- Главная
- Положение Банка России от 2 ноября 2024 г. N845-П "О порядке расчета величины кредитного риска банками с применением банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска"
- Приложение 2. Требования к качеству используемых в банковских моделях количественной оценки кредитного риска данных
Приложение 2. Требования к качеству используемых в банковских моделях количественной оценки кредитного риска данных
Приложение 2
к Положению Банка России
от 2 ноября 2024 года N 845-П
"О порядке расчета величины
кредитного риска банками с
применением банковских методик
управления кредитным риском и
моделей количественной оценки
кредитного риска"
Требования к качеству используемых в банковских моделях количественной оценки кредитного риска данных
1. Банк определяет процедуры обеспечения качества данных, используемых для построения и применения внутренних моделей ПВР (далее - данные), в том числе первичных данных, которые зафиксированы в банковских информационных системах, используемых для обеспечения применения ПВР и обеспечивающих ввод и хранение данных, применяемых банком для целей бухгалтерского, аналитического и (или) управленческого учета и во внутренних моделях ПВР (далее - информационные системы банка), и преобразованных данных, полученных для создания и применения внутренних моделей ПВР, в разрезах следующих характеристик качества данных:
точность и достоверность данных (отсутствие синтаксических и семантических ошибок в данных, а также их соответствие реальным и статистически наиболее вероятным свойствам, характеристикам и параметрам, зафиксированным в данных);
полнота данных (достаточность объема данных (количества хранящихся в информационной системе банка записей), глубины данных (периода данных, необходимого для создания и применения моделей оценки риска) и широты данных (охвата данными всех разрезов, свойств и характеристик объектов, к которым применяются внутренние модели ПВР);
актуальность данных (обязательность фиксирования и использования для создания и применения внутренних моделей ПВР данных на дату, требуемую для этих внутренних моделей ПВР);
согласованность данных (взаимная непротиворечивость данных, хранящихся во всех информационных системах банка, в том числе обеспечивающих бухгалтерский учет, и во всех доступных банку внешних информационных системах и иных источниках информации, в том числе в документах на бумажных носителях, а также целостность идентификационных ссылок в структурах баз данных);
доступность данных (возможность использования данных в существующей форме представления в моделях оценки риска);
контролируемость данных (возможность осуществления контроля за качеством и происхождением данных, в том числе посредством отражения в информационных системах банка источников данных, истории создания, изменения, преобразования, удаления, хранения и передачи данных);
восстанавливаемость данных (возможность сохранения установленного уровня функциональности и качества данных после их утраты, повреждения или изменения в результате сбоев или иных нарушений работы информационной системы банка, ошибок или иных непредусмотренных действий персонала).
Банк в зависимости от характера и масштаба осуществляемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков, текущих и стратегических планов развития, технических возможностей может самостоятельно определить дополнительные характеристики качества данных, необходимые для обеспечения достаточной эффективности внутренних моделей ПВР.
