Приложение 2

Приложение 2
к постановлению администрации
города Комсомольска-на-Амуре
от 22 марта 2024 г. N 581-па

Приложение 2
к муниципальной программе города
Комсомольска-на-Амуре "Управление
муниципальными финансами"

Расчет
показателей (индикаторов) выполнения плана мероприятий по реализации муниципальной программы города Комсомольска-на-Амуре "Управление муниципальными финансами"

п/п	Наименование показателя (индикатора) Программы	Ед. измерения	Описание (формула расчета)	Источник данных для расчета значений показателя (индикатора)	Периодичность сбора данных
1	2	3	4	5	6
	Основные показатели (индикаторы) Программы
1.	Удельный вес расходов, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов местного бюджета	проценты	где: A - расходы, формируемые в рамках программ; B - общий объем расходов местного бюджета	Решение о местном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период	Ежегодно
2.	Соблюдение ограничений по уровню дефицита местного бюджета	да/нет	Положительный результат при соблюдении ограничений по уровню дефицита местного бюджета	Решение о местном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период	В течение года
3.	Соблюдение ограничений по уровню муниципального долга	да/нет	Показатель принимает положительный результат при соблюдении ограничений по уровню муниципального долга	Отчетность об исполнении местного бюджета	В течение года
4.	Отношение муниципального долга к доходам местного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	М / Дф x 100%, где: М - объем муниципального долга на конец отчетного года; Дф - доходы бюджета города без учета безвозмездных поступлений	Муниципальная долговая книга, отчет об исполнении бюджета	Ежегодно
1.	Обеспечение взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования
1.1.	Наличие бюджетного прогноза на долгосрочный период	да/нет	Положительный результат при наличии бюджетного прогноза на долгосрочный период	Постановление администрации города Комсомольска-на-Амуре "Об утверждении бюджетного прогноза города Комсомольска-на-Амуре на 2020 - 2032 годы"	Ежегодно
1.2.	Наличие основных направлений бюджетной и налоговой политики на очередной финансовый год и на плановый период	да/нет	Положительный результат при наличии основных направлений бюджетной и налоговой политики на очередной финансовый год и на плановый период в составе документов и материалов к проекту решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "О местном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период"	Утвержденные основные направления бюджетной и налоговой политики на очередной финансовый год и на плановый период в составе документов и материалов к проекту решения о местном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период	Ежегодно
1.3.	Наличие реестра расходных обязательств города Комсомольска-на-Амуре	да/нет	Положительный результат при наличии реестра расходных обязательств города Комсомольска-на-Амуре	Согласованный с министерством финансов Хабаровского каря реестр расходных обязательств города Комсомольска-на-Амуре"	Ежегодно
1.4.	Наличие результатов конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств, согласно эффективности планируемых мероприятий, в соответствии с порядком, утвержденным муниципальным правовым актом	да/нет	Положительный результат при наличии результатов конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств, согласно эффективности планируемых мероприятий, в соответствии с порядком, утвержденным муниципальным правовым актом и размещение их на официальном сайте органов местного самоуправления города Комсомольска-на-Амуре в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"	Наличие согласованного протокола результатов конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств на очередной финансовый год и на плановый период	Ежегодно
2.	Эффективная организация планирования и исполнения местного бюджета по расходам
2.1.	Наличие утвержденной сводной бюджетной росписи местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период	да/нет	Положительный результат при наличии утвержденной сводной бюджетной росписи местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период	Утвержденная сводная бюджетная роспись местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период	Ежегодно
2.2.	Наличие утвержденного кассового плана исполнения местного бюджета с учетом обеспечения ежемесячной сбалансированности местного бюджета в целях своевременного финансирования расходов местного бюджета	да/нет	Положительный результат при наличии утвержденного кассового плана исполнения местного бюджета с учетом обеспечения ежемесячной сбалансированности местного бюджета, в целях своевременного финансирования расходов местного бюджета	Утверждённый кассовый план исполнения местного бюджета	Ежегодно
3.	Развитие доходного потенциала местного бюджета
3.1.	Наличие результатов оценки эффективности налоговых льгот, предоставленных в соответствии с решениями Комсомольской-на-Амуре городской Думы	да/нет	Положительный результат при наличии результатов оценки эффективности налоговых льгот, предоставленных в соответствии с решениями Комсомольской-на-Амуре городской Думы	Данные о результатах анализа эффективности налоговых льгот	Ежегодно
4.	Эффективное управление муниципальным долгом
