Приложение

Приложение
к постановлению Администрации
муниципального района
от 27.09.2024 N 1268

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета Таймырского Долгано-Ненецкого муниципального района и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Таймырского Долгано-Ненецкого муниципального района (счет N 03231643046530001900) и возврата привлеченных средств (далее - Порядок) устанавливает правила привлечения остатков средств на единый счет бюджета Таймырского Долгано-Ненецкого муниципального района (далее - единый счет бюджета) и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены:

1) для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение (счет N 03232643046530001900);

2) для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений (счет N 03234643046530001900);

3) для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета и казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения.

1.2. Операции по привлечению остатков средств на единый счет бюджета и возврату привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляются Управлением Федерального казначейства по Красноярскому (далее - Управление) с соблюдением требований, установленных настоящим Порядком.

1.3. Управление осуществляет учет средств в части сумм:

- поступивших на единый счет бюджета с казначейских счетов;

- перечисленных с единого счета бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

1.4. Привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет бюджета, а также их возврат осуществляется Управлением в связи с передачей ему функций Финансового управления Администрации Таймырского Долгано-Ненецкого муниципального района (далее - Финансовое управление), связанных с привлечением на единый счет местного бюджета и возвратом привлеченных средств в соответствии со статьей 220.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

1.5. Дата начала привлечения остатков средств с казначейского счета на единый счет бюджета определяется Финансовым управлением.

1.6. В срок не позднее трех рабочих дней до даты начала привлечения средств Финансовое управление письменно уведомляет Управление о дате начала привлечения средств.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета

2.1. Управление осуществляет ежедневное формирование распоряжения о совершении казначейских платежей, необходимое для обеспечения привлечения остатков средств на единый счет бюджета.

2.2. Определение объема привлекаемых средств должно обеспечивать достаточность средств на казначейском счете для осуществления в текущем рабочем дне выплат с казначейского счета на основании распоряжений о перечислении для совершения операций по казначейским платежам.

Объем привлекаемых с казначейского счета на единый счет бюджета средств определяется ежедневно, исходя из остатка средств на казначейском счете по состоянию на 15 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням - по состоянию на 14 часов местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для исполнения распоряжений о перечислении в текущем рабочем дне на основании представленных в Управление распоряжений о совершении казначейских платежей.

2.3. Для привлечения средств Управление формирует распоряжение о совершении казначейского платежа не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням - до 15 часов местного времени) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета

3.1. Условием для возврата остатков средств с единого счета бюджета является недостаточность средств на казначейском счете в объеме, обеспечивающем своевременное исполнение распоряжений о совершении казначейских платежей или решение Финансового управления.

3.2. Возврат остатков средств осуществляется с единого счета бюджета на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств в текущем рабочем дне для исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей.

3.3. Объем средств, подлежащих возврату с единого счета бюджета на казначейский счет определяется ежедневно, исходя из суммы средств, подлежащих перечислению в текущем рабочем дне на основании представленных в Управление распоряжений о совершении казначейских платежей, уменьшенной на сумму остатка средств на казначейском счете по состоянию на 15 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням - по состоянию на 14 часов местного времени) текущего рабочего дня, при условии соблюдения требования, установленного в пункте 3.4 Порядка.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета на казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета на казначейский счет.

3.5. Управление не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням - до 15 часов местного времени) текущего рабочего дня перечисляет средства с единого счета бюджета на казначейский счет на основании распоряжения о совершении казначейского платежа.