Постановление Арбитражного суда Московского округа от 7 октября 2019 г. N Ф05-15462/18 по делу N А40-161486/2017

г. Москва

7 октября 2019 г.

Дело N А40-161486/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 30.09.2019.

Полный текст постановления изготовлен 07.10.2019.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего судьи Коротковой Е.Н.,

судей Голобородько В.Я., Михайловой Л.В.

при участии в заседании:

от конкурсного управляющего должника - Фаттахова Д.Р., доверенность от 19.07.2019,

рассмотрев 30.09.2019 в судебном заседании кассационную жалобу ООО "Эксперт-Ассист"

на определение от 07.03.2019

Арбитражного суда города Москвы,

вынесенное судьей Васильевой А.Н.,

на постановление от 08.07.2019

Девятого арбитражного апелляционного суда,

принятое судьями Назаровой С.А., Вигдорчиком Д.Г., Головачевой Ю.Л.,

по заявлению конкурсного управляющего должника о признании недействительными: договора купли-продажи недвижимого имущества от 21.06.2017, заключенного между ООО СК "Московия" и ООО "РЭК"; договора купли-продажи недвижимого имущества от 21.06.2017, заключенного между ООО СК "Московия" и ООО "РЭК"; перечисления денежных средств на основании платежных поручений от 11.05.2017 N 12550 на сумму 201 600 руб., от 19.07.2017 N 96475 на сумму 3 410 400 руб., от 19.07.2017 N19175 на сумму 4 892 000 руб., от 21.07.2017 N4 на сумму 411 700 руб., и применении последствий недействительности сделок, в рамках дела о признании ООО СК "Московия" несостоятельным (банкротом),

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 16.10.2017 ООО СК "Московия" признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год, функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", соответствующие сведения опубликованы конкурсным управляющим в газете "Коммерсантъ" от 14.10.2017 N 192.

В Арбитражный суд города Москвы 18.07.2018 поступило заявление конкурсного управляющего должника о признании недействительными сделками договор купли-продажи недвижимого имущества от 21.06.2017, заключенный между ООО СК "Московия" и ООО "РЭК"; договор купли-продажи недвижимого имущества от 21.06.2017, заключенный между ООО СК "Московия" и ООО "РЭК"; банковских операций по списанию со счета ООО СК "Московия" в пользу ООО "РЭК" денежных средств на основании платежных поручений от 11.05.2017 N 209 на сумму 3 017 000 руб., N 12550 на сумму 201 600 руб., от 19.07.2017 N 96475 на сумму 3 410 400 руб., N 19175 на сумму 4 892 000 руб., от 21.07.2017 N 4 на сумму 411 700 руб., и применении последствий недействительности сделок.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 07.03.2019, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 08.07.2019, заявление конкурсного управляющего удовлетворено, признан недействительным договор купли-продажи недвижимого имущества от 21.06.2017, заключенный между ООО Страховая компания "Московия" и ООО "РЭК", в отношении объекта недвижимости: здание общей площадью 69,7 кв. м., кадастровый номер 77:03:0004004:1179, расположенный по адресу: город Москва, проспект Буденного, дом 11, строение 1. Признан недействительным договор купли-продажи недвижимого имущества от 21.06.2017, заключенный между ООО "РЭК" и ООО СК "Московия", в в отношении объекта недвижимости: нежилое помещение общей площадью 174 кв. м., кадастровый номер 50:29:0070601:200, расположенный по адресу: Московская область, г. Воскресенск, ул. Докторова, д. 12а, пом. 106. Признана недействительной банковская операция по списанию со счета ООО СК "Московия" в пользу ООО "РЭК" от 17.05.2017 платежным поручением N 209 в сумме 3 017 000 руб. Признаны недействительными банковские операции по списанию со счета ООО СК "Московия" в пользу ООО "РЭК" денежных средств от 11.05.2017 платежным поручением N12550 в сумме 201 600 руб., от 19.07.2017 платежным поручением N96475 в сумме 3 410 400 руб., от 19.07.2017 платежным поручением N19175 в сумме 4 892 000 руб. Признана недействительной банковская операция по списанию с расчетного счета ООО СК "Московия" в пользу ООО "РЭК" от 21.07.2017 платежным поручением N4 в сумме 411 700 руб.

