Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов (приложение к приказу Банка России от 27 сентября 2024 г. N ОД-1532)
-
Приложение 1. Общие условия сценариев
-
Раздел 1. Значения основных показателей сценариев
-
Раздел 2. Условия для определения вероятности дефолтов
-
Раздел 3. Условия для оценки активов
-
Раздел 4. Условия для оценки обязательств и построения прогноза денежных потоков по обязательствам
-
Раздел 5. Условия для оценки остатков на специальных счетах внутреннего учета, созданных для учета прогнозируемых денежных потоков по активам и обязательствам (аналитических счетах)
-
Раздел 6. Особенности оценки отдельных активов
-
Приложение 2. Дополнительные условия сценариев N 2-5
Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов
(приложение к приказу Банка России от 27 сентября 2024 г. N ОД-1532)
Сценарий N 1
1. Действуют условия, предусмотренные требованиями к стресс-тестированию негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд), проводимому с использованием сценариев стресс-тестирования, разработанных Банком России, установленными приложением к Указанию Банка России от 4 июля 2016 года N 4060-У "О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда" (с изменениями) (далее - Требования к стресс-тестированию), а также общие условия сценариев, изложенные в приложении 1 к настоящим Сценариям (далее - Общие условия сценариев).
2. Анализируемый период - пять лет.
3. Отсутствует отток застрахованных лиц и (или) участников и вкладчиков из фонда.
4. Продажа активов не осуществляется.
Сценарий N 2
1. Действуют условия, установленные Требованиями к стресс-тестированию, Общие условия сценариев, а также дополнительные условия сценариев N 2-5, изложенные в приложении 2 к настоящим Сценариям (далее - Дополнительные условия сценариев N 2-5).
2. Анализируемый период - один квартал.
3. Наблюдается снижение ликвидности рынка в I квартале.
Сценарий N 3
1. Действуют условия, предусмотренные Требованиями к стресс-тестированию, Общие условия сценариев, а также Дополнительные условия сценариев N 2-5.
2. Анализируемый период - два квартала.
3. Наблюдается снижение ликвидности рынка во II квартале.
Сценарий N 4
1. Действуют условия, предусмотренные Требованиями к стресс-тестированию, Общие условия сценариев, а также Дополнительные условия сценариев N 2-5.
2. Анализируемый период - три квартала.
3. Наблюдается снижение ликвидности рынка в III квартале.
Сценарий N 5
1. Действуют условия, предусмотренные Требованиями к стресс-тестированию, Общие условия сценариев, а также Дополнительные условия сценариев N 2-5.
2. Анализируемый период - четыре квартала.
3. Наблюдается снижение ликвидности рынка в IV квартале.
------------------------------
1 Значения кривой бескупонной доходности государственных облигаций (% годовых): https://www.cbr.ru/hd_base/zcyc_params/.
2 Значения кривой бескупонной доходности государственных ценных бумаг Федеративной Республики Германия (Daily term structure on listed Federal securities (PDF): https://www.bundesbank.de/en/statistics/money-and-capital-markets/interest-rates-and-yields/tables-793728.
3 Значения кривой бескупонной доходности государственных ценных бумаг Соединенных Штатов Америки (Daily Treasury Yield Curve Rates): https://www.treasury.gov/resource-center/data-chart-center/interest- rates/Pages/TextView.aspx?data=yield.
Банк России обновил сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости НПФ.
Они применяются при проведении стресс-тестирования по состоянию на 30 сентября 2024 г. или на более позднюю дату.
Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов (приложение к приказу Банка России от 27 сентября 2024 г. N ОД-1532)
Опубликование:
сайт Банка России (cbr.ru) 30 сентября 2024 г.
Открыть документ в системе ГАРАНТ