4.1.	Процентные платежи по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте Российской Федерации	процент	где: A - объем произведенных расходов по уплате процентных платежей по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, предоставленных кредитными организациями; B - объем расходов местного бюджета, запланированный на уплату процентных платежей по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, предоставленных кредитными организациями, на текущий финансовый год	Отчетность об исполнении местного бюджета	Ежегодно
4.2.	Процентные платежи по муниципальному долгу, связанному с использованием бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счёте местного бюджета	процент	где: A - объем произведенных расходов по уплате процентных платежей по муниципальному долгу, связанному с использованием бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счёте местного бюджета; B - объем расходов местного бюджета, запланированный на уплату процентных платежей по муниципальному долгу, связанному с использованием бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счёте местного бюджета, на текущий финансовый год	Отчетность об исполнении местного бюджета	Ежегодно
4.3.	Процентные платежи по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, полученных из краевого бюджета для погашения долговых обязательств муниципального образования по кредитам кредитных организаций	процент	где: A - объем произведенных расходов по уплате процентных платежей по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, полученных из краевого бюджета для погашения долговых обязательств муниципального образования по кредитам кредитных организаций; B - объем расходов местного бюджета, запланированный на уплату процентных платежей по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, полученных из краевого бюджета для погашения долговых обязательств муниципального образования по кредитам кредитных организаций, на текущий финансовый год	Отчетность об исполнении местного бюджета	Ежегодно
4.4.	Процентные платежи по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, полученных из краевого бюджета для покрытия временного кассового разрыва, возникшего при исполнении бюджета города Комсомольска-на-Амуре	процент	где: A - объем произведенных расходов по уплате процентных платежей по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, полученных из краевого бюджета для покрытия временного кассового разрыва, возникшего при исполнении бюджета города Комсомольска-на-Амуре; B - объем расходов местного бюджета, запланированный на уплату процентных платежей по муниципальному долгу, связанному с использованием кредитов, полученных из краевого бюджета для покрытия временного кассового разрыва, возникшего при исполнении бюджета города Комсомольска-на-Амуре, на текущий финансовый год	Отчетность об исполнении местного бюджета	Ежегодно
4.5.	Проведение мониторинга финансового рынка в целях привлечение кредитов от кредитных организаций на оптимально возможный период времени и под минимальные процентные ставки	да/нет	Показатель принимает положительный результат при проведении мониторинга финансового рынка в целях привлечение кредитов от кредитных организаций на оптимально возможный период времени и под минимальные процентные ставки	Отчетность об исполнении местного бюджета	В течение года
4.6.	Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга (без учета платежей, направляемых на досрочное погашение долговых обязательств) к общему объему налоговых и неналоговых доходов местного бюджета	%	(Пп + Ро - Пд) / (Дн + Тд) x 100%, где: Пп - объем платежей по погашению муниципального долга, возникшего по состоянию на 01 января очередного финансового года; Ро - объем расходов на обслуживание муниципального долга, возникшего по состоянию на 01 января очередного финансового года; Пд - объем платежей, направляемых на досрочное погашение долговых обязательств, со сроками погашения после 01 января года, следующего за очередным финансовым годом; Дн - сумма поступивших налоговых и неналоговых доходов; Тд - сумма поступивших межбюджетных трансфертов в форме дотаций	Муниципальная долговая книга, отчет об исполнении бюджета	Ежегодно
4.7.	Доля расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов местного бюджета (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций)	%	Рд / (Р - Ру) x 100%, где: Рд - расходы на обслуживание муниципального долга; Р - общий объем расходов бюджета; Ру - объем расходов бюджета за счет субвенций	Муниципальная долговая книга отчет об исполнении бюджета	Ежегодно
4.8.	Наличие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствам	тыс. руб.	Определяется на основании данных муниципальной долговой книги города Комсомольска-на-Амуре по состоянию на конец года	Муниципальная долговая книга	Ежегодно
5.	Мониторинг и проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета
5.1.	Наличие рейтинга главных распорядителей средств местного бюджета на основании результатов мониторинга и оценки качества финансового менеджмента	да/нет	Положительный результат при наличии рейтинга главных распорядителей бюджетных средств на основании результатов мониторинга и оценки качества финансового менеджмента не менее 1 раза в год	Сводный рейтинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств местного бюджета в городе Комсомольске-на-Амуре по итогам отчетного финансового года	Ежегодно
