Постановление Правительства Москвы от 2 апреля 2002 г. N 240-ПП "О совершенствовании системы учета долговых обязательств города Москвы"

ГАРАНТ:

См. Концепцию управления государственным долгом города Москвы и использования заемных средств в городском бюджете, одобренную постановлением Правительства Москвы от 6 мая 2003 г. N 318-ПП

Во исполнение статьи 9 Закона города Москвы от 18 апреля 2001 года N 15 "О государственном долге города Москвы" и постановления Правительства Москвы от 13 ноября 2001 года N 1020-ПП "О мерах по совершенствованию системы управления государственным долгом города Москвы" Правительство Москвы постановляет:

1. Утвердить:

- Положение о порядке ведения Государственной долговой книги государственного долга города Москвы (приложение 1);

- Положение о порядке представления информации об операциях, связанных с привлечением, погашением и обслуживанием государственного долга города Москвы (приложение 2);

- Положение о Реестре задолженности государственных и муниципальных унитарных предприятий города Москвы (приложение 3).

2. Установить, что единственным официальным источником информации о государственном долге города Москвы является Государственная долговая книга государственного долга города Москвы.

3. С момента вступления в силу настоящего постановления прекращается ведение Единого реестра долговых обязательств города Москвы.

4. Информация о Долговых обязательствах, содержащаяся в Едином реестре долговых обязательств города Москвы, включается в полном объеме в Государственную долговую книгу государственного долга города Москвы с одновременной корректировкой порядковых номеров в соответствии с Положением о порядке ведения Государственной долговой книги государственного долга города Москвы.

5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 апреля 2002 года.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Вице-Мэра Москвы Шанцева В.П. и министра Правительства Москвы, руководителя Департамента финансов г.Москвы Коростелева Ю.В.

Мэр Москвы

Ю.М. Лужков

Отчет N 4

Департамент финансов г.Москвы                         Орган Правительства

                                   Акт

  выверки текущей задолженности по долговым обязательствам и проведенным

   операциям, связанным с их привлечением, погашением и обслуживанием,

                за период с _____________ по ____________

По данным учета Органа Правительства числится задолженность по  следующим

долговым обязательствам:

NN п/п	Порядковый номер Долгового обязатель- ства	Кредитор	Валюта обяза- тель- ства	Задолженность на начало периода		Погашение основ- ного долга		Уплата процентов, комиссий, штрафов и т.д.		Остаток задол- женности на ко- нец периода
				в валюте обяза- тельства	рублевый эквива- лент*	в валюте обяза- тельства	рублевый эквива- лент**	в валюте обяза- тельства	рублевый эквива- лент**	в валюте обяза- тельства	рублевый эквива- лент***
---	----------	--------	------	--------	--------	--------	--------	--------	--------	--------	--------

     Департамент финансов  г.Москвы  по  данным  бухгалтерского  учета  и

Государственной   долговой   книги   государственного   долга    г.Москвы

подтверждает  наличие  задолженности  по   долговым   обязательствам   по

состоянию на _____________ в сумме ___________ рублей  ___________ копеек

(___________________________).

Руководитель Органа Правительства                          (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер Органа Правительства                     (Фамилия И.О.)

                                                           М.П.

Руководитель Департамента финансов г.Москвы                (Фимилия И.О.)

Главный бухгалтер Департамента финансов г.Москвы           (Фамилия И.О.)

                                                           М.П.

------------------------------

* - Курс банка России, установленный на первый день отчетного периода

** - Затраченные рублевые средства на приобретение иностранной валюты

*** - Курс Банка России, установленный на последний день отчетного периода

Отчет N 1

                      Перечень долговых обязательств

                         на 01 ________200___ г.

     Орган Правительства _______________________________

Номер п/п	Порядковый номер	Кредитор	Номер и дата документа	Валюта обязательства	Текущая задол- женность (основ- ной долг)
Итого в валюте обязательства

Руководитель                                               (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер                                          (Фамилия И.О.)

                                                            М.П.

Отчет N 2

                    Сведения о долговом обязательстве

                         на 01 __________200___г.

Номер и дата документа _______________________ от "____" _______200____г.

