Приложение. Условия эмиссии и обращения муниципальных ценных бумаг города Красноярска для населения

Приложение
к постановлению
администрации города
от 10.06.2024 N 536

Условия
эмиссии и обращения муниципальных ценных бумаг города Красноярска для населения

I. Общие положения

1. Настоящие Условия эмиссии и обращения муниципальных ценных бумаг города Красноярска для населения (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения муниципальных ценных бумаг города Красноярска для населения, утвержденными постановлением администрации города от 05.04.2024 N 299 (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения муниципальных ценных бумаг города Красноярска для населения, выпущенных в виде облигаций (далее - Облигации), а также иные существенные условия эмиссии и обращения Облигаций, имеющие значение для возникновения, исполнения или прекращения обязательств по Облигациям.

2. Эмитентом Облигаций от имени города Красноярска выступает администрация города Красноярска (далее - Эмитент).

Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 660049, г. Красноярск, ул. Карла Маркса, 93.

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, размещения, обращения, выкупа и погашения Облигаций, проводит департамент финансов администрации города Красноярска.

3. Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность, в том числе обязательное централизованное хранение глобального сертификата Облигаций, учет, удостоверение прав и переход прав на Облигации (далее - Уполномоченный депозитарий).

Финансовая платформа (далее - Финансовая платформа) - информационная система, обеспечивающая взаимодействие Эмитента с Владельцами Облигаций (далее - Владельцы) посредством информационно-телекоммуникационной сети Интернет в целях осуществления между ними гражданско-правовых сделок по размещению и выкупу Облигаций.

Оператором Финансовой платформы выступает юридическое лицо, оказывающее услуги, связанные с обеспечением возможности совершения гражданско-правовых сделок между Эмитентом и Владельцами с использованием Финансовой платформы, и включенное Банком России в реестр операторов финансовых платформ (далее - Оператор финансовой платформы). Оператор финансовой платформы не является стороной указанных сделок, совершаемых с использованием Финансовой платформы.

4. Облигации выпускаются в форме документарных именных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением глобального сертификата с постоянным купонным доходом (для всех купонных периодов процентная ставка совпадает) или фиксированным купонным доходом (для всех купонных периодов процентная ставка определена, но не совпадает).

5. Владельцами могут быть совершеннолетние граждане Российской Федерации, являющиеся налоговыми резидентами в соответствии с законодательством Российской Федерации, иные физические лица, а также юридические лица в случаях, предусмотренных пунктом 18 настоящих Условий.

6. В соответствии с Генеральными условиями и настоящими Условиями Эмитентом утверждается Решение об эмиссии отдельного выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций (далее - Решение об эмиссии) в котором, в том числе, раскрываются данные об Уполномоченном депозитарии, Финансовой платформе, Операторе финансовой платформы.

7. Облигации размещаются отдельными выпусками в сроки, устанавливаемые Эмитентом.

Отдельные выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения. Срок обращения выпуска Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и не может быть менее одного года и более десяти лет.

Каждый выпуск Облигаций имеет отдельный регистрационный номер. Облигации с одним регистрационным номером предоставляют их Владельцам одинаковый объем прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.

Облигации дополнительного выпуска предоставляют их Владельцам тот же объем прав, что и Облигации выпуска, регистрационный номер которого присваивается дополнительному выпуску.

8. Для каждого выпуска Облигаций Решением об эмиссии могут устанавливаться ограничения:

по минимальному количеству Облигаций выпуска, доступному для приобретения одним Владельцем;

по максимальному количеству Облигаций выпуска, которыми может обладать один Владелец (далее - ограничение по максимальному количеству Облигаций).

В случае выявления нарушения ограничения по максимальному количеству Облигаций, доступному для приобретения одним Владельцем, заявки (поручения) на приобретение Облигаций не удовлетворяются.

На лиц, ставших Владельцами в случаях, предусмотренных пунктом 18 настоящих Условий, ограничения по максимальному количеству Облигаций не распространяются.

Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящими Условиями, предоставляют Владельцам права:

на получение основной суммы долга (номинальной стоимости) при выкупе Облигаций Эмитентом, а также при погашении Облигаций в порядке, объемах и в сроки, установленные Решением об эмиссии;

на получение купонного дохода в порядке и в сроки, установленные Решением об эмиссии;

на предъявление Облигаций к выкупу Эмитентом до срока погашения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами Финансовой платформы.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

9. Номинальная стоимость одной Облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 1 000 (одна тысяча) рублей.

10. Информация, содержащаяся в Решении об эмиссии, а также связанная с Решением об эмиссии, раскрывается Эмитентом в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Обязательства перед Владельцами по осуществлению прав, закрепленных Облигациями, несет Эмитент.

11. Совокупность прав на все Облигации соответствующего выпуска Облигаций удостоверяется одним глобальным сертификатом Облигаций.

Глобальный сертификат Облигаций на руки Владельцам не выдается.

Централизованное хранение глобального сертификата Облигаций, учет, удостоверение прав на Облигации и переход прав на Облигации осуществляется Уполномоченным депозитарием.

Право на Облигации переходит к Владельцу с даты внесения приходной записи по счету депо/лицевому счету Владельца.

12. Вопросы размещения, обращения и исполнения обязательств по Облигациям, не урегулированные Генеральными условиями, Условиями, Решениями об эмиссии, а также правилами Финансовой платформы, с использованием которой осуществляется размещение и выкуп Облигаций, регламентируются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

II. Порядок размещения и обращения Облигаций

13. Дата начала размещения Облигаций определяется Эмитентом после государственной регистрации настоящих Условий в Министерстве финансов Российской Федерации и указывается в Решении об эмиссии. Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети Интернет по адресу: http://www.admkrsk.ru/ (далее - сайт Эмитента).

14. Размещение и выкуп Облигаций Эмитентом осуществляются с использованием Финансовой платформы и в соответствии с правилами указанной Финансовой платформы путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом и Владельцами.

15. Заключение сделок купли-продажи Облигаций третьими лицами в интересах приобретателей Облигаций и (или) по их поручению не допускается.

Приобретение Облигаций на индивидуальный инвестиционный счет не допускается.

16. Цена размещения Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитанного на текущую дату в соответствии с пунктом 29 настоящих Условий, в течение периода размещения Облигаций публикуется на сайте Эмитента.

17. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, равной цене приобретения Облигаций соответствующим Владельцем без учета уплаченной им в день приобретения Облигаций суммы накопленного купонного дохода, но не выше номинальной стоимости Облигации.

Помимо цены Облигации при выкупе Облигаций Владельцу выплачивается накопленный купонный доход по Облигациям в соответствии с пунктом 29 настоящих Условий, размер которого публикуется на официальном сайте Эмитента.

18. Обращение Облигаций на вторичном рынке не допускается, за исключением выкупа Облигаций Эмитентом у Владельцев, перехода прав собственности на Облигации в порядке наследования Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации, перехода прав собственности на Облигации в рамках процедур банкротства Владельца, а также перехода прав собственности на Облигации при обращении взыскания на Облигации в рамках исполнительного производства в соответствии с законодательством Российской Федерации.

19. При размещении Облигаций осуществляется проверка сведений, подтверждающих соответствие потенциального Владельца критериям, установленным настоящими Условиями.

Контроль за соблюдением лицом, подающим поручение на приобретение Облигаций, ограничений на приобретение и владение Облигациями, установленных настоящими Условиями и соответствующим Решением об эмиссии, осуществляет Эмитент с использованием Финансовой платформы.

Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения договоров купли-продажи Облигаций Эмитента с Владельцами в соответствии с правилами Финансовой платформы.

20. Требование о выкупе Облигаций предъявляется Эмитенту, который осуществляет выкуп Облигаций в соответствии с пунктом 17 настоящих Условий.

Денежные средства для зачисления средств, выплачиваемых по Облигациям, Эмитент перечисляет на специальный счет, открытый на имя Оператора Финансовой платформы.

В случае прекращения или отсутствия договорных правоотношений Владельца с Финансовой платформой Владельцы предоставляют Эмитенту реквизиты банковских счетов для зачисления на них средств, выплачиваемых по Облигациям.

Эмитент не несет ответственность за невыполнение Владельцем указанной обязанности.