Применены последствия недействительности указанных сделок, взысканы с ООО "РЭК" в пользу ООО СК "Московия" денежные средства размере 11 179 409,29 руб. в счет возврата действительной стоимости объекта недвижимости: здание общей площадью 69,7 кв. м., кадастровый номер 77:03:0004004:1179, расположенный по адресу: город Москва, проспект Буденного, дом 11, строение 1. Взысканы с ООО "РЭК" в пользу ООО СК "Московия" денежные средства в размере 14 300 000 руб. в счет возврата действительной стоимости объекта недвижимости: нежилое помещение общей площадью 174 кв. м., кадастровый номер 50:29:0070601:200, расположенный по адресу: Московская область, г. Воскресенск, ул. Докторова, д. 12а, пом. 106. Взысканы с ООО "РЭК" в пользу ООО СК "Московия" денежные средства в размере 411 700 руб. в счет возврата перечисленного по недействительной банковской операции. Истребован из чужого незаконного владения ООО "Эксперт-Ассист" в собственность ООО СК "Московия" объект недвижимости: здание общей площадью 69,7 кв. м., кадастровый номер 77:03:0004004:1179, расположенный по адресу: город Москва, проспект Буденного, дом 11, строение 1.

Не согласившись с судебными актами по спору, ООО "Эксперт-Ассист" обратилось с кассационной жалобой в Арбитражный суд Московского округа, в которой просит определение и постановление отменить, в удовлетворении заявленных требований отказать в полном объеме, ссылаясь на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела, неправильное применение норм материального права.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего должника возражал против удовлетворения кассационной жалобы.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что, в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не препятствует рассмотрению кассационной жалобы в их отсутствие.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав представителя конкурсного управляющего должника, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам, судебная коллегия суда кассационной инстанции не находит оснований для отмены определения и постановления судов по доводам кассационной жалобы.

Как установлено судами и следует из материалов дела, в соответствии с договором купли-продажи здания от 21.06.2017 (далее - сделка 1) ООО СК "Московия" (продавец) передало ООО "РЭК" (покупатель) следующее недвижимое имущество: здание общей площадью 69,7 кв. м., кадастровый номер 77:03:0004004:1179, расположенный по адресу: город Москва, проспект Буденного, дом 11, строение 1, а покупатель обязался принять и оплатить стоимость. Согласно выписке по банковскому счету ООО СК "Московия", в оплату по договору купли-продажи от покупателя поступили денежные средства в размере 11 179 409,29 руб. Согласно выписке из ЕГРН переход права собственности зарегистрирован 23.06.2017. В настоящее время собственником объекта недвижимости является ООО "Эксперт-Ассист".

Согласно договору купли-продажи недвижимого имущества от 21.06.2017 (далее - сделка 2), ООО СК "Московия" (продавец) передало в собственность ООО "РЭК" (покупатель), недвижимое имущество: здание общей площадью 174 кв. м., кадастровый номер 50:29:0070601:200, расположенное по адресу: Московская область, г. Воскресенск, ул. Докторова, д. 12а, пом. 106, а покупатель обязался принять и оплатить его стоимость. Согласно выписке по банковскому счету ООО СК "Московия", в оплату по договору купли-продажи от покупателя поступили денежные средства в размере 14 300 000 рублей. Согласно выписке из ЕГРН переход прав на объект недвижимости зарегистрирован 03.07.2017.

11.05.2017 платежным поручением N 88858 ООО СК "Московия" произведено перечисление денежных средств в пользу ООО "РЭК" в размере 201 600 руб. с назначением платежа - "Оплата по счету N 30 от 10.05.17 г. за экспертные услуги в апреле согласно договору 310317/17 от 31.03.2017 г. в т.ч. НДС (18%) 30752-54".

17.05.2017 платежным поручением N 209 ООО СК "Московия" перечислило денежные средства в пользу ООО "РЭК" в размере 3 017 000 рублей с назначением платежа - "Оплата по счету N 34 от 17.05.2017 за экспертные услуги по договору N31032017/17 от 31.03.2017 в т.ч. НДС 18% - 460220.34 руб.".

19.07.2017 платежным поручением N 96477 ООО СК "Московия" перечислило в пользу ООО "РЭК" в размере 3 410 400 руб. с назначением платежа - "Оплата по Акту от 14.07.2017 к Договору N 21/04/2017 от 28.04.2017 возмездное оказание юридических услуг, в том числе НДС 18%, -746237.29".

