Приложение

Приложение
к приказу Федерального казначейства
от 29 января 2024 г. N 31

Приложение N 3
к Порядку организации работы по исполнению
функций по учету и распределению поступлений
администрируемых налоговыми органами, при
наступлении аварийной и (или) чрезвычайной
ситуации, утвержденному
приказом Федерального казначейства
от 28 ноября 2022 г. N 351

Чек-лист по учету и распределению поступлений, администрируемых налоговыми органами

Функции	Исполнение функции*
Операции, выполняемые ежедневно
1. Завершение предыдущего операционного дня
ОперО: Обработка итоговой банковской выписки по счету N 40102 (проверка полноты и корректности загрузки БВИ и формирования квитанции БВ9)
ОперО: Формирование итоговой выписки по счету N 03100
ОД: Обработка итоговой выписки по счету N 03100(визуальный контроль корректности работы анализатора поступлений, простановка проводок по платежным документам (в автоматическом и ручном режиме), наличие признака "ЕНП_ДД.ММ.ГГ" по поступлениям, учтенным на 08 л/сч)
ОД: Исполнение документов "Реестр перечисленных поступлений" (ОРФ) за предыдущий день
ОперО: формирование и регистрация отчета "Информация по операциям движения денежных средств в условиях СКП"
ОД: Проведение предварительного распределения поступлений (этап М)(контроль и регистрация отчета "Отчет по итогам распределения поступлений", проверка нормативов распределения по поступлениям в БВИ)
ОД: Завершение обработки БВИ по счету N 03100
ОД/ОБУиО: Проверка и утверждение Бухгалтерской справки (ф. 0504833) по поступлениям на 08 л/сч
ОД: Завершение обработки БВИ по счету N 03100, проверка и утверждение Бухгалтерской справки (ф. 0504833) по поступлениям на 08 л/сч
ОД: Проведение окончательного перерасчета (этап F) (формирование заявок на перечисление поступлений)
ОД: Формирование, проверка и регистрация отчета "Сводная ведомость поступлений, подлежащих перечислению в бюджеты"
ОД: Регистрация и утверждение документов "Реестр перечисленных поступлений" (ф. 0531465)
ОД: Формирование проводок по исполнению внутриказначейских документов
ОД: Перевод исполненных документов в статус 999
ОД: Информирование ОперО о количестве и сумме сформированных заявок на перечисление поступлений
ОперО: Формирование, контроль, регистрация и утверждение Реестров внутренних платежей и Реестров направленных платежей
ОД: Формирование, проверка и утверждение регистров аналитического учета, регламентированных Порядком учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина России от 29.12.2022 N 198н (далее - Порядок N 198н)
ОД: Формирование, проверка и отправка АДБ и АИФДБ отчетных форм, предусмотренных Порядком открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 17.10.2016 N 21н и Порядком N 198н
ОД: Формирование, проверка и отправка финансовым органам отчетных форм, предусмотренных Порядком N 198н (ф. 0531464, ф. 0531467, ф. 0531468)
ОБУиО: Формирование, анализ и утверждение регистров казначейского учета
ОперО: Формирование описей документов по поступлениям/выплатам
2. Операции текущего операционного дня
ОД: Контроль, регистрация и утверждение документов налогового органа (АДБ, АИФДБ) (Распоряжение налогового органа, Уведомление о зачете, Заявка на возврат, Запрос на аннулирование)
ОД: Расчет суммы подкрепления из федерального бюджета по документам, принятым до 14:00 (формирование и обработка автоматической банковской выписки по счету N 03100, запуск канкаррента"Формирование ЗПФ по ЕНП") и формирование документа "Техническая заявка на подкрепление со счета федерального бюджета" (ЗПФ)
ОперО: Формирование, контроль и регистрация документа "Консолидированная заявка"
