Приложение

Приложение
к распоряжению
администрации Казанского
муниципального района
от 25 октября 2023 г. N 1067

Порядок
формирования, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Казанского района, Казанского сельского поселения

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет процедуру принятия решения о разработке муниципальных программ Казанского района, Казанского сельского поселения правила формирования, согласования, утверждения, реализации, мониторинга, изменения и оценки эффективности муниципальных программ Казанского района, Казанского сельского поселения.

1.2. Муниципальная программа Казанского района, Казанского сельского поселения (далее - программа) является документом стратегического планирования, включающим комплекс мероприятий и проектов, направленных на достижение целей и решение задач социально-экономического развития Казанского района.

1.3. Разработка и реализация программы в целом осуществляются ответственным исполнителем.

Ответственным исполнителем является структурное подразделение администрации района, определенное в качестве ответственного исполнителя программы в перечне муниципальных программ Казанского района, Казанского сельского поселения (далее - ответственный исполнитель).

Соисполнителями программы являются структурные подразделения администрации района, подведомственные им учреждения, иные получатели бюджетных средств, ответственные за разработку и реализацию муниципальной программы или за разработку и реализацию отдельных мероприятий муниципальной программы (далее - соисполнители).

1.4. Настоящий Порядок не распространяется на программы (подпрограммы), порядок формирования, утверждения, реализации и оценки эффективности которых установлен нормативными правовыми актами Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами Тюменской области, поручениями Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации или Правительственных комиссий Российской Федерации, федеральными органами исполнительной власти.

2. Требования к содержанию программы

Муниципальная программа разрабатывается в виде единого документа и содержит титульный лист (приложение N 1 к настоящему Порядку), паспорт муниципальной программы, (приложение N 2 к настоящему Порядку), текстовую часть и приложений (приложения N 3, 4 к настоящему Порядку).

На титульном листе указываются полное наименование муниципальной программы, сроки ее реализации, наименование Разработчика муниципальной программы, место и год разработки программы.

Текстовая часть муниципальной программы состоит из следующих обязательных разделов:

Раздел 1. Характеристика проблем, на решение которых направлена муниципальная программа

1.1. Правовая основа для принятия и реализации Программы

Раздел должен содержать нормативно-правовое обоснование полномочий органов данной сферы управления, имеющих отношение к объекту, воздействие на который предполагается в рамках муниципальной программы.

Приводится перечень законов и нормативных актов Российской Федерации, региона и муниципального образования на основании которых разрабатывается и реализуется муниципальная программа.

Нормативно-правовой базой по разработке и реализации муниципальных программ являются соответствующие федеральные, региональные и муниципальные нормативные акты. Этими же актами определяются структура и содержание муниципальных программ.

1.2. Анализ состояния, тенденции и динамика развития соответствующей сферы, на которую направлено действие муниципальной программы

Приводится развернутый анализ объекта, включая факторный анализ существующей ситуации, выявление проблем, сдерживающих развитие отрасли или препятствующих выполнению постоянных функций Разработчиком, обоснование связи с приоритетами социально-экономического развития района. При анализе приводятся данные статистической отчетности за предшествующие годы.

Раздел 2. Цели, задачи, сроки и этапы реализации муниципальной программы

Формируется конечная цель муниципальной программы.

Перечисляются задачи муниципальной программы, которые должны быть решены для достижения конечной цели.

Цели и задачи должны соответствовать перечню проблем, на решение которых направлена муниципальная программа. При определении целей муниципальной программы рекомендуется руководствоваться следующими требованиями:

- специфичность (цель должна соответствовать полномочиям органов местного самоуправления);

- измеряемость (должна существовать возможность измерить достижение цели с помощью показателей);

- достижимость (цель должна быть реальной и потенциально достижимой);

- нетождественность (неидентичность) с задачами, мероприятиями и конечными результатами муниципальной программы;

- согласованность (цель должна соответствовать задачам социально-экономического развития Казанского муниципального района).

Срок реализации программы устанавливается на три финансовых года.

Раздел 3. Система основных программных мероприятий

Данный раздел должен содержать текстовое описание программных мероприятий, выполнение которых обеспечит достижение целей и решение задач муниципальной программы. Программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам, обеспечивать решение задач муниципальной программы.

Наименования основных мероприятий не должны дублировать наименования целей и задач муниципальной программы.

