Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 3 марта 2015 г. N Ф07-684/15 по делу N А13-2851/2014

03 марта 2015 г.

Дело N А13-2851/2014

ГАРАНТ:

Постановлением Верховного Суда РФ от 25 сентября 2015 г. N 307-АД15-6644 настоящее постановление отменено

Арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Алешкевича О.А., судей Кудина А.Г., Подвального И.О.,

при участии от открытого акционерного общества "Домнаремонт" Тимошичева А.В. (доверенность от 04.03.2014), от общества с ограниченной ответственностью "Финансово-Экономический Консалтинг" Мусинова Е.Л. (доверенность от 02.03.2015),

рассмотрев 03.03.2015 в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Финансово-Экономический Консалтинг" на решение Арбитражного суда Вологодской области от 25.07.2014 (судья Мамонова А.Е.) и постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.11.2014 (судьи Тарасова О.А., Виноградова Т.В., Докшина А.Ю.) по делу N А13-2851/2014,

установил:

Открытое акционерное общество "Домнаремонт" (ОГРН 1023501242390; ИНН 3528036321; место нахождения: г. Череповец, ул. Комарова, д. 18; далее - Общество) обратилось в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением о признании незаконным постановления Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе (далее - МУ Банка России) от 19.02.2014 N 72-14-148/пн о привлечении заявителя к административной ответственности, предусмотренной статьей 15.20 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены открытое акционерное общество Инвестиционный банк "Бузулукбанк" (далее - Инвестбанк), общество с ограниченной ответственностью "Интерсталь" (далее - ООО "Интерсталь"), закрытое акционерное общество "Партнер" (после реорганизации - общество с ограниченной ответственностью "Партнер"), небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" и общество с ограниченной ответственностью "Финансово-Экономический Консалтинг" (далее - ООО "ФинЭКо").

Решением суда первой инстанции от 25.07.2014 оспариваемое постановление МУ Банка России признано незаконным и отменено.

Постановлением суда апелляционной инстанции от 12.11.2014 решение суда первой инстанции оставлено без изменения.

В кассационной жалобе ООО "ФинЭКо", ссылаясь на нарушение судами норм материального права и несоответствие их выводов фактическим обстоятельствам дела, просит решение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда отменить. По мнению подателя жалобы, продажа и последующая покупка акций не влияет на право акционера предъявить требование об их выкупе и на обязательство акционерного общества выкупить эти акции.

В судебном заседании представитель ООО "ФинЭКо" поддержал доводы жалобы, представитель Общества просил в ее удовлетворении отказать.

Жалоба рассмотрена в отсутствие представителей иных лиц, участвующих в деле, надлежаще извещенных о времени и месте судебного разбирательства.

Законность обжалуемых судебных актов проверена в кассационном порядке.

Как следует из материалов дела и установлено судами, 07.03.2013 общим собранием акционеров Общества принято решение о его реорганизации в форме присоединения открытого акционерного общества "Металлургремонт".

Информация о наличии у акционеров права требовать выкупа принадлежащих им акций, цене и порядке выкупа опубликована Обществом 04.02.2013 в газете "Речь", N 19 (23413).

Инвестбанк, включенный в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров Общества по состоянию на 01.02.2013, не принимал участия в общем собрании акционеров и 22.04.2013 предъявил Обществу требование о выкупе 254 принадлежащих ему акций.

К указанному требованию приложена выписка от 18.04.2013 о состоянии счета депо, выданная ООО "ФинЭКо" (депозитарий).

Письмом от 22.05.2013 Общество отказало Инвестбанку в удовлетворении его требования о выкупе акций, сославшись, в частности, на то, что выписка со счета депо должна быть представлена по состоянию на 01.02.2013; по состоянию на эту дату Инвестбанк владел 340 акциями, но по имеющейся у Общества информации они переданы третьему лицу (ООО "Интерсталь") по договору купли-продажи от 29.03.2013 N 121010/04.

Инвестбанк обратился в МУ Банка России с заявлением о нарушении его прав указанным отказом.

По результату проверки представленных сведений МУ Банка России составило протокол об административном правонарушении от 17.01.2014 N 72-14-46/пр-ап, а постановлением от 19.02.2014 N 72-14-148/пн признало Общество виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренном статьей 15.20 КоАП РФ, назначив ему наказание в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Общество не согласилось с постановлением МУ Банка России о привлечении к административной ответственности и обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции удовлетворил заявление исходя из того, что на момент предъявления требования о выкупе акций Инвестбанк таким правом не обладал.

Суд апелляционной инстанции согласился с указанным выводом и оставил решение суда первой инстанции без изменения.

Кассационная инстанция, изучив материалы дела и проверив правильность применения судами норм материального и процессуального права, считает, что жалоба подлежит удовлетворению в силу следующего.

Согласно пункту 1 статьи 75 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон) акционеры - владельцы голосующих акций в случае, если они не принимали участия в голосовании по вопросу о реорганизации общества, вправе требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций.

Пунктом 2 статьи 75 Закона предусмотрено, что список акционеров, имеющих право требовать выкупа обществом принадлежащих им акций, составляется на основании данных реестра акционеров общества на день составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, повестка дня которого включает вопросы, голосование по которым в соответствии с настоящим Законом может повлечь возникновение права требовать выкупа акций.

В силу пункта 4 статьи 76 Закона по истечении срока, указанного в абзаце втором пункта 3 данной статьи, общество обязано выкупить акции у акционеров, предъявивших требования об их выкупе, в течение 30 дней.