21. Обязательства по Облигациям, выкупленным у Владельцев, признаются исполненными.

22. Взимание комиссий с Владельцев за приобретение и/или выкуп Облигаций не допускается.

Расходы на выкуп Облигаций, в том числе услуги Уполномоченного депозитария, производятся за счет Эмитента.

23. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

24. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии.

25. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

III. Порядок расчета дохода по Облигациям

26. Доходом по Облигациям является разница между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения Облигаций (без учета полученного и уплаченного накопленного купонного дохода), а также купонный доход, полученный за период владения Облигациями.

27. Ставка купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости Облигаций устанавливается Эмитентом в Решении об эмиссии.

Процентные ставки и величина процентного дохода определяются в Решении об эмиссии. Процентные ставки купонного дохода могут быть постоянными (для всех купонных периодов процентная ставка совпадает) или фиксированными (для всех купонных периодов процентная ставка определена, но не совпадает).

Размер купонного дохода по каждому купону отдельного выпуска Облигаций определяется исходя из процентной ставки купонного дохода, установленной Решением об эмиссии.

Проценты по первому купону начисляются с календарного дня, следующего за датой размещения Облигаций, по дату окончания первого купонного периода. Проценты по другим купонам, включая последний, начисляются с календарного дня, следующего за датой окончания предшествующего купонного периода, по дату окончания текущего купонного периода (дату погашения).

28. Даты выплаты купонного дохода и погашения Облигаций устанавливаются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода по одной Облигации рассчитывается по формуле:

,

где:

C _i - величина купонного дохода на i-й купонный период, в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется);

C _ri - ставка купонного дохода на i-й купонный период, в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой;

K _i - количество дней в i-м купонном периоде в соответствии с Решением об эмиссии;

N - номинальная стоимость Облигаций, в рублях.

29. При обращении Облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска Облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

Величина накопленного купонного дохода рассчитывается по формуле:

,

где:

НКД _t - накопленный купонный доход в i-м купонном периоде на текущую дату, в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется);

C _ri - ставка купонного дохода на i-й купонный период, в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой;

N - номинальная стоимость Облигаций, в рублях;

T - текущая дата;

T _i-1 - дата начала i-го купонного периода (для первого купонного периода T _i-1 - дата начала размещения).

30. Суммы выплат по купонам и по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяются с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

31. Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, в Уполномоченном депозитарии не начисляется и не выплачивается.

IV. Порядок исполнения обязательств по Облигациям

32. Погашение Облигаций осуществляется по номинальной стоимости Облигаций в дату, установленную в Решении об эмиссии.

33. Погашение Облигаций и выплата купонного дохода по Облигациям осуществляется в безналичной форме за счет средств бюджета города Красноярска путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет Уполномоченного депозитария.

Владельцы получают выплаты по купонам и по накопленному купонному доходу по Облигациям через Уполномоченный депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между Уполномоченным депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

34. Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.

35. Если дата погашения Облигации и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на выходной или нерабочий праздничный день, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим или выходным днем. Владелец не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

36. Проценты по первому купону начисляются с календарного дня, следующего за датой начала размещения Облигаций, по дату окончания первого купонного периода включительно. Проценты по другим купонам начисляются с календарного дня, следующего за датой окончания предшествующего купонного периода, по дату окончания текущего купонного периода (дату погашения) включительно.

37. Погашение и выплаты купонного дохода по Облигациям производятся в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации, в валюте Российской Федерации.

V. Информация о бюджете города Красноярска

38. В соответствии с решением Красноярского городского Совета депутатов от 19.12.2023 N 1-12 "О бюджете города на 2024 год и плановый период 2025 - 2026 годов" установлены следующие параметры бюджета на 2024 год:

общий объем доходов - 62 649 105,42 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - 29 281 417,62 тыс. рублей, из которых объем межбюджетных трансфертов, получаемых от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 29 439 874,17 тыс. рублей;

общий объем расходов - 65 032 484,21 тыс. рублей, в том числе объем расходов на обслуживание муниципального внутреннего долга города Красноярска - 825 070,24 тыс. рублей;

дефицит бюджета составляет 2 383 378,79 тыс. рублей.

Верхний предел