Кредитор: _______________________________________________________________

Орган Правительства: ____________________________________________________

Заемщик: ________________________________________________________________

Сумма обязательства по документу: _______________________________________

Валюта обязательства: ___________________________________________________

Процентная ставка и ее изменения:     Ставка комиссионного вознаграждения

                                      и ее изменения:

________________________________      ___________________________________

    Дата              Ставка          Дата         Ставка      Примечание

________________________________      ___________________________________

________________________________

    Дата              Сумма           ___________________________________

________________________________

________________________________

________________________________

       Погашение основного долга, уплата процентов, комиссий и т.д.

Плановые данные				Фактические данные
Дата	Сумма пога- шения основ- ного долга	Сумма упла- ченных процен- тов	Сумма упла- ченных (удер- жанных) комиссий	Дата	Сумма пога- шения основ- ного долга	Сумма упла- ченных процен- тов	Сумма упла- ченных (удер- жанных) комиссий	Сумма упла- ченных штрафов, неустоек и т.д.
Итого				Итого

Текущая задолжен- ность по основному долгу	Начислен- ные, но не- уплаченные проценты	Начислен- ные, но не- уплаченные комиссион- ные	Просрочен- ная задол- женность по основно- му долгу	Просрочен- ная задол- женность по процен- там	Просрочен- ная задол- женность по комис- сионным-
---------	-----------	------------	------------	------------	----------

Руководитель                                               (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер                                          (Фамилия И.О.)

                                                            М.П.

Отчет N 3

                 Сведения об операциях с ценными бумагами

                       на 01 _____________200____г.

Орган Правительства: ____________________________________________________

Валюта обязательства: ___________________________________________________

Купонный доход и его изменения:

______________________________

Дата      Ставка купонного

              дохода

______________________________

______________________________

Операции:

Государственный регистрационный номер (код) вы- пуска ценных бумаг

Дата пога- шения

Тип операции (размещение, откуп, пога- шение, вып- лата купон- ного дохода)

Дата прове- дения опера- ции

Объем эмиссии (по но- миналь- ной стои- мости)

Объем факти- ческо- го раз- меще- ния (по но- миналь- ной стои- мости)

Доход от разме- щения

Погашение

Объем долга нарас- таю- щим итогом

Расходы на обслуживание

всего

в т.ч. основ- ной долг

Дис- конт

Ку- пон

Про- чие

Всего

Руководитель                                               (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер                                          (Фамилия И.О.)

                                                           М.П.

Таблица N 2

                         Сведения об обслуживании

             и погашении государственного долга города Москвы

                                             на "___"___________ _____ г.

Порядко- вый но- мер

Наименование задолженности

Ед.изм. валюта обяза- тельства

Сумма текущей задол- женнос- ти

Обслуживание и погашение долговых обязательств по годам

просро- ченная задолжен- ность 1994-2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в валюте обяза- тельства

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в рубле- вом эквива- ленте

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в валюте обяза- тельства

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в рубле- вом эквива- ленте

Итого по Долговой книге в разрезе валют

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в валюте обяза- тельства

Итого по Долговой книге в рублевом эквива- ленте

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в рубле- вом эквива- ленте

Руководитель Департамента

финансов г.Москвы                                           Фамилия И.О.

Таблица N 1

               Перечень долговых обязательств города Москвы

               по состоянию на ________ /_______ /_________

Поряд- ковый номер

Дата регист- рации

N доку- мента

Дата доку- мента

Валюта обяза- тель- ства

Кредитор

Дата

Сумма

Форма обеспе- чения

полу- чения

пога- шения

по доку- менту

фак- тичес- ки по- лучен- ная

пога- шен- ная

теку- щей задол- жен- ности

Итого по долговой книге (в валюте обязательства) -------------------------------

Итого по долговой книге (в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ)

Таблица N 3

             Cведения о долговых обязательствах города Москвы

                  по состоянию на "___" ________ _____г.

                                                             в млн.единиц

NN п/п	Наименование органа Правительства Москвы	Валюта обязатель- ства	Сумма кредита	%% ставка	Периодич- ность процентных выплат	Дата по- гашения основного долга
Кредиты
	Итого по кредитам
Государственные гарантии
	Итого по государст- венным гарантиям
Бюджетные ссуды
	Итого по бюджетным ссудам
Городские облигационные займы
	Итого по облигаци- онным займам
	Итого долговых обязательств
		----------	--------	------	----------	---------