х |
971 645,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
1 010 511,5 |
х |
1 010 511,5 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
1 050 932,0 |
х |
1 050 932,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1. |
Задача 1 |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||
|
Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга | ||||||||||||||||
|
1.1. |
Мероприятие 1.1. |
|
|
|
всего |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск" в результате погашения долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении |
|
I |
Б |
2024 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||
|
2025 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2026 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2027 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2028 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2029 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2030 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Итого по задаче 1 |
|
х |
х |
всего |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2025 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2026 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2027 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2028 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2029 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2030 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2. |
Задача 2 Мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
|
||||||||||||||
|
2.1. |
Мероприятие 2.1. |
|
|
|
всего |
6 255 681,8 |
х |
6 255 681,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
Исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга муниципального образования "Город Томск" в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами |
|
I |
А |
2024 год |
595 500,6 |
х |
595 500,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
|
|
2025 год |
794 476,2 |
х |
794 476,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
898 341,1 |
х |
898 341,1 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
934 274,7 |
х |
934 274,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
971 645,7 |
х |
971 645,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
1 010 511,5 |
х |
1 010 511,5 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
1 050 932,0 |
х |
1 050 932,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2.2. |
Мероприятие 2.2. |
|
I |
Б |
всего |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
Погашение долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами |
2024 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2025 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2026 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2027 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2028 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2029 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2030 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2.3. |
Мероприятие 2.3. |
|
I |
Б |
всего |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
Размещение в сети "Интернет" и публикация информации о муниципальном долге муниципального образования "Город Томск" |
2024 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2025 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2026 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2027 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2028 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2029 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2030 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Итого по задаче 2 |
|
|
|
всего |
6 255 681,8 |
х |
6 255 681,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
х |
х |
2024 год |
595 500,6 |
х |
595 500,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
||
|
|
2025 год |
794 476,2 |
х |
794 476,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
898 341,1 |
х |
898 341,1 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
934 274,7 |
х |
934 274,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
971 645,7 |
х |
971 645,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
1 010 511,5 |
х |
1 010 511,5 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
1 050 932,0 |
х |
1 050 932,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
3. |
Задача 3 Минимизация стоимости заимствований |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||
|
3.1. |
Мероприятие 3.1. |
|
|
|
всего |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
Мониторинг изменения ключевой ставки Банка России и проведение переговоров с коммерческими банками в случае ее снижения |
|
I |
Б |
2024 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||
|
2025 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2026 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2027 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2028 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2029 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2030 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
3.2. |
Мероприятие 3.2. |
|
|
|
всего |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
Мониторинг результатов проведения торгов по привлечению муниципальными образованиями и субъектами Российской Федерации кредитных ресурсов |
|
I |
Б |
2024 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||
|
2025 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2026 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2027 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2028 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2029 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2030 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Итого по задаче 3 |
|
|
|
всего |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
|
х |
х |
2024 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||
|
2025 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2026 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2027 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2028 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2029 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2030 год |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Всего по подпрограмме |
|
|
|
всего |
6 255 681,8 |
х |
6 255 681,8 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
х |
х |
2024 год |
595 500,6 |
х |
595 500,6 |
х |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
||
|
|
2025 год |
794 476,2 |
х |
794 476,2 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2026 год |
898 341,1 |
х |
898 341,1 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2027 год |
934 274,7 |
х |
934 274,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2028 год |
971 645,7 |
х |
971 645,7 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2029 год |
1 010 511,5 |
х |
1 010 511,5 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2030 год |
1 050 932,0 |
х |
1 050 932,0 |
х |
|
|
|
|
|
|
|||||
В соответствии со статьями 92.1, 107, 111 Бюджетного кодекса Российской Федерации проведение намеченных мероприятий позволит эффективно управлять муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск", осуществлять заимствования и обслуживание долговых обязательств при сохранении показателей кредитоспособности и платежеспособности бюджета муниципального образования "Город Томск" на безопасном уровне.