ОД: Контроль, регистрация и утверждение документов для исполнения операций по межрегиональному уточнению поступлений, администрируемых налоговыми органами, которые ошибочно поступили на счет одного органа Федерального казначейства (далее - ТОФК) и предназначены для уплаты на счет другого ТОФК (регистрация документа Реестр передаваемых (принимаемых) платежей, утверждение документа "Справка органа Федерального казначейства" (форма 0531453), регистрация документа "Уведомление о зачете" (тип ПДВ)
ОД: Контроль и направление АДБ документа "Уведомление (Протокол)" с указанием причины отказа в приеме
ОД: Формирование и направление АДБ документа "Запрос на выяснение принадлежности платежа" (при использовании ручного режима)
ОД: Контроль, регистрация и утверждение документа "Заявка на возврат" (с учетом документа "Решение Администратора доходов по гл. 100")
Создание, контроль, регистрация и утверждение документа "Справка органа Федерального казначейства" (форма 0531453)" (в случае обнаружения и исправления ошибки, допущенной УФК)
ОИС/ОТО: Формирование и направление отчетности по КПЭ (по 8500)
ОИС/ОТО:Формирование и регистрация следующих диагностических отчетов: "Ошибки по закрытому операционному дню системы", "Перечень некорректно учтенных внебанковских документов". Формирование диагностического отчета "Контроль завершения операционного дня. Доходы"
ОД. Формирование списка требования получателя платежа (тип СФП), отправка в УФК, получение Документа на изменение (ОТ9) - заполнение суммы доступной для подкрепления
ОД. Проведение распределения поступлений в режиме формирования подкрепления (этап В), визуальный контроль корректности сформированных документов "Заявка на подкрепление счёта доходов с единых счетов бюджетов, открытых в других УФК" (тип ЗПИ) для привлечения средств из бюджетов ГВФ, заполнение фактической суммы подкрепления в СФП, перевод СФП в статус 990, отправка Документа на изменение (ОТ9) в УФК
3. Операции, выполняемые в течение всего года
ОД: Формирование, проверка и отправка АДБ и АИФДБ отчетных форм, предусмотренных Порядком N 21н и Порядком N 198н (ежемесячно)
ОД: Формирование и регистрация документа "Журнал регистрации неисполненных документов"
ОД: Проверка и направление в МОУ ФК отчета "Сведения о возвратах, отраженных на лицевых счетах, открытых администраторам доходов федерального бюджета на расчетном счете N 40101"
ОД: Формирование отчета "Отчет о погрешностях округления при распределении поступлений в бюджеты", формирование, регистрация и утверждение Справки органа Федерального казначейства на основании данных отчета "Отчет о погрешностях округления при распределении поступлений в бюджеты"
ОД: Перераспределение поступлений: создание, регистрация и утверждение документа "Справка о перераспределении" (СПД)
ОД: Взыскания: обработка и регистрация документов "Документ на взыскание", "Заявка на приостановление/возобновление документа на взыскание", "Заявка на возврат"
ОБУиО: формирование, проверка и представление в МОУ ФК отчетов ф. 0503153 "Отчет об операциях по поступлениям в бюджетную систему Российской Федерации, учитываемым органами Федерального казначейства", ф. 0503150 "Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета", ф. 0531340 "Отчет о поступлениях в федеральный бюджет в разрезе администраторов доходов федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета", ф. 0503110 "Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года", ф. 0503125 "Справка по консолидируемым расчетам", ф. 0503160 "Пояснительная записка", ф. 0503140 "Баланс по поступлениям и выбытиям бюджетных средств", ф. 0503124 "Отчет о кассовом поступлении и выбытии бюджетных средств", ф. 0503195 "Баланс операций в системе казначейских платежей", ф. 0503196 "Отчет о движении денежных средств в системе казначейских платежей", ф. 0503198 "Пояснительная записка к Балансу операций в системе казначейских платежей"
Справочники:
ОД: Справочник "Нормативы отчислений"

------------------------------

* Заполняется значением "Да" в случае исполнения функции.