Воспрепятствование эмитентом, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, осуществляющим ведение реестра владельцев ценных бумаг, осуществлению прав, удостоверенных ценными бумагами, за исключением случаев, предусмотренных частями 1, 2, 4, 5, 8 и 10 статьи 15.23.1 КоАП РФ, влечет административную ответственность, установленную статьей 15.20 этого Кодекса.

В рассматриваемом случае суды первой и апелляционной инстанций признали незаконным привлечение Общества к административной ответственности, указав, что на момент предъявления требования о выкупе акций Инвестбанк указанным правом не обладал, поскольку принадлежавшие ему 340 акций Общества передал ООО "Интерсталь" по договору купли-продажи от 29.03.2013 N 121010/04.

Исходя из системного толкования пункта 1 статьи 146 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и статей 2, 29 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", суды указали, что при отчуждении акций лицом, имеющим право требовать их выкупа, одновременно утрачиваются как права, удостоверенные этими ценными бумагами, так и право требовать их выкупа. Последующее приобретение акций восстановление утраченного права не влечет.

Между тем, суды не учли, что согласно пункту 2 статьи 149 ГК РФ учет прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется путем внесения записей по счетам лицом, действующим по поручению лица, обязанного по ценной бумаге, либо лицом, действующим на основании договора с правообладателем или с иным лицом, которое в соответствии с законом осуществляет права по ценной бумаге.

В силу пункта 2 статьи 149.2 ГК РФ права по бездокументарной ценной бумаге переходят к приобретателю с момента внесения лицом, осуществляющим учет прав на бездокументарные ценные бумаги, соответствующей записи по счету приобретателя.

Как установлено пунктом 2.3.1 Положения о порядке внесения изменений в реестр владельцев именных ценных бумаг и осуществления депозитарного учета в случаях выкупа акций акционерным обществом по требованию акционеров, (утверждено приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 05.04.2007 N 07-39/пз-н), в случае, если выкупаемые ценные бумаги учитываются на счете депо в депозитарии, к требованию акционера о выкупе принадлежащих ему акций прилагается выписка со счета депо акционера с указанием общего количества учитываемых ценных бумаг и количества акций, подлежащих выкупу.

Необходимость представления выписки со счета депо обусловлена тем, что права на именные ценные бумаги, переданные в депозитарий, не удостоверяются записями в реестре акционеров. Единая система записей о зарегистрированных лицах и о ценных бумагах, учитываемых на их счетах, на определенный момент времени формируется депозитарием, хранящим сертификаты ценных бумаг и/или осуществляющим учет и переход прав на них.

Судами установлено и материалами дела подтверждается, что Инвестбанком к требованию о выкупе принадлежащих ему акций приложена выписка депозитария о состоянии счета депо от 18.04.2013 N 123, согласно которой по состоянию на эту дату на его счете депо N 000306 числилось 254 акции Общества.

В соответствии с пунктом 3 статьи 76 Закона с момента получения обществом требования акционера о выкупе принадлежащих ему акций до момента внесения в реестр акционеров общества записи о переходе права собственности на выкупаемые акции к обществу или до момента отзыва акционером требования о выкупе этих акций акционер не вправе совершать связанные с отчуждением или обременением этих акций сделки с третьими лицами, о чем держателем реестра акционеров общества вносится соответствующая запись в указанный реестр.

В силу пункта 3 статьи 76 Закона требование акционера о выкупе обществом принадлежащих ему акций должно быть предъявлено не позднее 45 дней с даты принятия соответствующего решения общим собранием акционеров общества.

При этом ни Закон, ни названное Положение помимо пункта 3 статьи 76 Закона не ограничивают право акционера требовать в пределах установленного срока выкупа принадлежащих ему акций в случае их продажи после составления списка акционеров, предусмотренного пунктом 2 статьи 75 Закона, и последующего приобретения акций того же общества (в частности - в соответствии с договором репо), а также не содержат требований к дате выписки со счета депо.

Принимая во внимание, что решение общего собрания акционеров Общества о его реорганизации принято 07.03.2013, требование Инвестбанка о выкупе акций предъявлено Обществу в пределах установленного срока, принадлежность акций Общества Инвестбанку подтверждено соответствующей выпиской, неисполнение эмитентом обязанности выкупить акции свидетельствует о воспрепятствовании им осуществлению прав этого акционера и образует объективную сторону состава административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.20 КоАП РФ.

Доказательств невозможности исполнения Обществом обязанности по выкупу акций в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые при соблюдении обычной степени заботливости и осмотрительности оно не могло предвидеть и предотвратить, в материалах дела не имеется.

При таких обстоятельствах выводы судов первой и апелляционной инстанций об отсутствии у МУ Банка России оснований для привлечения к административной ответственности эмитента ошибочны, а обжалуемые решение и постановление подлежат отмене, как содержащие выводы, не соответствующие фактическим обстоятельствам, установленным по делу, и имеющимся в деле доказательствам, и принятые с неправильным применением норм материального права.

Поскольку дополнительного выяснения фактических обстоятельств, имеющих значение для дела, не требуется, кассационная инстанция считает возможным, не передавая дело на новое рассмотрение, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления.

Руководствуясь статьей 286, пунктом 2 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Западного округа

постановил:

решение Арбитражного суда Вологодской области от 25.07.2014 и постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.11.2014 по делу N А13-2851/2014 отменить.

В удовлетворении заявления отказать.

Председательствующий

О.А. Алешкевич

Судьи

А.Г. Кудин И.О. Подвальный