6.	Организация системы внутреннего муниципального финансового контроля
6.1.	Результативность контрольных мероприятий, проведенных финансовым управлением в рамках внутреннего муниципального финансового контроля с учетом риск-ориентированного подхода к планированию контрольной деятельности	проценты	П. 6.1. = Кнаруш / Кобщ x 100, где: Кнаруш - количество контрольных мероприятий, по результатам которых установлены финансовые нарушения; Кобщ - общее количество контрольных мероприятий, проведенных в рамках внутреннего муниципального финансового контроля в отчетном финансовом году	материалы контрольных мероприятий (акты, предписания, представления)	Ежегодно
6.2.	Соотношение объема проверенных средств местного бюджета к общей сумме расходов местного бюджета за год, предшествующий отчетному периоду	проценты	где: А - объем проверенных средств местного бюджета в отчетном финансовом году; В - общая сумма расходов местного бюджета за год, предшествующий отчетному периоду	материалы контрольных мероприятий (акты)	Ежегодно
6.3.	Результативность контрольных мероприятий, проведенных финансовым управлением администрации города в рамках контроля в сфере закупок с учетом риск-ориентированного подхода к планированию контрольной деятельности	проценты	П. 6.3. = Кнаруш / Кобщ x 100, где: Кнаруш - количество контрольных мероприятий, по результатам которых установлены нарушения законодательства в сфере закупок; Кобщ - общее количество контрольных мероприятий, проведенных в рамках контроля в сфере закупок в отчетном финансовом году	материалы контрольных мероприятий (акты, предписания, представления)	Ежегодно
7.	Обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса в городе Комсомольске-на-Амуре
7.1.	Расходы на содержание портала общественных финансов "Открытый бюджет"	проценты	где: A - объем произведенных расходов на содержание портала общественных финансов "Открытый бюджет"; B - объем расходов местного бюджета, запланированный на содержание портала общественных финансов "Открытый бюджет", на текущий финансовый год	Отчетность об исполнении местного бюджета	Ежегодно
7.2.	Развитие (модернизация) портала общественных финансов "Открытый бюджет"	да/нет	Положительный результат при наличии функционирующего портала общественных финансов "Открытый бюджет", проведении мероприятий по его развитию (модернизации)	Портал общественных финансов "Открытый бюджет"	В течение года
7.3.	Наличие электронных брошюр "Бюджет для граждан": - по проекту проекта решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "О местном бюджете на очередной год и плановый период" и (или) решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "О местном бюджете на очередной год и плановый период"; - по проекту решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "Об исполнении местного бюджета за отчетный финансовый год и (или) решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "Об исполнении местного бюджета за отчетный финансовый год" в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"	да/нет	Положительный результат при наличии размещенных в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" электронных брошюр "Бюджет для граждан": - по проекту проекта решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "О местном бюджете на очередной год и плановый период" и (или) решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "О местном бюджете на очередной год и плановый период"; - по проекту решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "Об исполнении местного бюджета за отчетный финансовый год и (или) решения Комсомольской-на-Амуре городской Думы "Об исполнении местного бюджета за отчетный финансовый год" в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"	Официальный сайт органов местного самоуправления администрации города Комсомольска-на-Амуре	Ежегодно
7.4.	Наличие размещенных на официальном сайте органов местного самоуправления информационных сообщений о проведении мероприятий по финансовой грамотности	да/нет	Положительный результат при наличии размещенных на официальном сайте органов местного самоуправления информационных сообщений о проведении мероприятий по финансовой грамотности	Официальный сайт органов местного самоуправления администрации города Комсомольска-на-Амуре	В течение года
7.5.	Доля размещенных на официальном сайте органов местного самоуправления администрации города Комсомольска-на-Амуре в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" решений о местном бюджете и отчетов об исполнении местного бюджета к общему количеству решений о бюджете и отчетов об исполнении местного бюджета	да/нет	где: A - количество размещенных на официальном сайте органов местного самоуправления администрации города Комсомольска-на-Амуре решений о местном бюджете и отчетов об исполнении местного бюджета; B - общее количество решений о местном бюджете и отчетов об исполнении местного бюджета	Официальный сайт органов местного самоуправления администрации города Комсомольска-на-Амуре	Ежеквартально
8.	Внедрение и (или) использование программных продуктов, способствующих оптимизации бюджетного процесса
8.1.	Наличие программных продуктов, способствующих оптимизации бюджетного процесса	да/нет	Положительный результат при внедрении и (или) использовании программных продуктов, способствующих оптимизации бюджетного процесса	Наличие программных продуктов	В течение года