Приложение 1. Критерии существенности изменений банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска

Приложение 1
к Положению Банка России
от 2 ноября 2024 года N 845-П
"О порядке расчета величины
кредитного риска банками с
применением банковских методик
управления кредитным риском и
моделей количественной оценки
кредитного риска"

Критерии существенности изменений банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска

1. Соответствующими критериям существенности признаются следующие изменения, внесенные во внутренние методики и модели ПВР:

1.1. Изменения во внутренних методиках и моделях ПВР, приводящие к уменьшению совокупной величины кредитного риска на основе ПВР, рассчитанной в соответствии с пунктом 2.22 настоящего Положения, на 1,5 процента и более.

1.2. Изменения во внутренних методиках и моделях ПВР, приводящие к уменьшению величины кредитного риска на основе ПВР по сегменту (классу, подклассу) кредитных требований, к которому эти внутренние методики и модели ПВР применяются, на 10 и более процентов.

1.3. Изменения методики и процедур отнесения заемщиков (финансовых инструментов) к отдельным рейтинговым системам и разрядам рейтинговой шкалы (портфелям однородных кредитных требований), разработанной банком в соответствии с главой 1, пунктом 12.1 и абзацами четвертым и пятым пункта 12.16 настоящего Положения.

1.4. Изменения во внутренних методиках и моделях ПВР в части критериев отнесения заемщиков (кредитных требований, финансовых инструментов) к разрядам рейтинговой шкалы (портфелям однородных кредитных требований) и (или) факторов, влияющих на параметры кредитного риска заемщика (кредитного требования, финансового инструмента), а также в части процедур использования указанных критериев и (или) факторов, включая изменения весов указанных факторов при соблюдении одного из следующих условий:

существенно меняется организация процесса и процедуры ранжирования заемщиков (кредитных требований, финансовых инструментов);

существенно меняется распределение заемщиков (кредитных требований, финансовых инструментов) по разрядам рейтинговой шкалы (портфелям однородных кредитных требований).

Во внутренних методиках ПВР банк определяет критерии соблюдения условий, указанных в абзацах втором и третьем настоящего пункта, включающие проверку соответствия контрольного показателя качества, указанного в графе 2 строки 13 таблицы абзаца первого пункта 1 приложения 4 к настоящему Положению, недопустимому диапазону значений, отраженному в графе 3 указанной строки.

1.5. Изменения в банковской методике управления кредитным риском по определению дефолта.

1.6. Изменения во внутренних методиках и моделях ПВР в части методов оценки вероятности дефолта, уровня потерь при дефолте (включая наилучшую оценку ожидаемых потерь) и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта, а также изменения критериев определения экономического спада при оценке уровня потерь при дефолте в соответствии с пунктом 10.14 настоящего Положения и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта, в соответствии с пунктом 8.10 настоящего Положения. Требования настоящего подпункта не распространяются на случаи, когда указанные изменения во внутренних методиках и моделях ПВР приводят к увеличению консервативной надбавки и (или) применению консервативного подхода.

1.7. Изменения во внутренних моделях ПВР в части метода соотнесения внутренних разрядов рейтинговой шкалы с разрядами шкалы, используемой кредитными рейтинговыми агентствами, если банк использует данный подход для оценки вероятности дефолта в соответствии с пунктом 9.10 настоящего Положения.

1.8. Изменения используемых во внутренних методиках и моделях ПВР:

источников данных, используемых в процессе отнесения кредитных требований к разрядам рейтинговой шкалы (портфелям однородных кредитных требований) или оценки факторов, влияющих на значение параметров кредитного риска заемщика (кредитно