Приложение 6. Форма 0420811 "Отчет о целевом использовании средств кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, жилищного накопительного кооператива, микрофинансовой организации в форме фонда, автономной некоммерческой организации" (годовая (квартальная, полугодовая, 9 месяцев))

"Приложение 6
к Положению Банка России
от 25 октября 2017 года N 614-П
"О формах раскрытия информации в бухгалтерской
(финансовой) отчетности микрофинансовых
организаций, кредитных потребительских
кооперативов, сельскохозяйственных кредитных
потребительских кооперативов, жилищных
накопительных кооперативов, ломбардов и порядке
группировки счетов бухгалтерского учета в
соответствии с показателями бухгалтерской
(финансовой) отчетности"

 

Форма

 

Отчетность некредитной финансовой организации

 

               +-----------+--------------------------------------------+

               |    Код    |   Код некредитной финансовой организации   |

               |территории +--------------+--------------+--------------+

               | по ОКАТО  | по ОКПО(2)   |    ОГРН(3)   |     ИНН(4)   |

               | (1)       |              |              |              |

               +-----------+--------------+--------------+--------------+

               |           |              |              |              |

               +-----------+--------------+--------------+--------------+

 

   ОТЧЕТ О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ СРЕДСТВ КРЕДИТНОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО

    КООПЕРАТИВА, СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО КРЕДИТНОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО

  КООПЕРАТИВА, ЖИЛИЩНОГО НАКОПИТЕЛЬНОГО КООПЕРАТИВА, МИКРОФИНАНСОВОЙ

   ОРГАНИЗАЦИИ В ФОРМЕ ФОНДА, АВТОНОМНОЙ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

 

                 за________________________ _____г.

 

_________________________________________________________________________

             (полное или сокращенное наименование)

_________________________________________________________________________

(адрес некредитной финансовой организации в пределах места нахождения

                 некредитной финансовой организации)

 

Код формы по ОКУД ⁵: 0420811

Годовая (квартальная,

полугодовая, 9 месяцев)

 

(тыс. руб.)
Номер строки	Наименование показателя	Номер примечания	Поступления от учредителей	Вступительные, дополнительные и членские взносы (целевые поступления)	Неделимый фонд	Резервный фонд	Резервы	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	Итого собственных средств	Паевой фонд кооператива	Итого средств
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	Остаток средств на ___ _______ 20_ г.
2	Изменения вследствие ретроспективного исправления выявленных ошибок
3	Изменения вследствие ретроспективного применения изменений в учетной политике
4	Остаток средств на __ _______ 20_ г., пересмотренный
5	Изменения вследствие прочих изменений учетной политики
6	Остаток средств на __ _______ 20_ г.
7	Прибыль (убыток) после налогообложения, в том числе:
8	чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам
9	операционные доходы за вычетом операционных расходов
10	налог на прибыль
11	Прочий совокупный доход (расход)
12	Поступило средств, в том числе:
13	вклады учредителей
14	членские взносы, вступительные взносы (целевые поступления)
15	дополнительные взносы (целевые поступления)
16	прочие поступления
17	Изменение паевого фонда кооператива, в том числе:
18	паевые взносы
19	начисления на паевые взносы
20	прочее изменение паевого фонда кооператива
21	Прочее движение средств
22	Остаток средств на __ _______ 20_ г.
23	Остаток средств на __ _______ 20_ г.
24	Изменения вследствие ретроспективного исправления выявленных ошибок
25	Изменения вследствие ретроспективного применения изменений в учетной политике
26	Остаток средств на __ _______ 20_ г., пересмотренный
27	Изменения вследствие прочих изменений учетной политики
28	Остаток средств на __ _______ 20_ г.
29	Прибыль (убыток) после налогообложения, в том числе:
30	чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам
31	операционные доходы за вычетом операционных расходов
32	налог на прибыль
33	Прочий совокупный доход (расход)
34	Поступило средств, в том числе:
35	вклады учредителей
36	членские взносы, вступительные взносы (целевые поступления)
37	дополнительные взносы (целевые поступления)
38	прочие поступления
39	Изменение паевого фонда кооператива, в том числе:
40	паевые взносы
41	начисления на паевые взносы
42	прочее изменение паевого фонда кооператива
43	Прочее движение средств
44	Остаток средств на __ _______ 20_ г.

 

___________________       _______________________     ___________________________________

   (должность)                  (подпись)                   (фамилия, имя, отчество

                                                                 (при наличии)

"____"___________ ___г.

 

Пояснения к заполнению (в отчет о целевом использовании средств не включаются)

1. В графе 1 отчета о целевом использовании средств (далее - отчет) кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, жилищного накопительного кооператива (далее при совместном упоминании - кооператив), микрофинансовой организации в форме фонда, автономной некоммерческой организации (далее при совместном упоминании - некоммерческая организация) приводятся порядковые номера показателей.

2. В графе 3 отчета некоммерческой организацией указываются номера примечаний, включаемых в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности, поясняющих значения показателей отчета.

3. В графе 10 отчета некоммерческой организацией указывается сумма значений показателей в графах 4-9.

4. В графе 12 отчета некоммерческой организацией указывается сумма значений показателей в графах 10 и 11.

5. В графе 4 по строке 1 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя по строке 26 бухгалтерского баланса кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, жилищного накопительного кооператива, микрофинансовой организации в форме фонда, автономной некоммерческой организации (далее - бухгалтерский баланс) на начало предыдущего отчетного года по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности предыдущего отчетного года, в графе 5 - значение показателя по строке 27, в графе 6 - значение показателя по строке 28, в графе 7 - значение показателя по строке 29, в графе 8 - значение показателя по строке 30, в графе 9 - значение показателя по строке 31, в графе 11 - значение показателя по строке 24 бухгалтерского баланса на начало предыдущего отчетного года по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности предыдущего отчетного года.

6. В графах 4-9 и 11 по строке 2 отчета некоммерческой организацией указываются суммы корректировок на величину оценки последствий ретроспективного исправления ошибок, допущенных в отчетности предыдущих отчетных периодов.

7. В графах 4-9 и 11 по строке 3 отчета некоммерческой организацией указываются суммы корректировок на величину оценки последствий ретроспективного применения изменений в учетной политике.

8. В графах 4-9 и 11 по строке 4 отчета некоммерческой организацией указываются суммы значений показателей по строкам 1-3 отчета в указанных графах отчета.

9. В графах 4-9 и 11 по строке 5 отчета некоммерческой организацией указываются суммы корректировок на величину оценки последствий изменений учетной политики, кроме указанных по строке 3 отчета.

10. В графах 4 - 11 по строке 6 отчета некоммерческой организацией указываются суммы значений показателей по строкам 4 и 5 отчета в указанных графах отчета.

11. Графы 4 - 8 и 11 по строке 7 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 9 по строке 7 отчета некоммерческой организацией указывается сумма значений показателей по строкам 8 - 10 отчета в графе 9 отчета. Значение показателя в графе 9 по строке 7 отчета некоммерческой организацией должно соответствовать значению показателя, определенному аналогично показателю по строке 25 отчета о финансовых результатах за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

12. Графы 4 - 8 и 11 по строке 8 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 9 по строке 8 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя, определенное аналогично показателю по строке 7 отчета о финансовых результатах кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, жилищного накопительного кооператива, микрофинансовой организации в форме фонда, автономной некоммерческой организации (далее - отчет о финансовых результатах) за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

13. Графы 4-8 и 11 по строке 9 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 9 по строке 9 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя, определенное аналогично показателю по строке 19 отчета о финансовых результатах за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

14. Графы 4-8 и 11 по строке 10 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 9 по строке 10 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя, определенное аналогично показателю по строке 21 отчета о финансовых результатах за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

15. Графы 4-7, 9 и 11 по строке 11 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 8 по строке 11 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя, определенное аналогично показателю по строке 62 отчета о финансовых результатах за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

16. По строке 12 отчета некоммерческой организацией указываются суммы значений показателей по строкам 13-17 отчета.

17. Графы 6-9 и 11 по строке 13 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графах 4 и 5 по строке 13 отчета некоммерческой организацией указывается сумма вкладов учредителей некоммерческой организации за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

18. Графы 5-8 и 11 по строке 14 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 4 по строке 14 отчета некоммерческой организацией указывается сумма членских, вступительных взносов (вкладов) (целевых поступлений) учредителей (участников) за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

19. Графы 5-8 и 11 по строке 15 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 4 по строке 15 отчета некоммерческой организацией указывается сумма дополнительных взносов (вкладов) (целевых поступлений) учредителей (участников) за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

20. Графы 4, 6-8 и 11 по строке 16 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 5 по строке 16 отчета некоммерческой организацией указывается сумма прочих поступлений от учредителей (участников) за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

21. По строке 17 отчета кооперативом указывается сумма значений показателей по строкам 18-20 отчета.

22. По строке 18 отчета кооперативом указывается сумма поступлений паевых взносов за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

23. По строке 19 отчета кооперативом указывается сумма начислений на паевые взносы за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

24. По строке 20 отчета кооперативом указывается сумма прочих изменений паевого фонда кооператива за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

25. По строке 21 отчета некоммерческой организацией указываются прочие движения средств за соответствующий отчетному периоду период предыдущего года.

26. В графах 4-11 по строке 22 отчета некоммерческой организацией указываются суммы значений показателей по строкам 6, 7, 11, 12, 21 отчета в указанных графах отчета.