Программные мероприятия должны быть сгруппированы в соответствии с целями и задачами муниципальной программы и оформлены приложением к программе "Показатели муниципальной программы Казанского района, Казанского сельского поселения" (приложение N 4 к настоящему Порядку).

Раздел 4. Финансовое обеспечение муниципальной программы

Объем финансового обеспечения на стадии разработки проекта муниципальной программы определяется на весь период реализации муниципальной программы как прогнозный, с разбивкой по годам и мероприятиям. По муниципальным программам, реализация которых осуществляется ответственными исполнителями и соисполнителями, распределение объемов финансирования указывается в разрезе ответственных исполнителей и соисполнителей по годам реализации.

Расчет финансовых ресурсов производится в ценах года разработки муниципальной программы с учетом индекса-дефлятора Министерства экономического развития Российской Федерации.

В данном разделе необходимо также отразить:

а) средства федерального, областного и местного бюджета, привлекаемые для реализации муниципальной программы;

б) возможность привлечения внебюджетных средств, для реализации программных мероприятий и механизм привлечения внебюджетных средств.

Программные мероприятия должны быть сгруппированы в соответствии с целями и задачами муниципальной программы и оформлены приложением к программе "План мероприятий по реализации муниципальной программы" (приложение N 3 к настоящему Порядку).

Объем финансовых ресурсов утвержденной муниципальной программы может корректироваться в соответствии с главой 4 "Внесение изменений в программу" настоящего Порядка.

Раздел 5. Ожидаемые конечные результаты и показатели муниципальной программы

Показатели должны оценивать результаты достижения целей и задач муниципальной программы, быть проверяемыми (т.е. иметь статистическую, бухгалтерскую или налоговую отчетность) и по возможности статистически наблюдаемыми, иметь конкретное количественное значение по годам реализации муниципальной программы.

При разработке системы показателей муниципальной программы рекомендуется руководствоваться принципом минимизации количества показателей при сохранении полноты информации о достижении целей и задач и своевременности ее представления.

По каждому показателю приводятся планируемые значения на период реализации муниципальной программы и целевые значения, являющиеся планируемым конечным результатом реализации муниципальной программы.

В зависимости от направления динамики показателей отмечаются показатели прямого счета и показатели обратного счета.

Показатели прямого счета - это показатели, динамика значений которых направлена на рост и рассматривается как положительная тенденция.

Показатели обратного счета - это показатели, динамика значений которых направлена на снижение и рассматривается как положительная тенденция.

При установлении плановых и целевых значений показателей рекомендуется учитывать следующие требования:

- реалистичность - означает, что устанавливаемые плановые значения показателей должны быть достижимы в установленный период времени, исходя из имеющихся ресурсов;

- напряженность - требует, чтобы устанавливаемые плановые значения показателей стимулировали интенсивную работу Исполнителей и (или) Соисполнителей муниципальной программы;

- ориентированность на результат - должны соответствовать целям и характеризовать их достижение;

- однозначность трактовки - определение показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг;

- достоверность - способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных прямым образом или посредством других показателей;

- надежность - означает, что информация является надежной, выдерживает возникающие из-за человеческого фактора ошибки, отказ систем и изменения в организации, в том числе сбои в электронных системах;

- полезность - информация должна быть полезна для анализа ситуации и принятия управленческих решений.

Система показателей, позволяющих оценить степень достижения целей и задач муниципальной программы, приводится в приложении "Показатели муниципальной программы Казанского района, Казанского сельского поселения" (приложение N 4 к настоящему Порядку).

3. Разработка и утверждение программы

3.1. Разработка программы осуществляется ответственным исполнителем совместно с соисполнителями в форме проекта постановления администрации Казанского муниципального района на основании перечня муниципальных программ Казанского района, Казанского сельского поселения содержащего наименования программ, ответственных исполнителей и утверждаемого администрацией Казанского муниципального района.

Проект распоряжения администрации Казанского муниципального района об утверждении перечня муниципальных программ Казанского района, Казанского сельского поселения о внесении изменений в перечень муниципальных программ Казанского района, Казанского сельского поселения разрабатывается отделом экономики и прогнозирования администрации Казанского муниципального района (далее отдел экономики и прогнозирования).