Для рефинансирования муниципального долга необходимо осуществлять новые муниципальные заимствования на платной и возвратной основе. Таким образом, потребность в ресурсах для реализации настоящей подпрограммы заключается в том числе в необходимости осуществления выплат основного долга и расходов на его обслуживание по муниципальным контрактам и договорам (соглашениям), заключенными между департаментом финансов администрации Города Томска и кредиторами в целях погашения долговых обязательств. Кроме того, в целях повышения качества управления муниципальным долгом, оптимизации его структуры и повышения инвестиционной привлекательности долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" необходимо проведение аналитических исследований итогов управления муниципальным долгом, информационно-аналитическое сопровождение управления долговыми обязательствами муниципального образования "Город Томск" и реализация других мероприятий.
Общая сумма потребности в размере 6 255 681,8 т.р. на весь период реализации настоящей подпрограммы рассчитана исходя из следующих показателей:
- процентные ставки по заключенным (планируемым к заключению в плановом периоде) муниципальным контрактам по кредитам и ценным бумагам (купонный доход по срокам выплаты в соответствии с графиком выплат);
- индекс потребительских цен, используемый при составлении проекта бюджета, с целью ежегодной корректировки:
- ставок по кредитам и купонным доходам (по планируемым выпускам муниципальных ценных бумаг);
- цены действующих муниципальных контрактов с целью прогнозирования
расходов на информационно-аналитическое и иное сопровождение управления долговыми обязательствами муниципального образования "Город Томск".
Порядок
формирования перечня мероприятий с учетом критериев определения уровней приоритетности мероприятий подпрограммы "Управление муниципальным долгом" муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами" на 2024-2030 годы
I. Первый уровень приоритетности:
А. Первоочередное финансирование мероприятий по обслуживанию муниципального долга в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, реализация которых осуществляется в рамках заключенных муниципальных контрактов.
Б. Мероприятия, реализация которых осуществляется без финансирования.
Введение индивидуального критерия приоритетности мероприятий настоящей подпрограммы "Б" обусловлено наличием мероприятий подпрограммы, реализация которых осуществляется без привлечения средств бюджета муниципального образования "Город Томск" или вышестоящих бюджетов.
Отнесение мероприятий настоящей подпрограммы к I уровню приоритетности обусловлено их значимостью и важностью для муниципального образования "Город Томск", поскольку реализация мероприятий подпрограммы позволит эффективно управлять муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск", сократить риски, связанные с осуществлением муниципальных заимствований, обеспечить финансовую стабильность муниципального образования "Город Томск", создаст эффективную и надежную систему управления муниципальными финансами, при соблюдении ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
V. Механизмы управления и контроля подпрограммой
Система управления подпрограммой направлена на достижение поставленных подпрограммой целей и задач, а также на получение долгосрочных устойчивых результатов.
Общее руководство и контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет департамент финансов администрации Города Томска. В его обязанности входит:
- координация деятельности по реализации мероприятий подпрограммы;
- рассмотрение материалов о ходе реализации подпрограммы и уточнение мероприятий, показателей целей и задач, предусмотренных подпрограммой, и объемов финансирования путем принятия соответствующего постановления администрации Города Томска.
Уполномоченным органом, обеспечивающим контроль за исполнением и координацию работ по реализации мероприятий подпрограммы, и исполнителем мероприятий подпрограммы выступает департамент финансов администрации Города Томска.
Подпрограмма подлежит приведению в соответствие с решением Думы Города Томска о бюджете муниципального образования "Город Томск" на очередной финансовый год и плановый период в срок не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.
Департамент финансов администрации Города Томска несет ответственность за реализацию мероприятий подпрограммы и за достижение утвержденных значений показателей подпрограммы.
