Глава 11. Требования к сроку до погашения кредитного требования

11.1. При определении величины кредитного риска на основе БПВР банк использует следующие значения сроков до погашения кредитного требования:

полгода - для кредитных требований по возврату денежных средств по сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, полученными без прекращения признания;

два с половиной года - для прочих кредитных требований.

11.2. В рамках ППВР значение срока до погашения кредитного требования рассчитывается для каждого кредитного требования в соответствии с пунктами 11.3-11.6 настоящего Положения, при этом оно не может превышать пять лет.

11.3. Для кредитных требований с фиксированным графиком погашения обязательств срок до погашения кредитного требования (М) рассчитывается по формуле:

,

где CF _t - величина денежных потоков (сумма основного долга, проценты и комиссионные вознаграждения, штрафы и (или) пени, если они предусмотрены договором) за период t.

11.4. Для кредитных требований, возникающих из финансовых договоров, включенных в соглашение о неттинге, определенных подпунктом 2.6.1 пункта 2.6 Инструкции Банка России N 199-И, срок до погашения кредитного требования определяется как большее из двух значений: один год или средневзвешенный по номинальной стоимости оставшийся срок исполнения договора (в годах).

11.5. Для кредитных требований, не указанных в пунктах 11.3 и 11.4 настоящего Положения, срок до погашения кредитного требования равен максимальному сроку, остающемуся до погашения кредитного требования (в годах), который заемщик может использовать для полного погашения всех своих обязательств (основной суммы кредита, предусмотренных договором процентов, комиссионных вознаграждений, штрафов и пеней) согласно условиям договора, но не может быть менее одного года. Для кредитных требований, в рамках которых средства предоставляются банком на возобновляемой основе в пределах установленного лимита кредитования, срок до погашения кредитного требования определяется исходя из даты погашения последнего транша в рамках срока действия кредитного договора.

11.6. Нижнее пороговое значение в один год не применяется для следующих кредитных требований с первоначальным сроком до погашения менее одного года (при этом срок до погашения кредитного требования не может быть менее одного календарного дня):

кредитных требований по сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, полученными без прекращения признания, полностью обеспеченных внебиржевых производных финансовых инструментов и кредитных требований по операциям займа ценных бумаг, которые предусматривают ежедневное перечисление маржи и переоценку кредитного требования и обеспечения, а также возможность в сроки, определяемые внутренними методиками ПВР банка, реализовать залог в случае дефолта заемщика или отсутствия перечисления маржи. В случае если указанные сделки включены в соглашение о неттинге, условия которого соответствуют требованиям подпункта 2.6.1 пункта 2.6 Инструкции Банка России N 199-И, срок до погашения кредитного требования определяется как средневзвешенный по номинальной стоимости оставшийся срок до истечения кредитного требования (в годах) и не может быть менее десяти календарных дней;

импортных и экспортных аккредитивов;

требований по расчетам по операциям с ценными бумагами;

овердрафтов, предоставленных в результате отмененных или незавершенных переводов денежных средств, при условии, что они предоставляются не более чем на двадцать календарных дней;

кредитных требований к банкам, возникших в результате операций с иностранной валютой.