27. В графе 4 по строке 23 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя по строке 26 бухгалтерского баланса на конец предыдущего отчетного года по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности предыдущего отчетного года, в графе 5 - значение показателя по строке 27, в графе 6 - значение показателя по строке 28, в графе 7 - значение показателя по строке 29, в графе 8 - значение показателя по строке 30, в графе 9 - значение показателя по строке 31, в графе 11 - значение показателя по строке 24 бухгалтерского баланса на конец предыдущего отчетного года по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности предыдущего отчетного года.

28. В графах 4-11 по строке 24 отчета некоммерческой организацией указываются суммы корректировок на величину оценки последствий ретроспективного исправления ошибок, допущенных в отчетности предыдущих отчетных периодов.

29. В графах 4-11 по строке 25 отчета некоммерческой организацией указываются суммы корректировок на величину оценки последствий ретроспективного применения изменений в учетной политике.

30. В графах 4-11 по строке 26 отчета некоммерческой организацией указываются суммы значений показателей по строкам 23-25 отчета в указанных графах отчета.

31. В графах 4-11 по строке 27 отчета некоммерческой организацией указываются суммы корректировок на величину оценки последствий изменений учетной политики, кроме указанных по строке 25 отчета.

32. В графах 4-11 по строке 28 отчета некоммерческой организацией указываются суммы значений показателей по строкам 26 и 27 отчета в указанных графах отчета.

33. Графы 4-8 и 11 по строке 29 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 9 по строке 29 отчета некоммерческой организацией указывается сумма значений показателей по строкам 30-32 отчета в графе 9 отчета. Значение показателя в графе 9 по строке 29 отчета некоммерческой организацией должно соответствовать значению показателя, определенному аналогично показателю по строке 25 отчета о финансовых результатах за отчетный период.

34. Графы 4-8 и 11 по строке 30 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 9 по строке 30 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя, определенное аналогично показателю по строке 7 отчета о финансовых результатах за отчетный период.

35. Графы 4-8 и 11 по строке 31 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 9 по строке 31 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя, определенное аналогично показателю по строке 19 отчета о финансовых результатах за отчетный период.

36. Графы 4-8 и 11 по строке 32 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 9 по строке 32 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя, определенное аналогично показателю по строке 21 отчета о финансовых результатах за отчетный период.

37. Графы 4-7, 9 и 11 по строке 33 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 8 по строке 33 отчета некоммерческой организацией указывается значение показателя, определенное аналогично показателю по строке 62 отчета о финансовых результатах за отчетный период.

38. По строке 34 отчета некоммерческой организацией указываются суммы значений показателей по строкам 35-39 отчета в указанных графах отчета.

39. Графы 6-9 и 11 по строке 35 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графах 4 и 5 по строке 35 отчета некоммерческой организацией указывается сумма поступлений от учредителей за отчетный период.

40. Графы 5-8 и 11 по строке 36 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 4 по строке 36 отчета некоммерческой организацией указывается сумма членских, вступительных взносов (вкладов) (целевых поступлений) учредителей (участников) за отчетный период.

41. Графы 5-8 и 11 по строке 37 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 4 по строке 37 отчета некоммерческой организацией указывается сумма дополнительных взносов (вкладов) (целевых поступлений) учредителей (участников) за отчетный период.

42. Графы 4, 6-8 и 11 по строке 38 отчета некоммерческой организацией не заполняются. В графе 5 по строке 38 отчета некоммерческой организацией указывается сумма прочих поступлений за отчетный период.

43. По строке 39 отчета кооперативом указывается сумма значений показателей по строкам 40-42 отчета.

44. По строке 40 отчета кооперативом указывается сумма поступлений паевых взносов за отчетный период.

45. По строке 41 отчета кооперативом указываются суммы начислений на паевые взносы за отчетный период.

46. По строке 42 отчета кооперативом указывается сумма прочих изменений паевого фонда кооператива за отчетный период.

47. По строке 43 отчета некоммерческой организацией указываются прочие движения средств за отчетный период.

48. В графах 4-10 по строке 44 отчета некоммерческой организацией указываются суммы значений показателей по строкам 28, 29, 33, 34, 43 отчета в указанных графах отчета. Значение показателя по строке 44 в графе 4 отчета должно соответствовать значению показателя по строке 26 бухгалтерского баланса на конец отчетного периода, в графе 5 - значению показателя по строке 27, в графе 6 - значению показателя по строке 28, в графе 7 - значению показателя по строке 29, в графе 8 - значению показателя по строке 30, в графе 9 - значению показателя по строке 31, в графе 11 - значению показателя по строке 24 бухгалтерского баланса на конец отчетного периода.".

 

------------------------------

¹ Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления.

² Общероссийский классификатор предприятий и организаций.

³ Основной государственный регистрационный номер.

⁴ Идентификационный номер налогоплательщика.

⁵ Общероссийский классификатор управленческой документации.