Приложение. Сведения о порядке сбора информации и методике расчета показателей государственной программы Калининградской области "Эффективные финансы" и ее структурных элементов

Приложение
к приказу Министерства финансов
Калининградской области
от 13.06.2024 N 124

Сведения
о порядке сбора информации и методике расчета показателей государственной программы Калининградской области "Эффективные финансы" и ее структурных элементов

ГАРАНТ:

Нумерация столбцов таблицы приводится в соответствии с источником

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Временные характеристики показателя	Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к показателю	Базовые показатели (используемые в формуле)	Метод сбора информации	Ответственный за сбор данных
1	2	3	4	5	6	7	9
1	Государственная программа Калининградской области "Эффективные финансы"
2	Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах консолидированного бюджета Калининградской области	Процентов	На конец периода	Ц1=ПЗкб/Ркб100	ПЗкб - объем просроченной задолженности консолидированного бюджета Калининградской области; Ркб - объем расходов консолидированного бюджета Калининградской области	ПЗкб - справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма N 0503387); Форма N 0503369 Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности - в случае предварительной оценки просроченной задолженности в течение года; Ркб - отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального внебюджетного фонда (форма N 0503317)	Отдел бюджетной политики (М.В. Мисявичене)
3	Уровень дефицита/профицита областного бюджета	Процентов	На конец периода	Ц2=(ДефОБ-СнижОст-ИБК)/(ДОБ-БП)	ДефОБ - объем дефицита областного бюджета; СнижОст - объем снижения остатков средств бюджета; ИБК - объем бюджетных ассигнований, направленных на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов, источником финансового обеспечения которых являются бюджетные кредиты, предоставляемые из федерального бюджета; ДОБ - объем доходов областного бюджета; БП - объем безвозмездных поступлений	Отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального внебюджетного фонда (форма N 0503317)	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
4	Доля граждан, охваченных информационно-коммуникационной кампанией по финансовому просвещению	Процентов	За отчетный период	Ц3=ИК/ОКГ100	ИК - количество информационных контактов; количество информационных контактов - количество просмотров записей онлайн-лекций, публикаций, передач (роликов) в сети Интернет, количество статей в СМИ (в соответствии с тиражом), выпусков передач на радио и телевидении, роликов в общественном транспорте, плакатов, размещенных в общественных местах, просмотров публикаций в СМИ, розданных буклетов (брошюр), публикаций и их просмотров на страницах в социальных сетях и данных о посетителях официального портала fingram39.ru; ОКГ - численность населения Калининградской области на конец года (по данным Росстата)	Данные из отчета о предоставлении гранта в форме субсидии на создание и функционирование регионального центра финансовой грамотности; данные из отчетов о предоставлении грантов в области образования и культуры на проведение мероприятий, направленных на повышение финансовой грамотности населения	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
5	Доля просроченной кредиторской задолженности государственных бюджетных и автономных учреждений в расходах государственных бюджетных и автономных учреждений (без учета просроченной кредиторской задолженности за счет средств обязательного медицинского страхования и средств от приносящей доход деятельности)	Процентов	За отчетный период	Ц4=a/b100	a - объем просроченной кредиторской задолженности подведомственных государственных бюджетных и автономных учреждений Калининградской области по состоянию на 01 января года, следующего за отчетным (без учета просроченной кредиторской задолженности за счет средств обязательного медицинского страхования и средств от приносящей доход деятельности); b - объем расходов подведомственных государственных бюджетных и автономных учреждений Калининградской области в отчетном финансовом году (за счет всех источников)	a - сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (форма N 0503769); b - отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (форма N 0503737)	Департамент бюджетного учета и отчетности (А.И. Бобров); департамент отраслевых финансов (И.Н. Бобовникова)
6	Ведомственный проект "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость областного бюджета"
7	Долгосрочный бюджетный прогноз сформирован с учетом ограничений по государственному долгу и коммерческим заимствованиям	Единиц	На конец периода	П1=Когр	Когр - количество ограничений по государственному долгу и коммерческим заимствованиям не менее в год	-	Отдел бюджетной политики (М.В. Мисявичене)
