Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 18 декабря 2020 г. N Ф07-12278/20 по делу N А56-11864/2019

18 декабря 2020 г.

Дело N А56-11864/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 26.11.2020.

Полный текст постановления изготовлен 18.12.2020.

Арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Кравченко Т.В., судей Боровой А.А. и Троховой М.В.,

при участии от общества с ограниченной ответственностью "Пансионат Сестрорецк" Актянова Д.Д. (доверенность от 25.05.2020), представителя Чукина М.М. - финансового управляющего Исаева А.В. - Соколова Г.А. (доверенность от 17.04.2018), представителя Исаева А.В. - Ефимова А.С. (доверенность от 24.09.2020), представителя Исаевой Е.А. - Филин Г.Г. (доверенность от 24.12.2018),

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Пансионат Сестрорецк" на постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.08.2020 по делу N А56-11864/2019,

УСТАНОВИЛ:

на основании заявления Чукина Михаила Михайловича - финансового управляющего Исаева Андрея Валентиновича определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.02.2019 возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) Исаевой Екатерины Андреевны.

Определением от 07.06.2019 в отношении Исаевой Е.А. введена процедура реструктуризации долгов гражданина, финансовым управляющим утвержден Федоров Юрий Владимирович.

Решением от 05.11.2020 Исаева Е.А. признана несостоятельной (банкротом), в отношении нее введена процедура реализации имущества гражданина; исполняющим обязанности финансового управляющего должника утвержден Федоров Ю.В.

В процедуре реструктуризации долгов общество с ограниченной ответственностью "Пансионат Сестрорецк", адрес: 197706, Санкт-Петербург, г. Сестрорецк, ул. Парковая, д. 16, ИНН 7843314941, ОГРН 1127847328070 (далее - Пансионат), обратилось в арбитражный суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника (далее - реестр) требования в размере 28 479 166 руб., в том числе 25 000 000 руб. долга и 3 476 166 руб. процентов по займу.

Определением от 15.06.2020 требование Пансионата признано обоснованным в размере 28 479 166 руб. и включено в третью очередь реестра.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.08.2020 определение от 15.06.2020 отменено, в удовлетворении заявления отказано.

В кассационной жалобе Пансионат, с учетом последующих письменных пояснений, просит отменить постановление апелляционного суда от 12.08.2020, а определение от 15.06.2020 оставить в силе.

Податель жалобы не согласен с выводом апелляционного суда о том, что Пансионат не раскрыл реальные обстоятельства, предшествующие предоставлению спорного займа. Как указывает Пансионат, факт наличия предшествующих договорных отношений с Исаевой Е.А. выступил одним из обстоятельств, позволивших сторонам вступить в последующие экономические отношения по предоставлению займа.

Пансионат не согласен с выводом апелляционного суда о недоказанности того, что Исаев А.В. утратил контроль за его деятельностью и не оказывает больше влияния на назначение органов управления Пансионата.

Податель жалобы считает ошибочным вывод апелляционного суда о том, что Пансионат должен был знать о неплатежеспособности должника.

В отзыве, поступившем в суд в электронном виде, Исаева Е.А. поддерживает доводы кассационной жалобы.

В судебном заседании представители Пансионата, Исаевой Е.А. и Исаева А.В. поддержали доводы кассационной жалобы, а представитель Чукина М.М. - финансового управляющего Исаева А.В. возражал против ее удовлетворения, просил оставить постановление от 12.08.2020 без изменения.

Законность постановления от 12.08.2020 проверена в кассационном порядке.

Пансионат в обоснование требования о включении в реестр 28 479 166 руб. задолженности указал на заключение с Исаевой Е.А. договора займа от 02.07.2018 на сумму 25 000 000 руб. сроком на 5 лет с уплатой 15% годовых.

В подтверждение предоставления займа Пансионат представил копию платежного поручения от 02.07.2018 N 2450 о перечислении на счет Исаевой Е.А. 25 000 000 руб. с указанием назначения платежа "оплата по договору займа от 02.07.2018 г. сумма 25 000 000-00 без налога (НДС)".

Суд первой инстанции признал требование кредитора обоснованным в полном размере и включил его в третью очередь реестра.

Суд апелляционной инстанции не согласился с выводами апелляционного суда, отменил определение от 15.06.2020 и отказал во включении требования в реестр.

Изучив материалы дела и проверив доводы кассационной жалобы, суд кассационной инстанции пришел к следующему.