Подпрограмма
"Организация и обеспечение эффективного исполнения функций"
Цель, задачи, показатели и ресурсное обеспечение
реализации обеспечивающей подпрограммы "Организация и обеспечение эффективного исполнения функций"
|
Цель, задачи, показатели деятельности ответственного исполнителя |
Единица измерения |
Всего, т.р. |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
2028 год |
2029 год |
2030 год |
||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
|
Цель: Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов |
т.р. |
1 004 430,3 |
х |
128 873,3 |
х |
134 042,3 |
х |
136 903,8 |
х |
142 379,8 |
х |
148 075,1 |
х |
153 998,0 |
х |
160 158,0 |
х |
|
Показатель цели: Доля показателей муниципальной программы, достигнутых по итогам отчетного финансового года* |
% |
|
|
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
Основное мероприятие: "Организация и обеспечение эффективного исполнения функций в области управления муниципальными финансами" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задача 1. Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" и создание условий для их оптимизации |
т.р. |
174 037,6 |
х |
22 016,3 |
х |
22 919,0 |
х |
23 835,8 |
х |
24 789,2 |
х |
25 780,8 |
х |
26 812,0 |
х |
27 884,5 |
х |
|
Показатель 1. Исполнение расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" (без учета субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение) |
% |
|
|
92,1 |
х |
92,1 |
х |
92,1 |
х |
92,1 |
х |
92,1 |
х |
92,1 |
х |
92,1 |
х |
|
Задача 2. Организация и обеспечение исполнения бюджета города и формирование бюджетной отчетности |
т.р. |
174 037,6 |
х |
22 016,3 |
х |
22 919,0 |
х |
23 835,8 |
х |
24 789,2 |
х |
25 780,8 |
х |
26 812,0 |
х |
27 884,5 |
х |
|
Показатель 2.1. Наличие просроченной кредиторской задолженности казенных учреждений |
т.р. |
|
|
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
Показатель 2.2. Равномерность расходов департамента финансов в течение года в соответствии с кассовым планом (удельный вес расходов IV квартала) |
% |
|
|
не более 30,0 |
х |
не более 30,0 |
х |
не более 30,0 |
х |
не более 30,0 |
х |
не более 30,0 |
х |
не более 30,0 |
х |
не более 30,0 |
х |
|
Показатель 2.3. Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления на оплату труда) |
% |
|
|
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
0,0 |
х |
|
Задача 3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства |
т.р. |
174 037,6 |
х |
22 016,3 |
х |
22 919,0 |
х |
23 835,8 |
х |
24 789,2 |
х |
25 780,8 |
х |
26 812,0 |
х |
27 884,5 |
х |
|
Показатель 3.1. Обеспечение устранения выявленных финансовых нарушений, подлежащих устранению в отчетном году |
% |
|
|
не менее 89,0 |
х |
не менее 89,1 |
х |
не менее 89,2 |
х |
не менее 89,3 |
х |
не менее 89,3 |
х |
не менее 89,3 |
х |
не менее 89,3 |
х |
|
Показатель 3.2. Обеспечение устранения нецелевого использования бюджетных средств, при условии его выявления |
% |
|
|
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
Показатель 3.3. Объём охваченных контрольными мероприятиями средств бюджета муниципального образования "Город Томск" |
% |
|
|
не менее 70,0 |
х |
не менее 71,0 |
х |
не менее 72,0 |
х |
не менее 73,0 |
х |
не менее 73,0 |
х |
не менее 73,0 |
х |
не менее 73,0 |
х |
|
Задача 4. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента (управления) главными распорядителями бюджетных средств |
т.р. |
174 037,60 |
х |
22 016,3 |
х |
22 919,0 |
х |
23 835,8 |
х |
24 789,2 |
х |
25 780,8 |
х |
26 812,0 |
х |
27 884,5 |
х |
|
Показатель 4.1. Проведение годового и квартального мониторинга финансового менеджмента (управления) главных распорядителей бюджетных средств |
шт. |
|
|
4,0 |
х |
4,0 |
х |
4,0 |
х |
4,0 |
х |
4,0 |
х |
4,0 |
х |
4,0 |
х |
|
Задача 5. Оптимизация управления единым счетом бюджета, проведение платежей получателей бюджетных средств, муниципальных бюджетных и автономных учреждений |
т.р. |
174 039,00 |
х |
22 016,5 |
х |
22 919,2 |
х |
23 836,0 |
х |
24 789,4 |
х |
25 781,0 |
х |
26 812,2 |
х |
27 884,7 |
х |
|
Показатель 5.1. Обеспечение достаточности объема денежных средств на едином счете бюджета для гарантированной оплаты обязательств, в том числе привлечение с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных автономных и бюджетных учреждений, в бюджет а также их возврат, в целях исполнения платежей муниципальных автономных и бюджетных учреждений |
% |
|
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
Показатель 5.2. Минимизация наличного денежного оборота (доля наличных расчетов в общей сумме расходов) |
% |
|
х |
не более 0,3 |
х |
не более 0,3 |