3.2. Отдел экономики и прогнозирования в течение десяти рабочих дней с даты поступления проекта муниципальной программы проводит его проверку по следующим критериям:

- соответствие муниципальной программы установленной структуре;

- соответствие программных мероприятий задачам, направленным на достижение поставленных целей;

- объективность в установлении сроков выполнения муниципальной программы;

- эффективность механизма осуществления муниципальной программы;

- социально-экономическую эффективность муниципальной программы в целом, оценка ожидаемых конечных результатов реализации муниципальной программы.

3.3. В случае направления Разработчиком на рассмотрение в отдел экономики и прогнозирования проекта муниципального правового акта о внесении изменений в утвержденную муниципальную программу отдел экономики и прогнозирования осуществляет его проверку в соответствии с пунктом 3.2 Порядка.

3.4. По результатам проверки отдел экономики и прогнозирования в пределах срока, указанного в пункте 3.2 Порядка, готовит заключение, содержащее выводы о соответствии (положительное заключение) или несоответствии (отрицательное заключение) проекта муниципальной программы требованиям, указанным в пункте 3.2 Порядка, и направляет его Разработчику.

3.5. В случае получения Разработчиком отрицательного заключения отдела экономики и прогнозирования, указанного в пункте 3.4 Порядка, Разработчик в срок, не превышающий пяти рабочих дней с даты его получения, обеспечивает устранение замечаний, изложенных в отрицательном заключении отдела экономики и прогнозирования.

3.6. Проект постановления администрации района об утверждении программы подлежит утверждению не позднее 1 ноября текущего года.

4. Внесение изменений в программу

4.1. Внесение изменений в программу осуществляется путем внесения изменений в постановление администрации района об утверждении программы в порядке, установленном Регламентом администрации района.

4.2. Изменения в программу вносятся Разработчиком в следующих случаях:

а) выделение дополнительных бюджетных ассигнований на реализацию программы в течение финансового года;

б) перераспределение бюджетных ассигнований между муниципальными программами;

в) перераспределение плановых бюджетных ассигнований между мероприятиями программы;

г) наличие иных обстоятельств, требующих внесения изменений в программу.

5. Реализация муниципальной программы и контроль за ее выполнением

5.1. Реализация программы осуществляется ответственным исполнителем во взаимодействии с соисполнителями.

5.2. Ответственный исполнитель несет ответственность за реализацию программы, достижение целевых показателей, целевое, полное и эффективное использование выделяемых на выполнение программы бюджетных ассигнований, достоверность и полноту предоставляемой информации о программе. В целях обеспечения реализации программы ответственный исполнитель определяет формы и методы управления реализацией программы, в том числе порядок контроля соисполнителей в части реализуемых ими мероприятий и проектов, входящих в состав программы.

5.3. Ответственный исполнитель с учетом ежегодно выделяемых финансовых средств уточняет показатели и объемы финансирования по мероприятиям и проектам программы, механизм реализации программы, состав соисполнителей, готовит предложения по прогнозу расходов на планируемый период.

5.4. Ответственный исполнитель вносит изменения в программу в соответствии с разделом 4 настоящего Порядка.

5.5. Мониторинг реализации муниципальной программы включает в себя:

5.5.1. Ежеквартальный внутренний мониторинг достижения показателей, выполнения мероприятий, проводимый ответственным исполнителем программы.

5.5.2. Ежегодный сбор и анализ отчетов о реализации муниципальных программ Казанского района (далее - ежегодный отчет) в срок до 1 марта года, следующего за отчетным годом, проводимый отделом экономики и прогнозирования.

5.5.3. Ежегодную оценку эффективности реализации муниципальных программ (далее - оценка) проводимую согласно методике, указанной в разделе 6 настоящего Порядка, на основе ежегодных отчетов, представляемых ответственными исполнителями, проводимую отделом экономики и прогнозирования.

5.6. Мониторинг реализации муниципальной программы осуществляется на основании отчетов Разработчиков о ходе реализации муниципальной программы.

5.7. Ежегодный отчет включает:

5.7.1. Отчет о финансировании муниципальной программы Казанского района, Казанского сельского поселения по форме согласно приложению N 5 к настоящему Порядку. Отчет о финансировании муниципальной программы Казанского района, Казанского сельского поселения подлежит согласованию с Финансово-казначейским управлением по Казанскому району в части расходов федерального, областного и местного бюджетов.

