Приложение N 1. Обоснование расчетно-нормативных затрат на оказание необходимой и обязательной услуги (расчет средней стоимости единицы рабочего времени)

Общие данные для расчета средней стоимости единицы рабочего времени (1 чел.-час) ¹:

Затраты на оплату труда работников, связанных с оказанием платной услуги (ЗП) - 711 264 тыс. руб.

Начисления на выплаты по оплате труда, связанные с оказанием платной услуги (СВ) - 75 810 тыс. руб.

Амортизация основных средств и нематериальных активов, связанная с оказанием платной услуги (Ам) - 63 852 тыс. руб.

Материальные затраты, связанные с оказанием платной услуги (М) - 17 480 тыс. руб. Прочие затраты, входящие в себестоимость и связанные с оказанием платной услуги (Пр.З) - 422 724 тыс. руб. ²

Фонд рабочего времени работников, связанных с оказанием платной услуги (Т) - 1 255 784 чел.-час.

N

п/п

Наименования показателей

Значения показателей

Соотношения показателей статей затрат с

ФОТ, относительный показатель

Структура затрат, %

1.

Прямые затраты:

а) фонд оплаты труда (ФОТ) в расчете на 1 чел. - час, руб.

566,39

1,0000

60,67

б) страховые взносы в расчете на 1 чел. - час, руб.

60,37

0,1066

6,47

в) материальные затраты в расчете на 1 чел. - час, руб.

13,92

0,0246

1,49

г) амортизация основных средств и нематериальных активов (НМА) в расчете на 1 чел. - час, руб.

50,84

0,0898

5,45

Итого прямые затраты в расчете на 1 чел. - час, руб.

691,52

-

74,08

2.

Прочие затраты в расчете на 1 чел. - час, руб.

242,03

0,4273

25,92

3.

Себестоимость 1 чел. - часа, руб.

933,60

-

100,00

4.

Норма прибыли, %

20,00

5.

Стоимость 1 чел. - часа, руб.

1120,32

-

6.

Корректирующий коэффициент ³

1,1374

7.

Стоимость 1 чел. - часа с учетом корректирующего коэффициента, руб.

1274,25