Приказ Департамента финансов Вологодской области от 20 ноября 2023 г. N 77 "О внесении изменений в приказ Департамента финансов Вологодской области от 1 июня 2022 года N 34"

Приказываю:

1. Внести в приказ Департамента финансов Вологодской области от 1 июня 2022 года N 34 "Об утверждении порядков открытия и ведения лицевых счетов для учета операций со средствами участников казначейского сопровождения и санкционирования операций со средствами участников казначейского сопровождения" следующие изменения:

1.1. В порядке открытия и ведения лицевых счетов для учета операций со средствами участников казначейского сопровождения (приложение 1), утвержденном указанным приказом (далее - Порядок):

в графе 1 приложения N 8 к Порядку слова "Аналитический код поступлений/выплат" заменить словами "Тип средств", слова "Итого поступлений" заменить словами "Итого доходов", слова "Итого выплат" заменить словами "Итого расходов";

в наименовании графы 4 приложения N 10 к Порядку слова "Аналитический код поступлений/выплат" заменить словами "Тип средств".

1.2. В порядке осуществления санкционирования операций со средствами участников казначейского сопровождения (приложение 2), утвержденном указанным приказом (далее Порядок):

в пункте 13:

подпункты "в" и "г" изложить в следующей редакции:

"в) наличие в платежном документе тина средств направления расходования целевых средств согласно графе 3 приложения N 3 к настоящему Порядку;

г) наличие в платежном документе текстового назначения платежа, детализированного тина средств направления расходования целевых средств";

подпункт "е" изложить в следующей редакции:

"е) непревышение суммы, указанной в платежном документе, над суммой остатка средств по соответствующему типу средств направления расходования целевых средств, указанному в Сведениях, и суммой остатка средств на лицевом счете по соответствующему документу, обосновывающему обязательство;";

подпункт "к" изложить в следующей редакции:

"к) соответствие текстового назначения платежа, указанного в платежном документе, направлению расходования целевых средств, указанному в Сведениях по соответствующему типу средств направления расходования целевых средств;";

пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. Санкционирование операций с целевыми средствами участников казначейского сопровождения по типу средств направления расходования целевых средств "Накладные расходы" осуществляется с учетом распределения суммы накладных расходов, указанной в Сведениях, пропорционально срокам исполнения документа, обосновывающего обязательства, либо срокам использования авансового платежа по документу, обосновывающему обязательство, на счета, открытые участникам казначейского сопровождения в кредитных организациях, в случае если в Сведениях предусмотрено соответствующее направление расходования целевых средств и обеспечено следующее:

а) соответствие указанных в платежном документе реквизитов (номер, дата) документа, обосновывающего обязательство, его реквизитам (номер, дата), указанным в Сведениях;

б) наличие в платежном документе текстового назначения платежа и типа средств направления расходования целевых средств, соответствующих типу средств направления расходования целевых средств "Накладные расходы" в соответствии со Сведениями;

в) непревышение суммы, указанной в платежном документе над суммой остатка средств по типу средств направления расходования целевых средств "Накладные расходы", указанному в Сведениях, и суммой остатка средств на лицевом счете участника казначейского сопровождения в рамках исполнения соответствующего документа, обосновывающего обязательство;

г) соответствие идентификатора государственного контракта, договора (соглашения), указанного в платежном документе идентификатору государственного контракта, договора (соглашения), указанному в Сведениях.

Для санкционирования операций с целевыми средствами в целях оплаты обязательств по накладным расходам по документам, обосновывающим обязательства, предоставление документов-оснований не требуется.";

приложение N 1 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

приложение N 2 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложению N 2 к настоящему приказу;

приложение N 3 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложению N 3 к настоящему приказу;

2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его подписания и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2023 года.

Заместитель Губернатора области, начальник Департамента финансов области

Т.Б. Голыгина