5.7.2. Отчет о достижении показателей муниципальной программы Казанского района, Казанского сельского поселения по форме согласно приложению N 6 к настоящему Порядку.

5.7.3. Пояснительную записку.

Пояснительная записка к ежегодному отчету носит описательный характер и содержит: характеристику состояния курируемой отрасли за отчетный период; описание негативных факторов, оказавших влияние на ход реализации программы, и мер, принятых для их нейтрализации; предложения ответственного исполнителя по дальнейшей реализации программы, в том числе перечень принятых и планируемых мер для достижения целей программы и повышения эффективности бюджетных расходов.

5.8. Ежегодный отчет подписывается руководителем структурного подразделения администрации района, ответственным за реализацию программы.

В случае несоответствия ежегодного отчета предъявляемым требованиям документ возвращается ответственному исполнителю на доработку.

5.9. На основе предоставленных отчетов отдел экономики и прогнозирования в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным, готовит заключение об эффективности реализации муниципальных программ за подписью начальника отдела и направляет его Главе Казанского района.

Заключение об эффективности реализации муниципальных программ размещается отделом экономики на Официальном сайте Казанского муниципального района.

6. Методика оценки эффективности реализации программы

6.1. Оценка проводится по трем критериям:

К ₁ - Степень достижения целевых показателей;

К ₂ - Эффективность использования бюджетных средств;

К ₃ - Качество планирования целевых показателей.

6.2. Оценка рассчитывается по формуле 1:

, где:

R - оценка;

К ₁, К ₂, К ₃ - критерии системы оценки;

0,7, 0,2, 0,1 - весовые коэффициенты критериев в общей системе оценки.

6.3. Степень достижения целевых показателей рассчитывается по формуле 2:

, где:

ИДЦП - индекс достижения целевого показателя;

ЦП - общее количество целевых показателей.

6.4. Индекс достижения целевого показателя, желаемой тенденцией изменения которого является увеличение значений, определяется по формуле 3:

ИДЦП=ЗЦП _факт/ЗЦП _план100%(3)

Индекс достижения целевого показателя, желаемой тенденцией изменения которого является снижение значений, определяется по формуле 4:

ИДЦП=ЗЦП _план/ЗЦП _факт100%(4), где:

ЗЦП _план - плановое значение целевого показателя;

ЗЦП _факт - фактическое значение целевого показателя.

6.4.1. Если значение ИДЦП, рассчитанное по формулам 3 и 4, больше 100%, то значение ИДЦП принимается равным 100%.

6.4.2. При расчете значения ИДЦП по формулам 3 и 4 для диапазона плановых значений целевого показателя:

- значение ИДЦП принимается равным 100%, если фактическое значение входит в диапазон плановых значений;

- значение ИДЦП рассчитывается по отношению к ближайшему значению диапазона плановых значений, если фактическое значение не входит в диапазон плановых значений.

6.4.3. Если в формулах 3 и 4 знаменатель равен 0, то ИДЦП принимается равным 100%.

6.4.4. Значения целевых показателей, определяемые в темпах прироста, при расчете ИДЦП учитываются в темпах роста.

6.5. Эффективность использования бюджетных средств рассчитывается по формуле 5:

К ₂=ОФ _факт/(ОФ _план-Э _кп)100%(5), где:

ОФ _факт - фактический объем финансирования мероприятий и проектов программы;

ОФ _план - плановый объем финансирования мероприятий и проектов программы;

Э _кп - объем экономии бюджетных средств, образовавшейся по результатам определения поставщика (подрядчика, исполнителя) при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" и неиспользованной ответственным исполнителем и (или) соисполнителем в отчетном финансовом году.

Эффективность использования бюджетных средств рассчитывается без учета расходов на управление.

6.6. Качество планирования целевых показателей рассчитывается по формуле 6:

К ₃=(ЦП-ЦП _откл.)/ЦП100% (6), где:

ЦП _откл. - количество целевых показателей с отклонением фактического значения от планового, превышающим допустимый предел (более 15%), в сторону перевыполнения планового значения;

ЦП - общее количество целевых показателей.

6.7. Отклонение фактического значения целевого показателя от планового рассчитывается по формуле 7:

О=ИДЦП-100% (7), где:

ИДЦП - индекс достижения целевого показателя, рассчитанный по формуле 3 или 4.