19.07.2017 платежным поручением N 96475 ООО СК "Московия" перечислило в пользу ООО "РЭК" денежные средства в размере 4 892 000 руб. с назначением платежа - "Оплата по Акту от 13.07.2017 к Договору N 21/04/2017 от 28.04.2017 возмездное оказание юридических услуг. в том числе НДС 18% -746237.29".

21.07.2017 платежным поручением N 4 ООО СК "Московия" перечислило в пользу ООО "РЭК" денежные средства в размере 411 700 руб. с назначением - "оплата по акту от 17.07.2017 к Договору N21/04/2017 от 28.04.2017 возмездное оказание юридических услуг".

Конкурсный управляющий, посчитав сделки недействительными, сославшись на ст. 61.2, п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, ст. 170 ГК РФ, на совершение сделок в целях вывода имущества из страховой компании в преддверии ее банкротства, и со стороны общества было неравноценное встречное предоставление, обратился в суд с настоящим заявлением в рамках обособленного спора, а также заявил об истребовании из чужого незаконного владения ООО "Эксперт-Ассист" в собственность ООО СК "Московия" объекта недвижимости: здание общей площадью 69,7 кв.м., кадастровый номер 77:03:0004004:1179, расположенного по адресу: город Москва, проспект Буденного, дом 11, строение 1.

Удовлетворяя заявленные требования, суды первой и апелляционной инстанций указали, что наличие признаков, свидетельствующих о неплатежеспособности и недостаточности имущества должника на момент совершения оспариваемых сделок установлено решением Арбитражного суда города Москвы от 16.10.2017, которым установлено, что согласно данным финансового анализа соотношение фактического и нормативного размера маржи платежеспособности соблюдалось на 31.12.2015, а в последующие периоды должником нарушены требования страхового законодательства по платежеспособности, на 31.12.2016 недостаток капитала ООО СК "Московия" составил 604 158 000 руб., а по состоянию на 31.03.2017 недостаток капитала составил 175 469 000 руб.

Суды также указали, что по информации ООО "Специализированный депозитарий Сбербанка", по состоянию на 29.03.2017 недостаток активов, принятых в покрытие страховых резервов составил 66 095 000 руб. (8 % от величины страховых резервов). Таким образом, в анализируемом периоде должником не соблюдались требования страхового законодательства по платежеспособности страховой организации.

Наличие указанных признаков также подтверждено постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.12.2018, которым были признаны недействительными банковские операции должника по основанию, предусмотренному пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Как установили суды, по состоянию на 31.12.2016 размер активов ООО СК "Московия" составлял 1 446 472 тыс. руб., а размер обязательств 1 714 059 тыс. руб., что свидетельствует о недостаточности имущества на указанную дату - 267 587 тыс. руб. На протяжении 2016 года деятельность ООО СК "Московия" была убыточной, размер непокрытого убытка на 31.12.2016 составил 494 815 тыс. руб.

Суды также указали, что по результатам инвентаризации имущества ООО СК "Московия", проведенного конкурсным управляющим, установлено наличие активов балансовой стоимостью 472 103 505,48 руб., что отражено в акте инвентаризации, и подтверждено фактическое наличие семи объектов недвижимого имущества балансовой стоимостью 29 595 039,41 руб.

Судами было отмечено, что на 01.09.2018 в реестр требований кредиторов ООО СК "Московия" заявлено требований кредиторов на общую сумму 1 487 млн. руб.

Таким образом, принимая во внимание имеющиеся в деле доказательства, суды первой и апелляционной инстанций пришли к правильному выводу о наличии у должника признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества на момент совершения спорных сделок.

При этом, судами также учтено, что конкурсным управляющим должника представлены доказательства, подтверждающие наличие фактической аффилированности между сторонами сделок, связей между контролирующими лицами ООО "РЭК" и ООО СК "Московия".

Судами установлено, что оспариваемые договоры купли-продажи недвижимого имущества содержат отсрочку по оплате за приобретаемую недвижимость, при этом, стороны в договорах прямо предусмотрели неприменимость правила об ипотеки в силу закона отчуждаемого недвижимого имущества в пользу продавца до момента полной его оплаты, в связи с чем совершение сделок с подобными необычными условиями очевидно свидетельствуют о наличии между должником и обществом фактической аффилированности.