8	Количество внесенных изменений в закон об областном бюджете	Раз	На конец периода	П2=Кизм	Кизм - количество внесенных изменений в закон об областном бюджете не более в год	Закон об областном бюджете	Отдел формирования расходной части областного бюджета и свода бюджетов (Е.В. Миронова)
9	Ведомственный проект "Развитие информационных систем в сфере бюджетных правоотношений"
10	Уровень цифровизации бюджетного процесса и государственных закупок	Процентов	За отчетный период	П3=С2/С1Summ Кс/С2100	С1 - количество полномочий финансового органа, поддающихся цифровизации; С2 - количество цифровизированных полномочий; Кс - коэффициент цифровизации (1,0 - полная; 0,5 - частичная)	С1 - постановление Правительства Калининградской области от 02.06.2010 N 396 "О Министерстве финансов Калининградской области"	Отдел сопровождения и развития электронного бюджета (В.А. Фёдоров)
11	Ведомственный проект "Финансовая грамотность и инициативные проекты населения"
12	Доля общеобразовательных организаций, которые обеспечили включение элементов финансовой грамотности в образовательные программы начального общего, основного общего, среднего общего образования (ежегодно)	Процентов	За отчетный период	П4=А/В	А - количество образовательных организаций Калининградской области, которые обеспечили включение элементов финансовой грамотности в образовательные программы начального общего, основного общего, среднего общего образования; В - общее количество общеобразовательных организаций Калининградской области	Данные Министерства образования Калининградской области	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
13	Доля профессиональных образовательных организаций, которые обеспечили включение элементов финансовой грамотности в образовательные программы среднего профессионального образования (ежегодно)	Процентов	За отчетный период	П5=А/В	А - количество профессиональных образовательных организаций Калининградской области, которые обеспечили включение элементов финансовой грамотности в образовательные программы среднего профессионального образования; В - общее количество профессиональных образовательных организаций Калининградской области	Данные Министерства образования Калининградской области	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
14	Доля граждан, вовлеченных в выбор приоритетов расходования части бюджетных средств (ежегодно)	Процентов	На конец периода	П6=Куч/Кобщ100	Куч - количество граждан, вовлеченных в выбор расходования части бюджетных средств муниципальных образований; Кобщ - общее количество граждан проживающих на территориях муниципальных образований	Отчет муниципальных образований	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
15	Количество педагогов, преподавателей, административно-управленческого персонала и консультантов-методистов, прошедших курсы повышения квалификации в области финансовой грамотности	Человек	На конец периода	П7 = А1 + А2	А1, А2 - количество педагогов, преподавателей, административно-управленческого персонала и консультантов-методистов, прошедших курсы повышения квалификации в области финансовой грамотности	А1 - данные из отчета о предоставлении гранта в форме субсидии на создание и функционирование регионального центра финансовой грамотности; А2 - данные из отчетов Министерства образования Калининградской области о повышении квалификации педагогов общеобразовательных организаций и преподавателей СПО по направлению финансовая грамотность	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
16	Количество мероприятий, направленных на финансовое просвещение и информирование различных целевых групп населения по различным тематикам финансовой грамотности	Единиц	На конец периода	П8=Кмер	Кмер - количество мероприятий в области финансовой грамотности, реализованных на территории Калининградской области	Данные из отчета о предоставлении гранта в форме субсидии на создание и функционирование регионального центра финансовой грамотности	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
17	Наличие регионального центра финансовой грамотности	Единиц	За отчетный период	П9=Котб	Котб - количество конкурсных отборов (конкурсов) проектов создания и функционирования регионального центра финансовой грамотности	Организация и проведение Министерством финансов Калининградской области конкурса отбора (конкурса) проектов создания и функционирования регионального центра финансовой грамотности	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