2. Процедуры обеспечения качества данных банка должны включать в себя следующие элементы:
детализированный классификатор возможных источников и причин нарушения качества данных в информационной системе банка;
показатели (индикаторы) качества данных на всех этапах обработки данных для оценки характеристик качества данных, указанных в пункте 1 настоящего приложения, разрабатываемые банком для различных информационных систем банка (далее - показатели качества данных), в соответствии с таблицей:
|
Номер строки |
Категория данных |
Этап обработки |
Показатели качества данных |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Первичные данные |
До процедур повышения качества данных (начальное качество) |
1. Показатели, вычисленные для первичных данных до прохождения ими процедур повышения качества, направленных на исправление ошибочных (в соответствии с принятым в банке определением) значений первичных данных (далее - процедуры повышения качества): 1.1. Для каждого фактора, параметра и результата внутренней модели ПВР (далее - элементы модели): доля записей с пропущенными (пустыми) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений элементов модели; доля записей с недостоверными (не соответствующими фактическим) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений элементов модели; доля записей со значениями первичных данных, выходящими за рамки допустимого диапазона или допустимого перечня, установленных во внутренних методиках ПВР и использованных впоследствии для вычисления значений элементов модели; доля записей с несогласующимися (противоречащими другим данным) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений элементов модели; доля записей с избыточными (в том числе полученными в результате дублирования) значениями первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений элементов модели; доля полностью дублированных записей первичных данных, использованных впоследствии для вычисления значений элементов модели; доля записей с ошибками в первичных данных в случае их выявления банком, использованных впоследствии для вычисления значений элементов модели. 1.2. Для всех элементов модели - показатели, указанные в подпункте 1.1 настоящего пункта, вычисленные суммарно для всех элементов модели |
|
|
|
После процедур повышения качества данных (итоговое качество) |
2. Показатели, указанные в подпункте 1.1 пункта 1 настоящей строки, вычисленные для первичных данных после прохождения ими процедур повышения качества |
|
2 |
Преобразованные данные |
До процедур восполнения качества данных (начальное качество) |
1. Показатели, указанные в подпункте 1.1 пункта 1 строки 1 настоящей таблицы, вычисленные для преобразованных данных до прохождения ими процедур повышения качества, не связанных с исправлением ошибочных значений первичных данных, а выполняемых путем приближенного восполнения ошибочных значений преобразованных данных для целей использования во внутренней модели ПВР (далее - процедуры восполнения качества данных) |
|
|
|
После процедур восполнения качества данных (итоговое качество) |
2. Показатели, указанные в подпункте 1.1 пункта 1 строки 1 настоящей таблицы, вычисленные для преобразованных данных после прохождения процедур восполнения качества данных |
|
3 |
Элементы модели |
При построении (применении) внутренней модели ПВР |
1. Для каждого элемента модели: доля записей, в которых анализируемый элемент модели имеет признаваемые банком ошибочные значения преобразованных данных, вызванные ошибками в ранее обработанных данных; доля записей, в которых элемент модели имеет любые признаваемые банком ошибочные значения, вызванные ошибками в ранее обработанных данных. 2. Для всех компонентов - показатели, указанные в пункте 1 настоящей строки, вычисленные суммарно для всех элементов модели |
показатели (индикаторы) эффективности методов, алгоритмов и средств обеспечения качества данных, позволяющих своевременно выявлять и устранять в данных ошибки, неточности и иные нарушения (ухудшения) качества данных, негативно влияющие на результаты внутренних моделей ПВР, в том числе ухудшающие эффективность ранжирования кредитных требований по уровню кредитного риска, снижающие точность прогнозных значений, полученных в результате применения внутренних моделей ПВР (далее - показатели эффективности), в соответствии с таблицей:
|
Номер строки |
Способы обеспечения качества данных |
Показатели эффективности |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Метод, алгоритм, средство обеспечения качества данных |
Доля записей, идентифицированных как содержащие ошибку в результате применения конкретного метода, алгоритма или средства обеспечения качества данных, среди всех записей, содержащих такую ошибку |
|
2 |
Метод, алгоритм, средство обеспечения качества данных |
Доля записей, не идентифицированных как содержащие ошибку в результате применения конкретного метода, алгоритма или средства обеспечения качества данных, среди всех записей, не содержащих такую ошибку |
|
3 |
Метод, алгоритм, средство обеспечения качества данных |
Доля идентификаций ошибок, произведенных автоматически (без последующего уточнения решения должностным лицом банка) в результате применения конкретного метода, алгоритма или средства обеспечения качества данных, среди всех записей, идентифицированных как содержащие ошибки |
методы и алгоритмы расчета, правила измерения показателей качества данных и показателей эффективности, в том числе с использованием контрольных выборок данных;
критерии оценки качества данных;
критерии оценки эффективности методов, алгоритмов и средств обеспечения качества данных (далее - критерии оценки эффективности);
предельно допустимые значения показателей качества данных и показателей эффективности.
Банк может самостоятельно определить иные элементы процедур обеспечения качества данных.
Элементы процедур обеспечения качества данных разрабатываются и применяются банком в зависимости от особенностей конкретных данных, в том числе методов и процедур их фиксирования, хранения и преобразования, а также типов и форматов.
