Приложение N 1

Приложение N 1
к постановлению Администрации
города Ялта Республики Крым
от 20.06.2024 N 3680-п

Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств" и определяет правила привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2. Привлечение Финансовым департаментом Администрации города Ялта Республики Крым (далее - Финансовый департамент) на единый счет бюджета, открытый Финансовому департаменту в Управлении Федерального казначейства по Республике Крым (далее - УФК по Республики Крым) для осуществления и отражения операций с денежными средствами по поступлениям в бюджет муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым и перечислениям из бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, осуществляется за счет остатков средств:

- на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, открытом Финансовому департаменту в УФК по Республике Крым;

- на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, открытом Финансовому департаменту в УФК по Республике Крым;

- на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, открытом Финансовому департаменту в УФК по Республике Крым;

- на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, открытом Финансовому департаменту в УФК по Республике Крым.

1.3. Финансовым департаментом осуществляется учет средств в части:

- привлеченных на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым с казначейских счетов, указанных в пункте 1.2 настоящего Порядка;

- возвращенных с единого счета бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.4. УФК по Республики Крым формирует распоряжение о совершении казначейских платежей, необходимое для обеспечения привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в связи с передачей УФК по Республики Крым функций Финансового департамента по привлечению остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в соответствии со статьей 220.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым

2.1. Период привлечения на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым остатков средств с казначейских счетов, указанных в пункте 1.2 настоящего Порядка, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей (далее - распоряжение) соответствующих участников системы казначейских платежей, определяется Финансовым департаментом на основании письменного обращения о периоде привлечения, предоставленного в УФК по Республике Крым, не позднее 5 рабочих дней. до начала даты привлечения средств.

УФК по Республики Крым обеспечивает ежедневное привлечение остатков средств с казначейских счетов, указанных в пункте 1.2 настоящего Порядка, на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым.

2.2. Участники системы казначейских платежей представляют в УФК по Республики Крым распоряжения не позднее 13 часов 00 минут местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 12 часов 00 минут местного времени) текущего дня.

Объем привлекаемых средств на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым с казначейских счетов рассчитывается УФК по Республике Крым, исходя из остатка средств на казначейских счетах, указанных в пункте 1.2 настоящего Порядка, по состоянию на 15 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - на 14 часов местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для осуществления казначейских платежей соответствующих участников системы казначейских платежей на следующий за текущим рабочий день, на основании представленных ими в УФК по Республике Крым распоряжений.

УФК по Республики Крым формирует распоряжение, необходимое для обеспечения привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, не позднее 16 часов 00 минут местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым

3.1. Объем средств, подлежащий возврату с единого счета бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым на казначейские счета, указанные в пункте 1.2 настоящего Порядка, определяется УФК по Республике Крым, исходя из суммы средств, необходимых для совершения казначейских платежей, на основании распоряжений участников системы казначейских платежей для осуществления выплат с соответствующего казначейского счета, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления, уменьшенной на сумму остатка средств на соответствующем казначейском счете.

3.2. УФК по Республике Крым осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений участников системы казначейских платежей.

3.3. В случае недостаточности суммы остатка средств для возврата с единого счета бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым на казначейские счета, указанные в пункте 1.2 настоящего Порядка, УФК по Республике Крым направляет весь остаток средств единого счета бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым на погашение возникшей задолженности, уменьшенный на сумму средств, необходимую для исполнения распоряжений, предоставленных получателями средств бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, для полного или частичного исполнения исполнительных документов и расходов, включенных в перечень первоочередных расходов бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым.

До поступления суммы средств на соответствующие казначейские счета, необходимой для оплаты распоряжений, представленных участниками системы казначейских платежей, указанные распоряжения возвращаются УФК по Республике Крым без исполнения (с указанием причины возврата).

4. Иные положения, устанавливающие особенности привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым и их возврата

4.1. Перечисление средств с единого счета бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым на казначейские счета, указанные в пункте 1.2 настоящего Порядка, осуществляется УФК по Республике Крым в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с соответствующих казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета муниципального образования городской округ Ялта Республики Крым на казначейский счет.