При наличии в программе мероприятий и проектов, сгруппированных по подпрограммам, на которые не распространяется действие Порядка и оценка эффективности реализации которых рассчитывается по индивидуальной методике, результирующая оценка рассчитывается с учетом весовых значений входящих в нее подпрограмм.

Весовые значения подпрограмм определяются ответственным исполнителем. Весовые значения подпрограмм, значение оценки эффективности реализации подпрограммы, рассчитанное по индивидуальной методике, в сопоставимой единице измерения отражаются ответственным исполнителем в пояснительной записке к ежегодному отчету.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

6.9. По количественному значению оценки программе присваивается соответствующая качественная оценка:

- Высокая эффективность реализации (R > 90%);

- Средняя эффективность реализации (70% <= R <= 90%);

- Низкая эффективность реализации (R < 70%).

Приложение N 1
к Порядку формирования,
реализации и оценки эффективности
муниципальных программ Казанского
района, Казанского сельского поселения

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

________________________________________________ (наименование программы)

Разработчик программы:

с. Казанское 0000 год

Приложение N 2
к Порядку формирования,
реализации и оценки эффективности
муниципальных программ Казанского
района, Казанского сельского поселения

                                   ПАСПОРТ

                    МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ КАЗАНСКОГО РАЙОНА

Наименование программы
Сроки реализации программы
Ответственный исполнитель программы
Соисполнители программы
Подпрограммы (при наличии)
Цель программы/Цели подпрограмм

Приложение N 3
к Порядку формирования,
реализации и оценки эффективности
муниципальных программ Казанского
района, Казанского сельского поселения

                                   План

              мероприятий по реализации муниципальной программы

                     _________________________________

                         (наименование программы)

Ответственный исполнитель: ____________________________

Отчетный период: ______________________

Наименование мероприятия	Сроки выполнения	Объемы финансирования, тыс. руб. (плановые, фактические)			Исполнители мероприятий
		1 год	2 год	3 год
Цель 1 (наименование)
Задача 1 (наименование)
Мероприятие 1
Всего расходы на задачу 1
В том числе <*>
Задача 2 (наименование)
Мероприятие 1
Всего расходы на задачу 2
В том числе <*>
Всего расходы по цели 1
В том числе <*>
Всего по программе
В том числе <*>

_____________________________

     <*>    В   том  числе  указывается  объем  средств  иных  источников

финансирования (областной, федеральный бюджет и др.)

Приложение N 4
к Порядку формирования,
реализации и оценки эффективности
муниципальных программ Казанского
района, Казанского сельского поселения

                               ПОКАЗАТЕЛИ

                МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ КАЗАНСКОГО РАЙОНА

                   _________________________________

                        (наименование программы)

Ответственный исполнитель: ____________________________

Отчетный период: ___________________

N п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	Направленность показателя <1>	Базовое значение показателя (факт, по отчету года, предшествующего году разработки программы)	Значение в период реализации программы
					N год	N + 1 год	N + 2 год
Цель 1 (наименование)
	Задача 1 (наименование)
	Показатель 1
	Показатель 2
	Задача 2 (наименование)
	Показатель 1
	Показатель 2
Далее по всем целям, задачам и мероприятиям программы

_____________________________

     <1>  В  соответствии  с принятыми условными обозначениями необходимо

указывать:

     показатель прямого счета - условное обозначение "П";

     показатель обратного счета - условное обозначение "О".

Приложение N 5
к Порядку формирования,
реализации и оценки эффективности
муниципальных программ Казанского
района, Казанского сельского поселения

                                   ОТЧЕТ

                             О ФИНАНСИРОВАНИИ

                 МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ КАЗАНСКОГО РАЙОНА

                     _________________________________

                         (наименование программы)

Ответственный исполнитель: ____________________________

Отчетный период: _________________

N п/п	Наименование целей, задач	Всего	Плановый объем финансирования по программе, в том числе <1>		Всего	Профинансировано, в том числе
			Местный бюджет	Иные источники		Местный бюджет	Иные источники
Цель программы
Задача 1 (наименование)
	Мероприятие 1
	Мероприятие 2
Задача 2 (наименование)
	Мероприятие 1
	Мероприятие 2
Далее по всем целям, задачам и мероприятиям программы