Приложение N 8. Методика оценки эффективности реализации муниципальной программы муниципального образования муниципального района "Боровский район"

Приложение N 8
к Порядку разработки, реализации и
оценки эффективности муниципальных
программ муниципального образования
муниципального района "Боровский район"

Методика
оценки эффективности реализации муниципальной программы муниципального образования муниципального района "Боровский район"

Оценка эффективности реализации муниципальной программы муниципального образования муниципального района "Боровский район" проводится ежегодно.

Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится на основе интегральной оценки степени достижения целевых показателей муниципальной программы с учетом достижения показателей входящих в ее состав направлений, а также оценки объема средств бюджета, направленного на реализацию муниципальной программы.

Оценка эффективности реализации муниципальной программы (Эмп) производится на основании расчета интегральных показателей муниципальной программы в целом и интегральных показателей направлений и рассчитывается по следующей формуле.

Э _мп=И _мп0,5+И _н0,5,

где Эмп - оценка эффективности реализации муниципальной программы;

Имп - интегральный показатель эффективности реализации муниципальной программы в целом, рассчитанный на основе степени достижения целевых показателей муниципальной программы и оценки объема средств бюджета, направленного на реализацию муниципальной программы;

Ин - интегральный показатель эффективности реализации муниципальной программы, рассчитанный на основе интегральных показателей направлений и оценки объема средств бюджета, направленного на реализацию каждого мероприятия муниципальной программы;

0,5 и 0,5 - весовые коэффициенты, присваиваемые (с учетом значимости) оценкам степени достижения целевых показателей муниципальной программы, показателей направлений муниципальной программы соответственно.

Интегральный показатель эффективности реализации муниципальной программы (Имп) определяется на основании оценки достижения целевых показателей муниципальной программы и индекса затрат (степени освоения денежных средств - оценки объема средств бюджета, направленного на реализацию муниципальной программы) по следующей формуле:

,

где Zмп - индекс затрат;

Wцпр - вес р-го целевого показателя;

Оцпр - частный показатель достижения значений целевого показателя (оценка выполнения плановых значений целевых показателей муниципальной программы).

Индекс затрат Zмп определяется путем сопоставления фактических и плановых объемов финансирования муниципальной программы за отчетный период по формуле:

Zмп=Фмп/Пмп,

где Фмп - фактический объем затрат муниципальной программы;

Пмп - плановый объем финансирования муниципальной программы.

Фактический объем затрат - кассовый расход за отчетный финансовый год.

Плановый объем затрат - лимит бюджетных обязательств по состоянию на 31 декабря отчетного финансового года.

р - порядковый номер целевого показателя муниципальной программы.

Вес р-го целевого показателя (Wцпр) соответствует значению (с учетом значимости), утвержденному в последней редакции по состоянию на 31 декабря отчетного года.

Частный показатель достижения значений целевого показателя (Оцпр) осуществляется путем сопоставления фактических и плановых значений за отчетный период по формуле:

О _цпр=Ф _цпр/П _цпр,

где Фцпр - фактическое значение р-го целевого показателя данного направления муниципальной программы;

Пцпр - плановое значение р-го целевого показателя данного направления муниципальной программы, утвержденное до 31 декабря отчетного года.

Если плановое значение целевого показателя Пцпр имеет нулевое значение:

1) Оцпр = 1 при нулевом фактическом значении показателя по итогам реализации муниципальной программы;

2) Оцпр = 0 при фактическом значении показателя, отличном от нуля, для показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значения;

3) Оцпр = 1,5 при фактическом значении показателя, отличном от нуля, для показателей, желаемой тенденцией развития которых является рост значений.

Если фактическое значение целевого показателя, желаемой тенденцией развития которого является рост, превышает плановое значение показателя более чем на 150%, то частный показатель достижения значения данного целевого показателя муниципальной программы за отчетный период в целях расчета принимается равным 1,5.

Если фактическое значение показателя, желаемой тенденцией развития которого является снижение, меньше планового значения показателя более чем на 150%, то частный показатель достижения значения данного целевого показателя муниципальной программы за отчетный период в целях расчета принимается равным 1,5.