Юридически значимым для правильного разрешения настоящего спора являлось выяснение судами вопроса о характере спорных правоотношений и с учетом их правовой квалификации следовало применить надлежащие нормы права, правильно распределив бремя доказывания.

При рассмотрении спора суды первой и апелляционной инстанций пришли к разным выводам относительно того, является ли Исаев А.В. (отец должника) бенефициаром Пансионата.

Из материалов дела следует, что Пансионат (ИНН 7843314941) создан 18.06.2012 путем реорганизации в форме преобразования ЗАО "Пансионат Сестрорецк" (ИНН 7827003314) на основании решения от 19.01.2012 единственного акционера - Компании с ограниченной ответственностью "Дамонт Риал Истейт Холдинг Лимитед", зарегистрированной в Республике Кипр, в лице представителя Белкиной Светланы Константиновны, действующей на основании доверенности от 17.05.2011. Генеральный директором ЗАО "Пансионат Сестрорецк" являлся Исаев А.В.

Решением единственного акционера (компании с ограниченной ответственностью "Дамонт Риал Истейт Холдинг Лимитед" в лице представителя Белкиной С.К.) от 31.03.2012 генеральным директором ЗАО "Пансионат Сестрорецк", преобразованного в дальнейшем в Пансионат, назначена Кущева Наталья Александровна, которая остается в указанной должности по настоящее время.

С 25.04.2013 участниками Пансионата становятся ООО "Норд Отель" (ИНН 7841323250) с долей участия в уставном капитале в размере 90% и ООО "Август" (ИНН 7813318071) с долей участия в уставном капитале в размере 10%. Единственным участником ООО "Норд Отель" являлось ООО "Бонус М" (ИНН 7813198832), участниками которого в том числе являлись Исаев А.В. (доля 13,32%), Белкина С.К. (16,66%).

С 03.07.2013 и по настоящее время единственным участником ООО "Норд отель" является ООО "Ориентал Проперти" (ИНН 7840490378). Участниками ООО "Ориентал Проперти" с 03.06.2013 являются компания "Ориентал Хотел Девелопмент ПТЕ.ЛТД", зарегистрированная в Республике Сингапур, с долей участия в уставном капитале 90%, и Клиентова Юлия Юрьевна с долей участия в уставном капитале 10%.

Кроме того, ООО "Ориентал Проперти" является единственным участником ООО "Мойка 22" (ИНН 7813193464), по заявлению которого определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 18.11.2015 по делу N А56-71974/2015 возбуждено производство по делу о банкротстве Исаева А.В.

В рамках дела о банкротстве Исаева А.В. при рассмотрении обособленных споров N А56-71974/2015/тр.11 и А56-71974/2015/сд.6 установлены обстоятельства фактической аффилированности Исаева А.В., Белкиной С.К., ООО "Мойка 22" и Клиентовой Ю.Ю.

На основании запроса финансового управляющего имуществом Исаева А.В. о бенефициарных владельцах ООО "Мойка 22" акционерное общество "Райффайзенбанк" предоставило список аффилированных лиц по состоянию на 05.08.2013: Белкина С.К. (генеральный директор ООО "Мойка 22", ООО "Ориентал Проперти" (доля участия в уставном капитале ООО "Мойка 22" 100%), компания "Ориентал Хотел Девелопмент ПТЕ.ЛТД" (доля участия в уставном капитале ООО "Ориентал Проперти" 90%), Клиентова Ю.Ю. (доля участия в уставном капитале ООО "Ориентал Проперти" 10%), Тымчук Н.А. (генеральный директор ООО "Ориентал Проперти"), Исаев А.В. (председатель совета директоров ООО "Мойка 22"), Исаева Е.А. (член совета директоров ООО "Мойка 22").

По состоянию на 27.06.2018 аффилированными лицами ООО "Мойка 22" являлись Белкина С.К. (генеральный директор ООО "Мойка 22", ООО "Ориентал Проперти" (доля участия в уставном капитале ООО "Мойка 22" 100%), "Ориентал Хотел Девелопмент ПТЕ.ЛТД" (доля участия в уставном капитале ООО "Ориентал Проперти" 90%), Клиентова Ю.Ю. (доля участия в уставном капитале ООО "Ориентал Проперти" 10%), Требина Е.В. (генеральный директор ООО "Ориентал Проперти").

В материалы настоящего обособленного спора представлена доверенность, выданная 03.04.2014 компанией "Ориентал Хотел Девелопмент ПТЕ.ЛТД", которая назначает Исаеву Е.А. и Тымчук Н.А. в качестве действительных и уполномоченных по закону доверенных лиц компании во всех странах мира с правом выполнять полномочия от имени и по поручению компании.