х |
не более 0,3 |
х |
не более 0,3 |
х |
не более 0,3 |
х |
не более 0,3 |
х |
не более 0,3 |
х |
|
Показатель 5.3. Удельный вес своевременно обработанных распоряжений о совершении казначейских платежей (платежных поручений) на перечисление средств с единого счета бюджета, с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений |
% |
|
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
Задача 6. Управление государственными (муниципальными) финансами, ведение бухгалтерского (бюджетного) учета, составление и предоставление бухгалтерской (финансовой) отчетности, налоговое консультирование |
т.р. |
129 432,5 |
х |
16 387,4 |
х |
17 042,9 |
х |
17 724,6 |
х |
18 433,6 |
х |
19 170,9 |
х |
19 937,8 |
х |
20 735,3 |
х |
|
Показатель 6.1. Предоставление экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности в соответствующие органы в сроки, установленные законодательством |
% |
|
|
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
Показатель 6.2. Соблюдение требований действующего законодательства к содержанию экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности |
% |
|
|
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
Показатель 6.3. Доля устранённых нарушений в части финансово-хозяйственной деятельности, выявленных в ходе проверок уполномоченными органами финансового контроля и внешних контрольных мероприятий от общего числа нарушений |
% |
|
|
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
100,0 |
х |
|
Задача 7. Реализация государственных полномочий по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в части исполнения денежных выплат |
т.р. |
4 808,4 |
х |
2 404,2 |
х |
2 404,2 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Показатель 7.1. Предоставление экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности в соответствующие органы в сроки, установленные законодательством |
% |
|
|
100,0 |
х |
100,0 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Показатель 7.2. Соблюдение требований действующего законодательства к содержанию экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности |
% |
|
|
100,0 |
х |
100,0 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Показатель 7.3. Доля устранённых нарушений в части финансово-хозяйственной деятельности, выявленных в ходе проверок уполномоченными органами финансового контроля и внешних контрольных мероприятий от общего числа нарушений |
% |
|
|
100,0 |
х |
100,0 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
* Показатель цели "Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года", измеряемого в процентах рассчитывается по следующей формуле:
ДП - доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года, %;
ФПЦ - фактический показатель цели муниципальной программы;
ППЦ - плановый показатель цели муниципальной программы;
ФПЗi - фактический показатель i-той задачи;
ППЗi - плановый показатель i-той задачи;
ФПЗi Мj - фактический показатель i-той задачи i-того мероприятия;
ФПЗi Мj - плановый показатель i-той задачи i-того мероприятия;
КП - количество показателей в муниципальной программе.
Информация
о мерах муниципального регулирования
|
N п/п |
Наименование меры (бюджетные, налоговые, правовые, иные) |
Содержание меры |
Срок реализации |
Социально-экономический эффект, ожидаемый от применения меры |
|
1 |
Бюджетная |
Распоряжение администрации Города Томска от 18.04.2023 N р444 "Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов, обеспечению сбалансированности бюджета и совершенствованию долговой политики муниципального образования "Город Томск" на 2023 год и среднесрочную перспективу". |
2024-2030 |
Оптимизация бюджетной сети и повышение качества оказания муниципальных услуг муниципальными учреждениями; Повышение качества управления муниципальными финансами; Совершенствование долговой политики и обеспечение исполнения бюджета в 2024-2030 годах без дефицита |
|
2 |
Бюджетная |
Постановление администрации Города Томска от 26.12.2020 N 1135 "О порядке привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Город Томск" и возврата привлеченных средств" |
2024-2030 |
Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга |
|
3 |
Бюджетная |
Распоряжение департамента финансов администрации Города Томска от 30.12.2020 N 63 "Об утверждении Регламента осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных автономных и бюджетных учреждений" Распоряжение департамента финансов администрации Города Томска от 02.08.2022 N 39 "Об утверждении Регламента исполнения бюджета муниципального образования "Город Томск" |
2024-2030 |
Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга |