Приложение 3

Приложение 3
к постановлению
Правительства области
от 27.12.2024 N 1645

"Приложение 9
к Порядку

Методика
оценки эффективности реализации государственной программы вологодской области
(далее - Методика)

I. Общие положения

1.1. Оценка эффективности реализации государственной программы Вологодской области (далее - государственная программа) проводится путем сопоставления степени достижения целей государственной программы, задач структурных элементов государственной программы (далее - структурный элемент), запланированных к реализации в отчетном году, с учетом степени соответствия фактических расходов запланированному уровню расходов.

Оценка степени достижения целей государственной программы, решения задач ее структурных элементов осуществляется на основании показателей достижения целей государственной программы и решения задач ее структурных элементов (далее соответственно - показатели государственных программ, показатели структурных элементов).

В случае воздействия неуправляемых факторов риска на показатели государственных программ, показатели структурных элементов, определенные в соответствии с Методикой определения показателей государственных программ, структурных элементов государственных программ, подверженных влиянию неуправляемых факторов риска, установления механизма корректировки плановых значений таких показателей при оценке эффективности реализации государственной программы Вологодской области (приложение 1 к настоящей Методике, далее - Методика определения показателей), оценка степени достижения целей государственной программы и решения задач ее структурных элементов осуществляется с учетом положений Методики определения показателей.

1.2. В целях применения настоящей Методики используются следующие термины:

запланированная к реализации государственная программа - государственная программа, в планах реализации структурных элементов которой на отчетный год запланированы контрольные точки;

индекс общей эффективности государственной программы, KPI - расчетный многофакторный показатель, посредством которого устанавливается степень эффективности реализации государственной программы в отчетном периоде;

среднегеометрическая оценка - метод оценки эффективности государственной программы (структурных элементов), основанный на применении к оцениваемым критериям среднегеометрической величины для получения итогового результата;

коэффициент выполнения планового значения показателя - расчетный показатель, характеризующий отклонение степени достижения цели государственной программы или решения задачи ее структурного элемента от запланированного в отчетном периоде уровня, оцениваемый через соотношение фактического и планового значений показателя государственной программы (структурного элемента государственной программы) в отчетном периоде, рассчитываемый в соответствии с критериями для учета показателей государственной программы, структурных элементов государственной программы при оценке эффективности государственной программы (приложение 2 к настоящей Методике, далее - Критерии);

коэффициент развития - расчетный показатель, отражающий динамику развития процесса или явления, характеризующийся посредством соотношения фактических значений показателя государственной программы в отчетном году и году, предшествующем отчетному, рассчитываемый в соответствии с Критериями;

коэффициент использования средств - показатель, используемый для целей оценки эффективности использования средств, характеризующийся посредством сопоставления объемов бюджетных ассигнований, направленных на реализацию государственной программы (структурного элемента) в отчетном году, и кассовых расходов по государственной программе (структурному элемента) в отчетном году с учетом экономии средств областного бюджета;

сумма экономии средств областного бюджета - сумма экономии, образовавшаяся вследствие осуществления конкурсных процедур по размещению государственного заказа на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг;

коэффициент исполнения контрольных точек - расчетный показатель, отражающий своевременность реализации мероприятий (достижения результатов) структурных элементов государственной программы в отчетном периоде, в основе которого заложен критерий соблюдения сроков реализации;

коэффициент выполнения мероприятий (достижения результатов) - расчетный показатель, отражающий результативность реализации мероприятий структурных элементов государственной программы в отчетном периоде, в основе которого заложен критерий полноты реализации;

отчетный период, отчетный год - год, предшествующий году, в котором проводится оценка эффективности реализации государственной программы.

1.3. Полученное значение KPI государственной программы подлежит округлению до тысячной доли числа (три цифры после запятой).

1.4. Оценка общей эффективности реализации государственной программы производится в соответствии со следующими интервалами значений показателя KPI:

Интерпретация значения показателя KPI - уровень эффективности программы	Значения показателя KPI
высокий	1,000 и более
средний	от 0,900 до 0,999
низкий	0,899 и менее

II. Порядок расчета индекса общей эффективности государственной программы

2.1. Расчет индекса общей эффективности государственной программы производится посредством среднегеометрической оценки параметров государственной программы и среднегеометрической оценки параметров ее структурных элементов, указанных в пункте 2.2 настоящего раздела.

2.2. Параметрами государственной программы, оцениваемыми при проведении среднегеометрической оценки в соответствии с настоящей Методикой (далее - среднегеометрическая оценка государственной программы), являются:

показатели государственной программы;

объем финансовых ресурсов, необходимый для достижения целей государственной программы.

Параметрами структурных элементов государственной программы, оцениваемыми при проведении среднегеометрической оценки в соответствии с настоящей Методикой (далее - среднегеометрическая оценка структурного элемента), являются:

показатели структурного элемента;

мероприятия (результаты) структурного элемента;

объем финансовых ресурсов, необходимый для решения задач структурного элемента;

контрольные точки плана реализации структурного элемента, запланированные к наступлению в отчетном году.

2.3. Индекс общей эффективности государственной программы определяется по формуле:

KPI - индекс общей эффективности государственной программы;

 ₁ - весовой коэффициент параметров государственной программы, принятый равным 0,5;

 ₂ - весовой коэффициент параметров структурных элементов, принятый равным 0,5;

f - количество структурных элементов, запланированных к реализации в отчетном году;

k _m - весовой коэффициент m-ого структурного элемента, запланированного к реализации в отчетном году (далее - m-ый структурный элемент);

СОГ _ГП - среднегеометрическая оценка параметров государственной программы;

СОГ _СЭm - среднегеометрическая оценка параметров m-ого структурного элемента.

2.4. Весовой коэффициент m-ого структурного элемента рассчитывается по формуле:

k _m - весовой коэффициент m-ого структурного элемента;

f - количество структурных элементов, запланированных к реализации в отчетном году.

III. Среднегеометрическая оценка параметров государственной программы

3.1. Среднегеометрическая оценка параметров государственной программы производится по формуле:

, где:

СОГ _ГП - среднегеометрическая оценка параметров государственной программы;

КИ - коэффициент использования средств областного бюджета по государственной программе;

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

КР _i - коэффициент развития i-го показателя государственной программы;

n - количество показателей государственной программы, запланированных к достижению в отчетном году и учитываемых при проведении среднегеометрической оценки параметров государственной программы;

i - i-й показатель государственной программы.

3.2. Коэффициент использования средств областного бюджета по государственной программе рассчитывается по формуле:

, где:

КИ - коэффициент использования средств областного бюджета по государственной программе;

ФО _факт - кассовое исполнение областного бюджета по государственной программе в отчетном году, а также сумма экономии средств областного бюджета, тыс. рублей;

ФО _план - средства областного бюджета на реализацию государственной программы в отчетном году согласно сводной бюджетной росписи областного бюджета по состоянию на 31 декабря отчетного года, тыс. рублей.

3.2.1. Если расчетное значение коэффициента использования средств областного бюджета по государственной программе составляет 0,99 и более, то коэффициент использования средств областного бюджета по государственной программе принимается равным 1.

3.3. Значение коэффициента выполнения плана и коэффициента развития i-го показателя государственной программы (КВП _i, КР _i), запланированного к достижению в отчетном году, рассчитывается с учетом корректировки планового значения указанного показателя в соответствии с Методикой определения показателей, если указанный показатель включен в перечень показателей государственных программ, структурных элементов государственных программ, подверженных воздействию неуправляемых факторов риска (далее - перечень показателей, подверженных воздействию факторов риска), утвержденный Советом по разработке и реализации государственных программ Вологодской области и повышению эффективности бюджетных расходов.

3.4. Значение коэффициента выполнения плана i-го показателя государственной программы (КВП _i), запланированного к достижению в отчетном году, рассчитывается по следующим формулам:

3.4.1. Для вариантов показателей государственной программы 3, 9, 15 в соответствии с Критериями при отсутствии формулировки "не менее"/"не более" плановых значений указанных показателей:

а) если результатом выполнения планового значения показателя является получение фактического значения показателя, которое должно быть равно или больше планового значения показателя:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

x _{i факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы за отчетный год;

x _{i план} - плановое значение i-го показателя государственной программы на отчетный год;

i - i-й показатель государственной программы;

б) если результатом выполнения планового значения показателя является получение фактического значения показателя, которое должно быть равно или меньше планового значения показателя:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

x _{i факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы за отчетный год;

x _{i план} - плановое значение i-го показателя государственной программы на отчетный год;

i - i-й показатель государственной программы;

в) при отрицательном плановом и фактическом значениях показателей, если результатом выполнения планового значения показателя является получение фактического значения показателя, которое должно быть равно или больше планового значения показателя:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

x _{i факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы за отчетный год;

x _{i план} - плановое значение i-го показателя государственной программы на отчетный год;

i - i-й показатель государственной программы;

г) при отрицательном плановом и фактическом значениях показателей, если результатом выполнения планового значения показателя является получение фактического значения показателя, которое должно быть равно или меньше планового значения показателя:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

x _{i факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы за отчетный год;

x _{i план} - плановое значение i-го показателя государственной программы на отчетный год;

i - i-й показатель государственной программы.

3.4.2. Для вариантов показателей государственной программы 3, 6, 9, 12, 15, 18 в соответствии с Критериями при формулировке "не менее"/"не более" плановых значений указанных показателей и числовом (в том числе нулевом и отрицательном) фактическом значении указанного показателя за отчетный период коэффициент выполнения плана показателя принимается равным 0, если фактическое значение не соответствует плановому условию, и 1, если фактическое значение соответствует плановому условию. При этом в случае несоответствия фактического значения плановому условию (КВП _i = 0) в расчете среднегеометрической оценки параметров государственной программы участвует скорректированный в соответствии с подпунктом 3.4.4 настоящего пункта коэффициент выполнения плана указанного показателя.

3.4.3. Для вариантов показателей государственной программы 4, 10, 16 в соответствии с Критериями коэффициент выполнения плана показателя принимается равным 1.

3.4.4. Коэффициент выполнения плана показателя государственной программы включается в расчет среднегеометрической оценки параметров государственной программы в скорректированном виде вследствие его равенства нулю, отрицательному числу или невозможности расчета по следующей схеме:

3.4.4.1. В случаях отсутствия формулировки "не менее"/"не более" плановых значений показателей государственной программы, соответствующих вариантам 6, 12, 18, соответствия показателей государственной программы вариантам 5, 11, 17, а также отрицательного значения коэффициента выполнения планового значения показателей государственной программы, соответствующих вариантам 3, 9, 15 в соответствии с Критериями, корректировка коэффициента выполнения плана указанных показателей производится по следующим формулам:

а) если полученный результат является положительным с точки зрения желаемой тенденции изменения:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

- коэффициент выполнения планового значения i-го показателя государственной программы, рассчитанный в соответствии с подпунктами 3.4.1 - 3.4.3 настоящего пункта, имеющий значение => 1;

g - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 3.4.1 - 3.4.3 настоящего пункта коэффициентов выполнения плана показателей государственной программы, имеющих значение => 1;

i - i-й показатель государственной программы;

б) если полученный результат является отрицательным с точки зрения желаемой тенденции изменения:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

- коэффициент выполнения планового значения i-го показателя государственной программы, рассчитанный в соответствии с подпунктами 3.4.1 - 3.4.3 настоящего пункта, имеющий значение < 1;

l - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 3.4.1 - 3.4.3 настоящего пункта коэффициентов выполнения плана показателей государственной программы, имеющих значение < 1;

i - i-й показатель государственной программы.

3.4.4.2. В случае несоответствия фактического значения плановому условию согласно подпункту 3.4.2 настоящего пункта (КВП _i = 0), коэффициент выполнения планового значения показателей государственной программы (КВП _i) рассчитывается по следующей формуле:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

- коэффициент выполнения планового значения i-го показателя государственной программы, рассчитанный в соответствии с подпунктами 3.4.1 - 3.4.3 настоящего пункта, имеющий значение < 1;

l - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 3.4.1 - 3.4.3 настоящего пункта коэффициентов выполнения плана показателей государственной программы, имеющих значение < 1;

i - i-й показатель государственной программы.

3.4.4.3. В случаях невозможности расчета коэффициента выполнения планового значения показателей государственной программы, соответствующих вариантам 1, 2, 7, 8, 13, 14 в соответствии с Критериями, корректировка коэффициента выполнения планового значения указанных показателей производится по следующей формуле:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

- коэффициент выполнения планового значения i-го показателя государственной программы, рассчитанный в соответствии с подпунктами 3.4.1 - 3.4.3 настоящего пункта;

t - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 3.4.1 - 3.4.3 настоящего пункта коэффициентов выполнения плана показателей государственной программы;

i - i-й показатель государственной программы.

3.5. В случае если переменная "g", обозначенная в подпункте 3.4.4 пункта 3.4 настоящей Методики, равна нулю, то коэффициент выполнения планового значения показателя государственной программы (КВП _i) рассчитывается по следующей формуле:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

i - i-й показатель государственной программы;

- коэффициент выполнения планового значения j-го показателя m-ого структурного элемента, рассчитанный в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 пункта 4.4 настоящей Методики, имеющий значение >= 1;

w - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 пункта 4.4 настоящей Методики коэффициентов выполнения плана показателей всех структурных элементов, имеющих значение >= 1;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента.

3.6. В случае если переменная "1", обозначенная в подпункте 3.4.4 пункта 3.4 настоящей Методики, равна нулю, то коэффициент выполнения планового значения показателя государственной программы (КВП _i) рассчитывается по следующей формуле:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

i - i-й показатель государственной программы;

- - коэффициент выполнения планового значения j-го показателя m-ого структурного элемента, рассчитанный в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 пункта 4.4 настоящей Методики, имеющий значение < 1;

d - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 пункта 4.4 настоящей Методики коэффициентов выполнения плана показателей всех структурных элементов, имеющих значение < 1;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента.

3.7. В случае если переменная "t", обозначенная в подпункте 3.4.4 пункта 3.4 настоящей Методики, равна нулю, то коэффициент выполнения планового значения показателя государственной программы (КВП _i) рассчитывается по следующей формуле:

, где:

КВП _i - коэффициент выполнения плана i-го показателя государственной программы;

i - i-й показатель государственной программы;

- коэффициент выполнения планового значения j-го показателя m-ого структурного элемента, рассчитанный в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 пункта 4.4 настоящей Методики;

u - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 пункта 4.4 настоящей Методики коэффициентов выполнения плана показателей всех структурных элементов;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента.

3.8. В случае если какая-либо из переменных "w", "d", обозначенных в пунктах 3.5 и 3.6 настоящей Методики, равна нулю, то показатель государственной программы, коэффициент выполнения планового значения которого невозможно скорректировать в соответствии с пунктами 3.5 и 3.6 настоящей Методики, не учитывается при проведении среднегеометрической оценки параметров государственной программы.

3.9. В случае если расчетное значение коэффициента выполнения планового значения показателя государственной программы превышает 1, то коэффициент выполнения плана по данному показателю принимается равным 1.

3.10. Коэффициент развития (КР _i), характеризующий динамику показателя государственной программы, запланированного к достижению в отчетном году и году, предшествующем отчетному, рассчитывается по следующим формулам:

3.10.1. Для вариантов показателей государственной программы, соответствующих вариантам 9, 11 в соответствии с Критериями, коэффициент развития показателя государственной программы рассчитывается по следующим формулам:

а) если результатом изменения показателя в отчетном году по сравнению с предыдущим годом является получение фактического значения показателя, которое должно быть больше или равно значению показателя предыдущего года:

, где:

КР _i - коэффициент развития i-го показателя государственной программы;

x _{ir факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы за отчетный год;

x _{ir-1 факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы в году, предшествующем отчетному;

r - отчетный год;

(r-1) - год, предшествующий отчетному;

б) если результатом изменения показателя в отчетном году по сравнению с предыдущим годом является получение фактического значения показателя, которое должно быть меньше значения показателя предыдущего года:

, где:

КР _i - коэффициент развития i-го показателя государственной программы;

x _{ir факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы за отчетный год;

x _{ir-1 факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы в году, предшествующем отчетному;

r - отчетный год;

(r-1) - год, предшествующий отчетному;

в) при отрицательных фактических значениях показателей отчетного года и года, предшествующего отчетному, если результатом изменения показателя в отчетном году по сравнению с предыдущим годом является получение фактического значения показателя, которое должно быть больше или равно значению показателя предыдущего года:

, где:

КР _i - коэффициент развития i-го показателя государственной программы;

x _{ir факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы за отчетный год;

x _{ir-1 факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы в году, предшествующем отчетному;

r - отчетный год;

(r-1) - год, предшествующий отчетному;

г) при отрицательных фактических значениях показателей отчетного года и года, предшествующего отчетному, если результатом изменения показателя в отчетном году по сравнению с предыдущим годом является получение фактического значения показателя, которое должно быть меньше значения показателя предыдущего года:

, где:

КР _i - коэффициент развития i-го показателя государственной программы;

x _{ir факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы за отчетный год;

x _{ir-1 факт} - фактическое значение i-го показателя государственной программы в году, предшествующем отчетному;

r - отчетный год;

(r-1) - год, предшествующий отчетному.

3.10.2. Для вариантов показателей государственной программы 16, 18 в соответствии с Критериями коэффициент развития показателя принимается равным 1.

3.10.3. Коэффициент развития показателя государственной программы включается в расчет среднегеометрической оценки параметров государственной программы в скорректированном виде вследствие его равенства нулю, отрицательному числу или невозможности расчета по следующей схеме:

3.10.3.1. В случаях соответствия показателей государственной программы вариантам 10, 12, 15, 17, а также отрицательного значения коэффициента развития показателей государственной программы, соответствующих вариантам 9, 11 в соответствии с Критериями, корректировка коэффициента развития указанных показателей производится по следующим формулам:

а) если полученный результат является положительным с точки зрения желаемой тенденции изменения:

, где:

КР _i - коэффициент развития i-го показателя государственной программы;

- коэффициент развития i-го показателя государственной программы, рассчитанный в соответствии с подпунктами 3.10.1 и 3.10.2 настоящего пункта, имеющий значение >= 1;

h - количество коэффициентов развития государственной программы, рассчитанных в соответствии с подпунктами 3.10.1 и 3.10.2 настоящего пункта, имеющих значение >= 1;

i - i-й показатель государственной программы;

б) если полученный результат является отрицательным с точки зрения желаемой тенденции изменения:

, где:

КР _i - коэффициент развития i-го показателя государственной программы;

- коэффициент развития i-го показателя государственной программы, рассчитанный в соответствии с подпунктами 3.10.1 и 3.10.2 настоящего пункта, имеющий значение < 1;

p - количество коэффициентов развития государственной программы, рассчитанных в соответствии с подпунктами 3.10.1 и 3.10.2 настоящего пункта, имеющих значение < 1;

i - i-й показатель государственной программы.

3.10.3.2. В случаях невозможности расчета коэффициента развития показателей государственной программы, соответствующих вариантам 7, 8, 13, 14 в соответствии с Критериями, корректировка коэффициента развития указанных показателей производится по следующей формуле:

, где:

КР _i - коэффициент развития i-го показателя государственной программы;

- коэффициент развития i-го показателя государственной программы, рассчитанный в соответствии с подпунктами 3.10.1 и 3.10.2 настоящего пункта;

q - количество коэффициентов развития государственной программы, рассчитанных в соответствии с подпунктами 3.10.1 и 3.10.2 настоящего пункта;

i - i-й показатель государственной программы.

3.11. В случае если какая-либо из переменных "h", "p", "q", обозначенных в подпунктах 3.10.3.1 и 3.10.3.2 пункта 3.10 настоящей Методики, равна нулю, то коэффициент развития показателя государственной программы, который невозможно скорректировать в соответствии с подпунктами 3.10.3.1 и 3.10.3.2 пункта 3.10 настоящей Методики, принимается равным коэффициенту выполнения плана соответствующего показателя.

3.12. В случаях невозможности расчета коэффициента развития показателей государственной программы, соответствующих вариантам 1 - 6 в соответствии с Критериями, коэффициент развития таких показателей государственной программы принимается равным 1.

При оценке эффективности за первый год реализации государственной программы в соответствии с Порядком, утвержденным настоящим постановлением, коэффициент развития показателей государственной программы принимается равным 1.

3.13. В случае если расчетное значение коэффициента развития показателя государственной программы превышает 1.2, а значение коэффициента развития показателя государственной программы, рассчитанное по плановым значениям показателя государственной программы, менее 1,2, то коэффициент развития по данному показателю принимается равным 1,2.

IV. Среднегеометрическая оценка параметров структурного элемента

4.1. Среднегеометрическая оценка параметров структурного элемента производится по формуле:

, где:

СОГ _СЭm - среднегеометрическая оценка показателей m-ого структурного элемента;

КИ _m - коэффициент использования средств областного бюджета по m-ому структурному элементу;

КС _m - коэффициент исполнения контрольных точек m-ого структурного элемента, рассчитываемый как отношение количества исполненных без нарушения срока контрольных точек к общему количеству контрольных точек, запланированных на отчетный период в плане реализации структурного элемента.

В случае отсутствия в плане реализации структурного элемента запланированных к наступлению контрольных точек коэффициент исполнения контрольных точек по данному структурному элементу принимается равным 1.

При наличии в плане реализации структурного элемента запланированных к наступлению в отчетном году контрольных точек среднегеометрическая оценка параметров структурного элемента сокращается на 1/4, если количество исполненных без нарушения срока контрольных точек по структурному элементу равно 0;

КМ _m - коэффициент выполнения мероприятий (достижения результатов) m-ого структурного элемента, рассчитываемый как отношение количества достигнутых плановых значений мероприятий (результатов) к общему количеству мероприятий (результатов), запланированных на отчетный период.

В случае отсутствия в структурном элементе запланированных к достижению значений мероприятий (результатов) в отчетном периоде, коэффициент выполнения мероприятий (достижения результатов) по данному структурному элементу принимается равным 1.

При наличии в структурном элементе запланированных к достижению значений мероприятий (результатов) в отчетном периоде среднегеометрическая оценка параметров структурного элемента сокращается на 1/4, если количество достигнутых плановых значений мероприятий (результатов) по структурному элементу равно 0;

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

z - количество включаемых в расчет коэффициентов выполнения плана в соответствии с приложением 2 к настоящей Методике показателей m-ого структурного элемента;

j - j-й показатель структурного элемента.

4.2. Коэффициент использования средств областного бюджета по структурному элементу рассчитывается по формуле:

, где:

КИ _m - коэффициент использования средств областного бюджета по m-ому структурному элементу;

ФО _mфакт - кассовое исполнение областного бюджета по m-ому структурному элементу в отчетном году, а также сумма экономии средств областного бюджета, тыс. рублей;

ФО _mплан - средства областного бюджета на реализацию m-ого структурного элемента в отчетном году согласно сводной бюджетной росписи областного бюджета по состоянию на 31 декабря отчетного года, тыс. рублей.

4.2.1. В случае отсутствия в отчетный год финансового обеспечения реализации структурного элемента и наличия запланированных в соответствии с планом его реализации контрольных событий по точек коэффициент использования средств областного бюджета по структурному элементу принимается равным 1.

В случае если расчетное значение коэффициента использования средств областного бюджета по структурному элементу превышает 1, то коэффициент использования средств областного бюджета по данному структурному элементу принимается равным 1.

4.3. Значение коэффициента выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента (КВП _jm), запланированного к достижению в отчетном году, рассчитывается с учетом корректировки планового значения указанного показателя в соответствии с Методикой определения показателей (приложение 1 к настоящей Методике), если указанный показатель включен в перечень показателей, подверженных воздействию факторов риска, на отчетный год.

В случае если показатель структурного элемента, запланированный к достижению в отчетном году, включен в перечень показателей, подверженных воздействию факторов риска, на отчетный год в качестве показателя структурного элемента, подверженного воздействию факторов риска, связанных с реализацией ограничительных мероприятий, направленных на предотвращение распространения новой коронавирусной инфекции, то значение коэффициента выполнения плана указанного показателя структурного элемента (КВПjm) принимается равным 1, если расчетное значение коэффициента выполнения плана меньше 1.

4.4. Значение коэффициента выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента (КВП _jm), запланированного к достижению в отчетном году, рассчитывается по следующим формулам:

4.4.1. Для вариантов показателей структурного элемента 3, 9, 15 в соответствии с Критериями при отсутствии формулировки "не менее"/"не более" плановых значений указанных показателей:

а) если результатом выполнения планового значения показателя является получение фактического значения показателя, которое должно быть равно или больше планового значения показателя:

, где:

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

x _{jm факт} - фактическое значение j-го показателя m-ого структурного элемента за отчетный год;

x _{jm план} - плановое значение j-го показателя m-ого структурного элемента на отчетный год;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента;

б) если результатом выполнения планового значения показателя является получение фактического значения показателя, которое должно быть равно или меньше планового значения показателя:

, где:

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

x _{jm факт} - фактическое значение j-го показателя m-ого структурного элемента за отчетный год;

x _{jm план} - плановое значение j-го показателя m-ого структурного элемента на отчетный год;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента;

в) при отрицательном плановом и фактическом значениях показателей, если результатом выполнения планового значения показателя является получение фактического значения показателя, которое должно быть равно или больше планового значения показателя:

, где:

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

x _{jm факт} - фактическое значение j-го показателя m-ого структурного элемента за отчетный год;

x _{jm план} - плановое значение j-го показателя m-ого структурного элемента на отчетный год;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента;

г) при отрицательном плановом и фактическом значениях показателей, если результатом выполнения планового значения показателя является получение фактического значения показателя, которое должно быть равно или меньше планового значения показателя:

, где:

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

x _{jm факт} - фактическое значение j-го показателя m-ого структурного элемента за отчетный год;

x _{jm план} - плановое значение j-го показателя m-ого структурного элемента на отчетный год;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента.

4.4.2. Для вариантов показателей структурного элемента 3, 6, 9, 12, 15, 18 в соответствии с Критериями при формулировке "не менее"/"не более" плановых значений указанных показателей и числовом (в том числе нулевом и отрицательном) фактическом значении указанного показателя за отчетный период коэффициент выполнения плана показателя принимается равным 0, если фактическое значение не соответствует плановому условию, и 1, если фактическое значение соответствует плановому условию. При этом в случае несоответствия фактического значения плановому условию (КВП _i = 0) в расчете среднегеометрической оценки параметров структурного элемента участвует скорректированный в соответствии с подпунктом 4.4.4 настоящего пункта коэффициент выполнения плана указанного показателя.

4.4.3. Для вариантов показателей структурных элементов 4, 10, 16 в соответствии с Критериями коэффициент выполнения плана показателя принимается равным 1.

4.4.4. Коэффициент выполнения планового значения показателя структурного элемента включается в расчет среднегеометрической оценки параметров структурного элемента в скорректированном виде вследствие его равенства нулю, отрицательному числу или невозможности расчета по следующей схеме:

4.4.4.1. В случаях отсутствия формулировки "не менее"/"не более" плановых значений показателей структурного элемента, соответствующих вариантам 6, 12, 18, соответствия показателей структурного элемента вариантам 5, 11, 17, а также отрицательного значения коэффициента выполнения планового значения показателей структурного элемента, соответствующих вариантам 3, 9, 15, в соответствии с Критериями, корректировка коэффициента выполнения планового значения указанных показателей производится по следующим формулам:

а) если полученный результат является положительным с точки зрения желаемой тенденции изменения:

, где:

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

КВП _jm ^Y - коэффициент выполнения планового значения j-го показателя m-ого структурного элемента, рассчитанный в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 настоящего пункта, имеющий значение => 1;

c - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 настоящего пункта коэффициентов выполнения плана показателей структурного элемента, имеющих значение => 1;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента;

б) если полученный результат является отрицательным с точки зрения желаемой тенденции изменения:

, где:

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

КВП _jm ^R - коэффициент выполнения планового значения j-го показателя m-ого структурного элемента, рассчитанный в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 настоящего пункта, имеющий значение < 1;

s - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 настоящего пункта коэффициентов выполнения плана показателей структурного элемента, имеющих значение < 1;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента.

4.4.4.2. В случае несоответствия фактического значения плановому условию согласно подпункту 4.4.2 настоящего пункта (КВП _i = 0) коэффициент выполнения планового значения показателей структурного элемента рассчитывается по следующей формуле:

, где:

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

КВП _jm ^R - коэффициент выполнения планового значения j-го показателя m-ого структурного элемента, рассчитанный в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 настоящего пункта, имеющий значение < 1;

s - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 настоящего пункта коэффициентов выполнения плана показателей m-ого структурного элемента, имеющих значение < 1;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента.

4.4.4.3. В случаях невозможности расчета коэффициента выполнения планового значения показателей структурного элемента, соответствующих вариантам 1, 2, 7, 8, 13, 14 в соответствии с Критериями, корректировка коэффициента выполнения планового значения указанных показателей производится по следующей формуле:

, где:

КВП _jm - коэффициент выполнения плана j-го показателя m-ого структурного элемента;

КВП _jm ^A - коэффициент выполнения планового значения j-го показателя m-ого структурного элемента, рассчитанный в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 настоящего пункта;

b - количество рассчитанных в соответствии с подпунктами 4.4.1 - 4.4.3 настоящего пункта коэффициентов выполнения плана показателей структурного элемента;

jm - j-й показатель m-ого структурного элемента.

4.5. В случае если какая-либо из переменных "c", "s", обозначенных в подпункте 4.4.4 настоящего пункта, равна нулю, то коэффициент выполнения планового значения показателя структурного элемента, который невозможно скорректировать в соответствии с подпунктами 4.4.4.1 - 4.4.4.2 настоящего пункта, не учитывается при проведении среднегеометрической оценки параметров структурного элемента.

4.6. В случае если переменная "b", обозначенная в подпункте 4.4.4 настоящего пункта, равна нулю, то показатель среднегеометрической оценки параметров структурного элемента принимается равным 1.

4.7. В случае если расчетное значение коэффициента выполнения планового значения показателя структурного элемента превышает 1, то коэффициент выполнения плана по данному показателю принимается равным 1.

Приложение 1
к Методике

Методика
определения показателей государственных программ, структурных элементов государственных программ, подверженных воздействию неуправляемых факторов риска, установления механизма корректировки плановых значений таких показателей при оценке эффективности реализации государственной программы Вологодской области (далее - Методика)

1. Целью настоящей Методики является определение показателей государственных программ Вологодской области, структурных элементов государственных программ Вологодской области (далее соответственно - государственные программы, структурные элементы), подверженных неуправляемым факторам риска, не позволяющим в полной мере достигнуть плановых значений указанных показателей вследствие объективных причин, а также установление механизма корректировки плановых значений таких показателей при воздействии неуправляемых факторов риска при расчете оценки эффективности государственной программы.