Интегральный показатель эффективности реализации муниципальной программы (Ин) определяется по совокупности интегральных показателей эффективности направлений муниципальной программы по следующей формуле:

,

где Wнn - вес n-го направления в общем объеме финансирования муниципальной программы;

Онn - частный показатель эффективности (оценка объема средств бюджета, направленного на реализацию направления муниципальной программы в объеме выделяемого финансирования);

Иn - интегральный показатель эффективности направления муниципальной программы;

n - порядковый номер направления муниципальной программы.

Вес n-го направления в общем объеме финансирования муниципальной программы рассчитывается по следующей формуле:

W _нn=П _нn/П,

где Пнn - плановый объем финансирования n-го направления муниципальной программы; П - плановый объем финансирования муниципальной программы.

Частный показатель эффективности Онn каждого направления определяется путем сопоставления фактических и плановых объемов финансирования за отчетный период по формуле:

О _нn=Ф _нn/П _нn,

где Фнn - фактический объем затрат по n-му направлению муниципальной программы;

Пn - плановый объем финансирования n-го направления муниципальной программы.

Интегральный показатель эффективности каждого направления муниципальной программы (Ип) определяется с учетом комплексных показателей эффективности реализации мероприятий направлений и рассчитывается по формуле:

,

где Wмi - вес i-го мероприятия в общем объеме финансирования по данному направлению муниципальной программы;

Кмi - комплексный показатель эффективности реализации i-го мероприятия направления муниципальной программы;

i - порядковый номер мероприятия направления муниципальной программы.

Вес i-го мероприятия в общем объеме финансирования направления муниципальной программы рассчитывается по следующей формуле:

W _мi=П _мi/П _н,

где Пмi - плановый объем финансирования i-го мероприятия направления муниципальной программы;

Пн - плановый объем финансирования данного направления муниципальной программы.

Комплексный показатель эффективности реализации i-го мероприятия направления муниципальной программы (Кмi) рассчитывается на основании оценки достижения показателей эффективности направлений муниципальной программы и их весовых значений по формуле:

,

где Wпk - вес k-го показателя направления с учетом значимости в соответствии с утвержденным значением;

Опk - частный показатель достижения значений (оценка выполнения показателей эффективности направлений муниципальной программы);

k - порядковый номер показателя направления муниципальной программы.

Частный показатель достижения значений Опk по каждому показателю направления осуществляется путем сопоставления фактических и плановых значений за отчетный период по формуле:

О _пk=Ф _пk/П _пk,

где Фпk - фактическое значение k-го показателя данного направления муниципальной программы;

Ппk - плановое значение к-го показателя данного направления муниципальной программы, утвержденное до 31 декабря отчетного года.

Если плановое значение показателя направления имеет нулевое значение:

1) Опk = 1 при нулевом фактическом значении показателя по итогам реализации мероприятия направления муниципальной программы;

2) Опk = 0 при фактическом значении показателя, отличном от нуля, для показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значения;

3) Опk = 1,5 при фактическом значении показателя, отличном от нуля, для показателей, желаемой тенденцией развития которых является рост значений.

Если фактическое значение показателя, желаемой тенденцией развития которого является рост, превышает плановое значение показателя более чем на 150%, то частный показатель достижения значений k-го показателя направления муниципальной программы за отчетный период в целях расчета принимается равным 1,5.

Если фактическое значение показателя, желаемой тенденцией развития которого является снижение, меньше планового значения показателя более чем на 150%, то частный показатель достижения значений к-го показателя направления муниципальной программы за отчетный период в целях расчета принимается равным 1,5.

В целях оценки эффективности реализации муниципальной программы устанавливаются следующие критерии:

- если значение показателя Эмп равно или выше 0,95, то уровень эффективности реализации муниципальной программы оценивается как эффективный;

- если значение показателя Эмп находится в интервале от 0,80 до 0,95, то уровень эффективности реализации муниципальной программы оценивается как удовлетворительный;

- если значение показателя Эмп ниже 0,80, то уровень эффективности реализации муниципальной программы оценивается как неэффективный.