С учетом приведенных обстоятельств, не опровергнутых участниками обособленного спора, следует признать обоснованным вывод апелляционного суда о том, что Пансионат входит в группу компаний, фактическим бенефициарным владельцем которой является Исаев А.В. Доказательства прекращения такой аффилированности на дату возникновения спорных правоотношений в материалы дела не представлены.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции правомерно возложил на Пансионат обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки по предоставлению займа Исаевой Е.А.

Суд кассационной инстанции считает обоснованным отклонение апелляционным судом ссылки Пансионата на практику предоставления займов своим работникам, поскольку совокупный размер предоставленных иным работникам займов значительно менее суммы, выданной Исаевой Е.А., что очевидно указывает на неравноправное положение должника относительно иных работников Пансионата, и предоставление Исаевой Е.А. преимуществ при отсутствии реальных экономических или иных разумных оснований такого рода действий.

Из материалов дела следует и подтверждается доводами кассационной жалобы, что Пансионат на момент заключения договора займа располагал сведениями о наличии возбужденного в отношении Исаевой Е.А. исполнительного производства на сумму 96 млн.руб.

Пансионат не раскрыл, какие на момент заключения договора займа существовали обстоятельства, которые бы свидетельствовали о платежеспособности Исаевой Е.А. и возможности возврата заемных средств, на что правильно указал суд апелляционной инстанции.

Так, Пансионат и Исаева Е.А. не опровергли представленные в материалы дела сведения о том, что 17.05.2018 произведена государственная регистрация ограничения (обременения) права в виде запрета Исаевой Е.А. совершать регистрационные действия в отношении объектов недвижимости с кадастровыми номерами 78:38:1112502:1011, 78:38:1112502:1020, 78:38:1112502:1013, 78:38:1112502:1023 на основании постановления судебного пристава-исполнителя от 11.05.2018, вынесенного по материалам исполнительного производства в отношении должника.

В рамках дела о банкротстве Исаева А.В. определением суда от 20.07.2017 признаны недействительными договоры дарения имущества в пользу Исаевой Е.А., применены последствия недействительности сделок, признано отсутствующим право собственности на объекты недвижимости с кадастровыми номерами 78:38:1112502:1012, 78:38:1112502:1007, 78:38:1112502:1022. Объекты недвижимости с кадастровыми номерами 78:38:1112502:1024, 78:38:1112502:1032 не принадлежали Исаевой Е.А.

Право собственности на объект недвижимости, расположенный по адресу: Санкт-Петербург, г. Сестрорецк, Оранжерейная ул., д.3Б на момент перечисления заемных средств у Исаевой Е.А. отсутствовало, поскольку право собственности зарегистрировано за Исаевой Е.А. 26.12.2018 и в настоящее время оспаривается в рамках другого обособленного спора.

Кроме того, возврат Исаевой Е.А. суммы займа не был обеспечен обязательствами третьих лиц.

Доказательства того, что при заключении договора займа Пансионат действовал разумно и осмотрительно как независимый участник гражданского оборота, а его действия не выходили за рамки стандартного поведения займодавца, не представлены.

Кроме того, при принятии обжалуемого постановления суд апелляционной инстанции обоснованно учел, что участники спорных правоотношений не раскрыли мотивы и цели заключения договора займа.

Апелляционный суд с соблюдением положений статьи 71 АПК РФ исследовал и оценил представленные Исаевой Е.А. сведения о расходовании спорной суммы займа и пришел к мотивированному выводу о их неприемлемости, что обусловило вывод о недоказанности расходования займа. Основания для иной оценки доказательств у суда кассационной инстанции отсутствуют.

При изложенных обстоятельствах, получивших оценку суда апелляционной инстанции во взаимосвязи и в совокупности, применение повышенного стандарта доказывания реальности совершенных операций, экономического смысла предоставления заемных денежных средств является законным и обоснованным.

Суд апелляционной инстанции правильно применил положения статей 10, 168 и 170 Гражданского кодекса Российской Федерации, квалифицировав договор займа в качестве ничтожной сделки, совершенной для целей формирования фиктивной кредиторской задолженности.

Основания для удовлетворения кассационной жалобы отсутствуют.

Руководствуясь статьями 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Западного округа

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.08.2020 по делу N А56-11864/2019 оставить без изменения, а кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Пансионат Сестрорецк" - без удовлетворения.

Председательствующий

Т.В. Кравченко

Судьи

Т.В. Кравченко А.А. Боровая М.В. Трохова