2. В целях применения настоящей Методики используются следующие понятия:

неуправляемые факторы риска (далее также - факторы риска) - условия, на которые исполнительный орган области не может влиять, но должен учитывать, поскольку данные условия существенно влияют на результат и сроки реализации государственной программы, ее структурных элементов;

риск - вероятность воздействия на процесс реализации мероприятий государственной программы финансовых и социально-экономических факторов, не позволяющих в полной мере достигнуть плановых значений показателей государственных программ, ее структурных элементов в отчетном году;

коэффициент риска - показатель, корректирующий плановые значения показателей государственных программ, ее структурных элементов на величину допустимого отклонения показателя от запланированного значения в отчетном году, принимаемый равным 0,2.

3. Предложения по перечню показателей государственных программ, структурных элементов государственных программ, подверженных воздействию неуправляемых факторов риска (далее - перечень показателей государственных программ, подверженных воздействию факторов риска), формируются ответственным исполнителем государственной программы по согласованию с заинтересованными соисполнителями и исполнителями государственной программы.

По государственным программам, реализация которых в 2024 году осуществляется в соответствии с Порядком, утвержденным настоящим постановлением, показатели государственной программы, структурных элементов государственной программы, подверженные воздействию неуправляемых факторов риска, отражаются в перечне целевых показателей (индикаторов) государственных программ области, в том числе подпрограмм государственных программ области, подверженных воздействию неуправляемых факторов риска, на 2024 год, формируемом в соответствии с Порядком, утвержденным постановлением Правительства области от 27 мая 2015 года N 439.

4. Представление предложений, указанных в пункте 3 настоящей Методики, а также рассмотрение и утверждение Советом по разработке и реализации государственных программ Вологодской области и повышению эффективности бюджетных расходов перечня показателей государственных программ, подверженных воздействию факторов риска, осуществляются в соответствии с Порядком рассмотрения государственных программ Вологодской области, непрограммных направлений деятельности органов исполнительной государственной власти области при формировании проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, утвержденным постановлением Губернатора области от 6 августа 2015 года N 512 "Об отдельных вопросах по разработке и реализации государственных программ Вологодской области и повышению эффективности бюджетных расходов".

В перечень показателей государственных программ, подверженных воздействию факторов риска, не включаются показатели, плановое значение которых устанавливается в соответствии с объемами финансового обеспечения мероприятий (результатов), обеспечивающих их достижение, а также показатели, установленные в государственных программах в соответствии с соглашениями с федеральными органами власти.

5. Корректировка плановых значений показателей государственных программ, структурных элементов, включенных в перечень показателей государственных программ, подверженных воздействию факторов риска, с учетом коэффициента риска в целях оценки эффективности реализации государственных программ осуществляется по следующим формулам:

для показателей, тенденцией развития которых является увеличение значений:

для показателей, тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

- скорректированное плановое значение i-го показателя достижения целей и решения задач государственной программы с учетом воздействия факторов риска в отчетном году;

- скорректированное плановое значение j-го показателя достижения целей и решения задач m-й подпрограммы с учетом воздействия факторов риска в отчетном году;

x _iплан - плановое значение i-го показателя достижения целей и решения задач государственной программы в отчетном году;

x _jmплан- плановое значение j-го показателя достижения целей и решения задач m-й подпрограммы государственной программы в отчетном году.

6. В случае воздействия нескольких факторов риска на один показатель структурного элемента коэффициент риска не увеличивается.

7. Корректировка плановых значений показателей государственных программ, структурных элементов, утвержденных на отчетный год, включенных в перечень показателей государственных программ, подверженных воздействию факторов риска, не производится в соответствии с пунктами 5, 6 настоящей Методики в случаях:

недостижения показателя, включенного в перечень показателей государственных программ, подверженных воздействию факторов риска, в отчетном году менее чем на 20%;

корректировки показателей, включенных в перечень показателей государственных программ, подверженных воздействию факторов риска, в течение отчетного года в соответствии с Порядком, утвержденным настоящим постановлением.

Приложение 2
к Методике

Критерии для учета показателей государственной программы, структурных элементов государственной программы при оценке эффективности государственной программы

Варианты	Фактическое значение показателя в году, предшествующем отчетному году	Плановое значение показателя в отчетному году	Фактическое значение показателя в отчетному году
показатель 1	нет	число	нет
показатель 2	нет	0	нет
показатель 3	нет	число	число
показатель 4	нет	0	0
показатель 5	нет	0	число
показатель 6	нет	число	0
показатель 7	число	число	нет
показатель 8	число	0	нет
показатель 9	число	число	число
показатель 10	число	0	0
показатель 11	число	0	число
показатель 12	число	число	0
показатель 13	0	число	нет
показатель 14	0	0	нет
показатель 15	0	число	число
показатель 16	0	0	0
показатель 17	0	0	число
показатель 18	0	число	0"