18	Наличие регионального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", способствующего повышению финансовой грамотности	Единиц	За отчетный период	П10=Кс	Кс - количество региональных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", способствующего повышению финансовой грамотности без рекламы конкретных коммерческих продуктов	Данные из отчета о предоставлении гранта в форме субсидии на создание и функционирование регионального центра финансовой грамотности	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
19	Комплекса процессных мероприятий "Управление государственным долгом"
20	Объем государственного долга на конец года к доходам областного бюджета без учета безвозмездных поступлений (ежегодно)	Процентов	На конец периода	П11=(ГД-ИБК-СКК)/(Доб-БП)	ГД - объем государственного долга; ИБК - объём задолженности по бюджетным кредитам, предоставленным из федерального бюджета на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов; СКК - объем задолженности по специальному казначейскому кредиту; Доб - объем доходов областного бюджета; БП - объем безвозмездных поступлений	ГД - сведения о государственном (муниципальном) долге (форма N 0503172); - отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального внебюджетного фонда (форма N 0503317)	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
21	Оценка долговой устойчивости муниципальных образований Калининградской области (ежегодно)	Единиц	На конец периода	П12=Коц	Коц - количество муниципальных образований, по которым проведена оценка долговой устойчивости	Долговая книга муниципальных образований (форма N 690МО)	Отдел государственного долга (С.В. Бадулина)
22	Комплекс процессных мероприятий "Выравнивание бюджетной обеспеченности и иные дотации местным бюджетам"
23	Доля налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов в налоговых и неналоговых доходах консолидированного бюджета Калининградской области	Процентов	За отчетный период	П13=ННДмб/ННДкб	ННДмб - объем налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов с учетом замены дотаций на дополнительный норматив по НДФЛ; ННДкб - объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Калининградской области	Отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального внебюджетного фонда (форма N 0503317)	Отдел местных бюджетов (М.В. Шибаева)
24	Соотношение фактического уровня бюджетной обеспеченности (обеспеченности налоговыми доходами, доходами от сдачи в аренду земли без учета доходов от продажи права аренды земли, дотациями на выравнивание) трех наиболее обеспеченных и трех наименее обеспеченных городских (муниципальных) округов (ежегодно)	Раз	На конец периода		Фбоmax 1, 2, 3, Фбоmin 1, 2, 3 - уровень фактической бюджетной обеспеченности трех наиболее обеспеченных и трех наименее обеспеченных городских (муниципальных) округов, рассчитанный в порядке, установленном пунктом 5 приложения 1 к Закону Калининградской области от 22 октября 2012 года N 148 "О межбюджетных отношениях"	Отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального внебюджетного фонда (форма N 0503317); данные Калининградстата о численности населения; данные муниципальных образований	Отдел местных бюджетов (М.В. Шибаева)
25	Доля просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов в расходах местных бюджетов (ежегодно)	Процентов	На конец периода	П15=ПЗмб/Рмб100	ПЗмб - объем просроченной задолженности местных бюджетов; Рмб - объем расходов местных бюджетов	ПЗмб - справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма N 0503387); Рмб - отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального внебюджетного фонда (форма N 0503317)	Отдел местных бюджетов (М.В. Шибаева)
26	Доля просроченной кредиторской задолженности муниципальных бюджетных и автономных учреждений в расходах муниципальных бюджетных и автономных учреждений (ежегодно)	Процентов	На конец периода	П16=a/b100	a - объем просроченной кредиторской задолженности подведомственных муниципальных бюджетных и автономных учреждений по состоянию на 01 января года, следующего за отчетным (без учета задолженности, оспариваемой в судебном порядке и средств от приносящей доход деятельности) b - кассовое исполнение расходов подведомственных муниципальных бюджетных и автономных учреждений в отчетном финансовом году (за счет всех источников)	a - Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (форма N 0503769); b - Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (форма N 0503737)	Отдел местных бюджетов (М.В. Шибаева)
27	Доля местных бюджетов, охваченных мониторингом	Процентов	На конец периода	П17=Кохв/Кобщ100	Кохв - количество местных бюджетов, охваченных мониторингом Кобщ - количество существующих местных бюджетов	Закон Калининградской области от 10.06.2010 года "Об административно-территориальном устройстве Калининградской области"	Отдел местных бюджетов (М.В. Шибаева)