Приказ Департамента финансов Вологодской области от 11 июня 2024 г. N 38 "О внесении изменений в приказ Департамента финансов области от 1 июня 2022 года N 34"

Приказываю:

1. Внести в приказ Департамента финансов области от 1 июня 2022 года N 34 "Об утверждении порядков открытия и ведения лицевых счетов для учета операций со средствами участников казначейского сопровождения и санкционирования операций со средствами участников казначейского сопровождения" следующие изменения:

1.1. в Порядке открытия и ведения лицевых счетов для учета операций со средствами участников казначейского сопровождения (приложение 1), утвержденном указанным приказом (далее - Порядок):

подпункт "д" пункта 12 изложить в следующей редакции:

"д) оригинал, в том числе подписанный усиленной квалифицированной электронной подписью, либо копию документа-основания, заверенную на последнем листе руководителем участника казначейского сопровождения или лицом, уполномоченным руководителем клиента.";

абзац седьмой пункта 22 исключить;

в графе 1 Приложения N 8 к Порядку слова "Тип средств" заменить словами "Аналитический код поступлений/выплат", слова "Итого доходов" заменить словами "Итого поступлений", слова "Итого расходов" заменить словами "Итого выплат";

в наименовании графы 4 Приложения N 10 к Порядку слова "Тип средств" заменить словами "Аналитический код поступлений/выплат";

1.2. в Порядке осуществления санкционирования операций со средствами участников казначейского сопровождения (приложение N 2), утвержденном указанным приказом (далее - Порядок):

в пункте 13:

подпункты "в", "г" изложить в следующей редакции:

"в) наличие в платежном документе кода направления расходования целевых средств согласно графе 3 приложения N 3 к настоящему Порядку;

г) наличие в платежном документе текстового назначения платежа, детализированного кода направления расходования целевых средств, соответствующих укрупненному коду направления расходования целевых средств;";

подпункт "е" изложить в следующей редакции:

"е) непревышение суммы, указанной в платежном документе, над суммой остатка средств по соответствующему коду направления расходования целевых средств, указанному в Сведениях, и суммой остатка средств на лицевом счете по соответствующему документу, обосновывающему обязательство;";

подпункт "к" изложить в следующей редакции:

"к) соответствие текстового назначения платежа, указанного в платежном документе, направлению расходования целевых средств, указанному в Сведениях по соответствующему коду направления расходования целевых средств;";

пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. Санкционирование операций с целевыми средствами участников казначейского сопровождения по коду направления расходования целевых средств "Накладные расходы" осуществляется с учетом распределения суммы накладных расходов, указанной в Сведениях, пропорционально срокам исполнения документа обосновывающего обязательства, либо срокам использования авансового платежа по документу, обосновывающему обязательство, на счета, открытые участникам казначейского сопровождения в кредитных организациях, в случае если в Сведениях предусмотрено соответствующее направление расходования целевых средств и обеспечено следующее:

а) соответствие указанных в платежном документе реквизитов (номер, дата) документа, обосновывающего обязательство, его реквизитам (номер, дата), указанным в Сведениях;

б) наличие в платежном документе текстового назначения платежа и кода направления расходования целевых средств, соответствующих коду направления расходования целевых средств "Накладные расходы" в соответствии со Сведениями;

в) непревышение суммы, указанной в платежном документе над суммой остатка средств по коду направления расходования целевых средств "Накладные расходы", указанному в Сведениях, и суммой остатка средств на лицевом счете участника казначейского сопровождения в рамках исполнения соответствующего документа, обосновывающего обязательство;

г) соответствие идентификатора государственного контракта, договора (соглашения), указанного в платежном документе идентификатору государственного контракта, договора (соглашения), указанному в Сведениях.

Для санкционирования операций с целевыми средствами в целях оплаты обязательств по накладным расходам по документам, обосновывающим обязательства, предоставление документов-оснований не требуется.";

приложение N 1 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

приложение N 2 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложению N 2 к настоящему приказу;

приложение N 3 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложению N 3 к настоящему приказу;

в графе 6 Приложения N 4 к Порядку слова "Тип средств" заменить словами "Аналитический код поступлений/выплат".

2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2024 года.

Исполняющий обязанности начальника Департамента финансов области

Л.А.Кушнерева