Письмо Минфина РФ от 27 января 1993 г. N 5 "О порядке регистрации выпусков акций инвестиционных фондов и об изменении порядка регистрации выпусков ценных бумаг инвестиционных компаний"

Министерство финансов Российской Федерации сообщает о порядке регистрации выпусков (эмиссий) акций инвестиционных фондов, разработанном во исполнение Указа Президента Российской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186 "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий" и постановления Правительства РСФСР от 28 декабря 1991 г. N 78 "Об утверждении Положения о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР", а также об изменении порядка регистрации выпусков (эмиссий) ценных бумаг инвестиционных компаний.

Данный порядок государственной регистрации выпусков (эмиссий) акций не распространяется на акции специализированных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан, для которых Указом Президента Российской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186 "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий" предусмотрен иной порядок регистрации.

1. Регистрация выпуска (эмиссии) акций инвестиционных фондов и ценных бумаг инвестиционных компаний осуществляется в порядке, установленном инструкцией Министерства финансов Российской Федерации от 3 марта 1992 г. N 2 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг на территории Российской Федерации" с учетом особенностей, изложенных ниже.

2. Регистрация выпуска акций инвестиционных фондов и ценных бумаг инвестиционных компаний производится следующими органами (далее - регистрирующие органы):

Министерством финансов Российской Федерации:

- в случае, если размер уставного капитала (уставного фонда) при учреждении инвестиционного фонда равен или превышает 1 млрд.руб., а также при последующих выпусках акций, при которых общая сумма выпущенных акций (по номиналу) станет равной или превысит 1 млрд.рублей;

- в случае, если объем выпуска ценных бумаг одного вида (по номиналу) инвестиционной компании (в т.ч. выпуска акций при ее учреждении) равен или превышает 1 млрд.руб., а также при последующих выпусках, при которых общая сумма выпущенных ценных бумаг одного вида (по номиналу) инвестиционной компании станет равной или превысит 1 млрд.рублей.

Министерствами финансов республик в составе Российской Федерации, финансовыми управлениями (главными управлениями, комитетами, департаментами, отделами) администраций краев, областей, автономных образований, департаментом финансов Правительства Москвы, Главным финансовым управлением мэрии города Санкт-Петербурга (с последующим представлением данных в Министерство финансов Российской Федерации для включения в Единый государственный реестр ценных бумаг Российской Федерации):

- в случае, если размер уставного капитала (уставного фонда) при учреждении инвестиционного фонда менее 1 млрд.руб., а также при последующих выпусках акций инвестиционного фонда, при которых общая сумма выпущенных акций (по номиналу) составляет менее 1 млрд.рублей;

- в случае, если объем выпуска ценных бумаг одного вида (по номиналу) инвестиционной компании (в т.ч. выпуска акций при ее учреждении) составляет менее 1 млрд.руб., а также при последующих выпусках, при которых общая сумма выпущенных ценных бумаг одного вида (по номиналу) инвестиционной компании составляет менее 1 млрд.рублей.

3. Для регистрации акций, выпущенных при учреждении инвестиционного фонда, соответствующим регистрирующим органам представляются:

- заявление эмитента на проведение государственной регистрации выпусков (эмиссий) акций;

- копия лицензии на право деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционного фонда;

- проспект эмиссии (в двух экземплярах), составленный в соответствии с приложением N 6 к Указу Президента Российской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186 "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий" (если круг инвесторов составляет более 100 и объем выпуска по номиналу 50 млн. рублей и более);

- документ, подтверждающий согласование выпуска (эмиссии) ценных бумаг с Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике, если сумма эмиссии акций (по номиналу) превышает 50 млн.рублей.

Учитывая, что регистрация ценных бумаг, выпускаемых (эмитируемых) при учреждении инвестиционного фонда, производится тем же государственным органом, которым осуществлялась выдача лицензии на деятельность в качестве инвестиционного фонда, то дополнительное предоставление учредительных и иных документов, указанных в п.4 Положения о лицензировании деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционных фондов и лицензировании деятельности управляющего инвестиционного фонда (письмо Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 1992 г. N 121) не требуется.

4. Для регистрации последующих выпусков (эмиссий) акций инвестиционных фондов соответствующим регистрирующим органам представляются:

а) заявление на проведение государственной регистрации выпуска акций за подписью руководства;

б) копия свидетельства о государственной регистрации и копии учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями к ним, оформленными в установленном порядке;

в) справка банка, а также иные документы, подтверждающие полноту оплаты и структуру уставного капитала (т.е. доли уставного капитала (уставного фонда), оплаченные денежными средствами, ценными бумагами и недвижимым имуществом);

г) копия депозитарного договора;

д) копия договора с управляющим инвестиционным фондом;

е) копия лицензии на соответствующий вид деятельности управляющего инвестиционным фондом (т.е. копии лицензии на право деятельности в качестве инвестиционного института, банка или страховой организации);

ж) копия лицензии на право деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционного фонда;

з) копии квалификационных аттестатов первой категории на право совершения операций с ценными бумагами управляющего инвестиционным фондом (если управляющий является физическим лицом) и специалистов инвестиционного фонда;

и) проспект эмиссии, составленный в соответствии с приложением N 6 к Указу Президента Российской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186 "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий" (в двух экземплярах);

к) документ, подтверждающий согласование выпуска (эмиссии) ценных бумаг с Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике, если сумма эмиссии акций (либо с учетом ранее произведенных выпусков) превышает 50 млн.рублей;

л) копия платежного поручения об оплате налога на операции с ценными бумагами.

При этом следует иметь в виду, что сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии акций инвестиционного фонда (применительно к приложению N 6 к Указу Президента Российской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186 "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий" в разделах X, XI, XII и XV), должны быть подтверждены аудиторским заключением.

В случае, если регистрация последующих выпусков (эмиссий) акций инвестиционных фондов осуществляется тем же регистрирующим органом, которым осуществлялась регистрация выпуска (эмиссии) акций при учреждении инвестиционного фонда, то представление документов, перечисленных в п.п. б), в), г), д), е), ж),з) п.4, не требуется.

5. Инвестиционными компаниями при регистрации выпусков (эмиссий) ценных бумаг наряду с перечнем документов, определенным пунктами 4 и 7 инструкции Министерства финансов Российской Федерации от 03.03.92 N 2, представляется регистрирующим органам копия лицензии на право осуществления деятельности в качестве инвестиционной компании, выданная в соответствии с требованиями Положения о лицензировании деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционных институтов (письмо Министерства финансов Российской Федерации от 21 сентября 1992 г. N 91).

Если регистрация ценных бумаг, выпущенных (эмитируемых) при учреждении инвестиционной компании, производится тем же государственным органом, которым осуществлялась выдача лицензии на деятельность в качестве инвестиционной компании, то дополнительное представление копий учредительных документов со всеми дополнениями и изменениями к ним не требуется.

6. В связи с особенностями регистрации выпусков (эмиссий) ценных бумаг инвестиционными фондами и инвестиционными компаниями, установленными данным письмом, исключить из подпункта "а" пункта 5 инструкции Министерства финансов Российской Федерации от 03.03.92 N 2 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг на территории Российской Федерации" слова "инвестиционными компаниями и инвестиционными фондами".

Заместитель министра финансов

Российской Федерации

С.В.Горбачев

Заместитель начальника Управления

государственных ценных бумаг

и финансового рынка

М.В.Антонов

Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 февраля 1993 г.

Регистрационный N 138