3. Процесс обеспечения качества данных банка должен включать в себя следующие элементы:
процедуры измерения показателей качества данных и показателей эффективности;
процедуры обоснования, утверждения и корректировки предельно допустимых значений показателей качества данных и показателей эффективности, критериев оценки качества данных и критериев оценки эффективности;
процедуры реагирования на случаи нарушения установленных банком предельно допустимых значений показателей качества данных и показателей эффективности, установленных критериев оценки качества данных и критериев оценки эффективности;
процедуры, правила и периодичность контроля и формирования отчетов о качестве данных, в том числе используемых при построении, валидации и применении внутренних моделей ПВР, об эффективности методов, алгоритмов и средств обеспечения качества данных, о соблюдении мер контроля за качеством данных;
процедуры исправления выявленных ошибок в данных и документирования внесенных изменений, а также процедуры повышения качества данных, применяемые в случае обнаружения записей с пропущенными (пустыми) значениями первичных данных, используемых при построении и валидации внутренних моделей ПВР, и позволяющие заполнить пропуски информацией из внутренних (собственных) и внешних источников данных (в том числе из досье, формируемых в соответствии с подпунктом 3.1.3 пункта 3.1 и пунктом 5.4 Положения Банка России N 590-П, информационных систем банка, внешних информационных систем);
процедуры взаимодействия по вопросам обеспечения качества данных руководства банка, подразделений и должностных лиц банка, устанавливающие их полномочия, ответственность, подотчетность, в том числе определение в банке должностного лица (должностных лиц), ответственного (ответственных) за обеспечение требуемого качества данных банка;
процедуры и периодичность, но не реже одного раза в месяц, сверки данных, используемых при применении внутренних моделей ПВР, в том числе для определения значений компонентов и параметров кредитного риска, с данными бухгалтерского учета;
процедуры и периодичность, но не реже одного раза в год, проведения аудита качества данных и эффективности мер контроля за качеством данных.
Банк может самостоятельно определить иные элементы процесса обеспечения качества данных.
4. Банк должен непрерывно осуществлять работу по обеспечению качества данных, соблюдая процедуры, предусмотренные пунктами 2 и 3 настоящего приложения. В соответствии с указанными процедурами в информационной системе банка фиксируются результаты работы и принимаемые меры по обеспечению качества данных. Отчеты о проведенной работе по обеспечению качества данных рассматриваются уполномоченным органом банка не реже одного раза в полгода.
Банк контролирует соблюдение предельно допустимых значений показателей качества данных и показателей эффективности, предусмотренных абзацем восьмым пункта 2 настоящего приложения, и при их несоблюдении должен применять консервативный подход к оценке кредитного риска.
5. Для целей обеспечения качества данных банк должен соблюдать следующие требования к используемым информационным системам банка:
проведение периодических, но не реже одного раза в год оценки состава, архитектуры и характеристик информационной системы банка на их соответствие установленным в банке требованиям для применения внутренних методик и моделей ПВР, по результатам которых банк принимает меры по устранению выявленных недостатков в информационной системе банка (в случае их выявления);
обеспечение непрерывного функционирования информационной системы банка, используемой при применении внутренних методик и моделей ПВР, а также обеспечение требуемого внутренними методиками ПВР качества данных;
обеспечение в течение всего периода функционирования информационной системы банка защиты от несанкционированных и нерегламентированных изменений и удалений хранящихся в ней данных, используемых при применении внутренних моделей ПВР, путем обеспечения выполнения порядка функционирования системы информационной безопасности в соответствии с пунктом 7.7 Положения Банка России от 8 апреля 2020 года N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" 25 в части:
мер по обеспечению информационной безопасности информационной системы банка;
мер по управлению доступом к данным;
мер по применению средств защиты от воздействия вредоносного кода;
мер по обеспечению информационной безопасности с помощью средств криптографической защиты информации;
мер по обнаружению инцидентов информационной безопасности и реагированию на них;
мер по мониторингу обеспечения информационной безопасности.
Банк может самостоятельно определить дополнительные требования к используемым информационным системам банка.
Открыть документ в системе ГАРАНТ