Письмо Банка России от 8 февраля 2024 г. N 12-4-2/868 "О поручении иностранной финансовой организации проведения идентификации"

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Департамент) рассмотрел обращение Ассоциации российских банков (далее - Ассоциация) от 21.12.2023 А23-02/5-575 и сообщает, что Банк России не наделен полномочиями по толкованию норм федерального законодательства. Вместе с тем Департамент считает возможным изложить свою позицию по поставленным в обращении вопросам, которая не является официальным толкованием федеральных законов.

I. Федеральным законом N 115-ФЗ не определено, что в целях его применения понимается под "иностранной финансовой организацией". В связи с этим, по мнению Департамента, в качестве иностранной финансовой организации следует рассматривать организацию, зарегистрированную на территории иностранного государства, по законодательству которого такая организация вправе оказывать финансовые услуги.

Обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.8-1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ подлежат все операции на установленные данным пунктом суммы, совершаемые по поручению клиента - иностранного гражданина или клиента - иностранного юридического лица, идентификация которых проведена в соответствии с пунктом 1.5-11 статьи 7 указанного Федерального закона, независимо от применяемой формы расчетов.

При этом следует отметить, что обязанность по направлению сообщения в уполномоченный орган о подлежащей обязательному контролю операции, в том числе соответствующей критериям, установленным пунктом 1.8-1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, возникает в случае, если такая операция осуществляется клиентом непосредственно в данной организации.

II. Изменения в форму отчетности 0409602 "Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации", подготовленные в связи с вступлением в силу Федерального закона N 308-ФЗ ¹, предусмотрены Указанием Банка России N 6621-У ², вступающим в силу 10.02.2024.

Заместитель директора Департамента финансового мониторинга и валютного контроля

Е.В. Шакина

------------------------------

¹Федеральный закон от 10.07.2023 N 308-ФЗ "О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

²Указание Банка России от 08.12.2023 N 6621-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У".