Глава 6. Выдача разрешения на применение подхода на основе внутренних рейтингов при рассмотрении Банком России ходатайства

Глава 6. Выдача разрешения на применение подхода на основе внутренних рейтингов при рассмотрении Банком России ходатайства

6.1. В случае отражения рабочей группой в итоговом акте несоответствий, классифицированных в категорию значимости В1 в соответствии с приложением 6 к настоящему Указанию, банк направляет руководителю рабочей группы или лицу, его замещающему, отчет об устранении несоответствий, классифицированных в категорию значимости В1 в соответствии с приложением 6 к настоящему Указанию, с приложением внутренних методик ПВР, подтверждающих устранение указанных несоответствий (далее - отчет В1), - не позднее 20 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта. Указанный срок может быть продлен Банком России по запросу банка при представлении банком обоснования его продления.

6.2. Не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта (получения Банком России отчета В1, в случае его составления), руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет в банк:

проект разрешения на применение ПВР (при рассмотрении ходатайства);

проект изменений в разрешение на применение ПВР (проект новой редакции разрешения на применение ПВР) (при рассмотрении дополнительного заявления).

Банк не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения проекта разрешения на применение ПВР (проекта изменений в разрешение на применение ПВР, проекта новой редакции разрешения на применение ПВР), направляет предложения к проекту разрешения на применение ПВР (проекту изменений в разрешение на применение ПВР, проекту новой редакции разрешения на применение ПВР) руководителю рабочей группы или лицу, его замещающему (при наличии указанных предложений).

Предложения банка рассматриваются и учитываются Банком России в срок, не превышающий 5 рабочих дней со дня их получения, в проекте разрешения на применение ПВР (проекте изменений в разрешение на применение ПВР, проекте новой редакции разрешения на применение ПВР), представляемого на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России.

6.3. При рассмотрении ходатайства Комитет банковского надзора Банка России принимает решение о выдаче разрешения на применение ПВР или об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР не позднее 60 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта (указанный срок увеличивается на период продления срока представления банком отчета В1 в соответствии с пунктом 6.1 настоящего Указания).

При рассмотрении дополнительного заявления Комитет банковского надзора Банка России не позднее 60 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта (указанный срок увеличивается на период продления срока представления банком отчета В1 в соответствии с пунктом 6.1 настоящего Указания), принимает решение о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) для применения банком ПВР в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном заявлении, или в связи с отказом в выдаче разрешения на применение ПВР в отношении указанного класса (подкласса, сегмента) кредитных требований.

6.4. В разрешение на применение ПВР включаются следующие условия, которые банк обязан соблюдать в течение всего периода применения ПВР:

дата начала применения ПВР;

перечень классов (подклассов, сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк должен применять внутренние методики и модели ПВР с даты начала применения ПВР;

перечень классов (подклассов, сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк продолжит расчет величины кредитного риска на основе стандартизированного подхода;

индивидуальные условия применения ПВР к отдельным классам (подклассам, сегментам) кредитных требований, включая контрольные показатели качества внутренних моделей ПВР, методику их расчета и неудовлетворительные значения, которые будут использоваться банком при применении ПВР, а также надбавки к рассчитанным компонентам кредитного риска и (или) величине кредитного риска, предусмотренные пунктом 1.20 Положения Банка России N 483-П и определенные в ходе устранения несоответствий, указанных в итоговом акте и классифицированных в подкатегории значимости В2.2 и В2.4 в соответствии с приложением 6 к настоящему Указанию;

план последовательного перехода банка на применение ПВР (далее - ППП), состоящий из двух разделов (план последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований; список мероприятий по устранению выявленных в рамках первичной (повторной) оценки несоответствий внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России и сроков их исполнения);

процедура и сроки представления банком в Банк России внутренних методик ПВР (изменений к ним), перечисленных в условиях разрешения на применение ПВР;

условия применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь (далее - методики и модели ОКП) в соответствии с Положением Банка России от 24 августа 2020 года N 730-П "О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка" ¹ (далее - Положение Банка России N 730-П) (в случае получения банком разрешения на их применение в соответствии с главой 8 настоящего Указания);

------------------------------

¹ Зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный N 61368, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 13 июня 2021 года N 6447-У (зарегистрировано Минюстом России 13 ноября 2023 года, регистрационный N 75924).