Исследовав и оценив доводы сторон и собранные по делу доказательства, в соответствии с требованиями статей 67, 68, 71 АПК РФ, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводам о том, что спорные объекты недвижимости приобретены ответчиком фактически за счет средств ООО СК "Московия", исходя из того, что 20.07.2017 ООО "РЭК" произведен перевод средств в пользу ООО СК "Московия" под видом оплаты за помещение по адресу: Московская область, г. Воскресенск, ул. Докторова, д. 12а, пом. 106 в размере 14 300 000 руб. и за здание по адресу: город Москва, проспект Буденного, дом 11, строение 1 в размере 11 479 409,2 руб., за счет средств, которые были получены ООО "РЭК" от ООО СК "Московия" через ООО "Кандидат", а также ранее от должник а по вышеуказанным спорным операциям.

Судами установлено, что ООО "Кандидат" зарегистрировано в ЕГРЮЛ 26.05.2017, является технической компанией, которая не осуществляет реальной финансово-хозяйственной деятельности, ввиду того, что сведения об адресе ООО "Кандидат" недостоверны, доказательств того, что данное лицо имело собственные средства для расчетов с ООО "РЭК" за приобретаемые объекты недвижимого имущества, в материалы дела не представлено.

При таких обстоятельствах, суды пришли к правильному выводу о том, что указанные сделки с недвижимостью и банковские операции являются взаимосвязанными и направленными на то, чтобы прикрыть неравноценный характер приобретения и создать видимость полной оплаты со стороны ответчика. Должник не получил реального встречного предоставления, а банковские операции, создающие видимость равноценного возмездного отчуждения, являются притворными в силу части 2 статьи 170 ГК РФ.

В определении Верховного суда Российской Федерации от 01.12.2016 N 305-ЭС15-12239 по делу N А40-76551/14 указано, что, в случае установления цепочки сделок, по которым был выведен актив в преддверии банкротства за счет средств самого должника, бремя доказывания реальности осуществленных операций ложится на контрагентов по указанным сделкам.

Таким образом, судами обоснованно признано, что цепочка транзитных перечислений является единой, притворной сделкой, направленной на создание видимости возмездного отчуждения объектов недвижимого имущества в преддверии банкротства ООО СК "Московия".

Также судами установлено, что банковская операция от 21.07.2017 платежным поручением N 4 в сумме 411 700 руб. совершена безвозмездно, так как обществом не представлены доказательства наличия основания для соответствующего перевода денежных средств.

Судом первой и апелляционной инстанций отклонены доводы ответчика ООО "Эксперт-Ассист" о добросовестности при приобретении спорного объект.

В п. 38 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 10, Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 22 от 29.04.2010 разъяснено, что приобретатель не может быть признан добросовестным, если на момент совершения сделки по приобретению имущества право собственности в ЕГРП было зарегистрировано не за отчуждателем или в ЕГРП имелась отметка о судебном споре в отношении этого имущества. В то же время запись в ЕГРП о праве собственности отчуждателя не является бесспорным доказательством добросовестности приобретателя.

Судами установлено, что ответчиком приобретено спорное имущество в период, когда в ЕГРН имелась запись о наличии возражений ООО СК "Московия, внесенная 10.10.2017 по заявлению представителя временной администрации ООО СК "Московия".

Довод о наличии процессуальных нарушений - непривлечение к участию в деле третьего лица, подлежит отклонению, поскольку обжалуемыми судебными актами не затрагиваются права и обязанности названного лица.

Приведенные в кассационной жалобе общества доводы аналогичны ранее заявленным доводам в апелляционной жалобе, которым судом апелляционной инстанции дана надлежащая правовая оценка, в связи с чем, доводы жалобы направлены на переоценку имеющихся в материалах дела доказательств и изложенных выше обстоятельств, установленных судами, что не входит в круг полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, установленных статьей 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и не могут быть положены в основание отмены судебных актов судом кассационной инстанции.

Кассационная жалоба не содержит указания на наличие в материалах дела каких-либо доказательств, опровергающих выводы судов, которым не была бы дана правовая оценка судом первой инстанции и судом апелляционной инстанции.

Нарушений норм материального и процессуального права, являющихся основаниями для отмены обжалуемых судебных актов в соответствии со ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом кассационной инстанции не установлено, в связи с чем кассационная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 284, 286-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда города Москвы от 07.03.2019, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 08.07.2019 по делу N А40-161486/2017 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Председательствующий судья

Е.Н. Короткова

Судьи

В.Я. Голобородько Л.В. Михайлова