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Дату названного Указания Банка России N 6447-У следует читать как "13 июня 2023 года"

------------------------------

порядок мониторинга и контроля выполнения банком условий разрешения на применение ПВР при осуществлении Банком России надзора за применением банком ПВР;

дата, до которой ожидается принятие советом директоров (наблюдательным советом) банка решения о принятии банком обязанности по применению ПВР (далее - решение о применении ПВР).

6.5. На основании решения Комитета банковского надзора Банка России о выдаче разрешения на применение ПВР не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия указанного решения, в банк направляется письмо с приложением разрешения на применение ПВР за подписью руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лица, его замещающего.

На основании решения Комитета банковского надзора Банка России о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) для применения банком ПВР в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном заявлении, не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия указанного решения, в банк направляется письмо с приложением изменений в разрешение на применение ПВР (новой редакции разрешения на применение ПВР) за подписью руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лица, его замещающего.

6.6. В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР, в том числе в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, предусмотренного пунктом 6.3 настоящего Указания, в срок не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия указанного решения, в банк направляется письмо с информацией о принятом решении за подписью руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лица, его замещающего.

6.7. Основанием для принятия Комитетом банковского надзора решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР, в том числе в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, является в частности:

заключение о несоответствии внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России и нецелесообразности выдачи разрешения на применение ПВР, отраженное в итоговом акте;

заключение о наличии обстоятельств, являющихся основанием для прекращения оценки, отраженное в итоговом акте;

неисполнение банком требования о направлении информации об изменениях проекта плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований в установленный в соответствии с пунктом 5.4 настоящего Указания срок;

неисполнение банком требования о направлении отчета В1 в установленный в соответствии с пунктом 6.1 настоящего Указания срок (в случае выявления несоответствий, классифицированных в категорию значимости В1 в соответствии с приложением 6 к настоящему Указанию);

неисполнение банком требования о направлении письма о его готовности к составлению в полном объеме и представлению в Банк России ПВР-отчетности с предполагаемой даты начала применения ПВР в установленный пунктом 5.7 настоящего Указания срок.

6.8. В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР либо в случае отказа банка от проведения оценки при рассмотрении ходатайства в соответствии с пунктом 2.5 настоящего Указания банк может направить ходатайство не ранее чем через два года со дня принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР либо со дня получения Банком России уведомления банка об отказе от проведения оценки при рассмотрении ходатайства в соответствии с пунктом 2.5 настоящего Указания.

6.9. После получения разрешения на применение ПВР банк должен применять ПВР с даты начала его применения, указанной в разрешении на применение ПВР, если совет директоров (наблюдательный совет) банка до даты, предусмотренной абзацем десятым пункта 6.4 настоящего Указания, рассмотрит условия разрешения на применение ПВР, полученного при рассмотрении ходатайства банка, и примет решение о применении ПВР.

Решение о применении ПВР включает следующую информацию:

о начале применения банком ПВР с даты начала применения ПВР, указанной в разрешении на применение ПВР;

о принятии банком обязанности применять внутренние методики и модели ПВР с включением в их состав условий разрешения на применение ПВР и в соответствии с требованиями Банка России;

о принятии советом директоров (наблюдательным советом) банка обязанности осуществлять контроль за исполнением условий разрешения на применение ПВР.

6.10. Заверенная банком выписка из решения о применении ПВР направляется в Банк России не позднее дня, следующего за днем, предусмотренной абзацем десятым пункта 6.4 настоящего Указания. В случае непоступления в Банк России указанной выписки в установленный срок, решение Комитета банковского надзора Банка России о выдаче разрешения на применение ПВР утрачивает силу со дня, следующего за датой, предусмотренной абзацем десятым пункта 6.4 настоящего Указания. В этом случае направление банком нового ходатайства осуществляется не ранее чем через два года со дня, следующего за датой, предусмотренной абзацем десятым пункта 6.4 настоящего Указания.