Постановление Арбитражного суда Московского округа от 7 ноября 2019 г. N Ф05-751/19 по делу N А40-8981/2017

г.Москва

7 ноября 2019 г.

Дело N А40-8981/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 05.11.2019.

Постановление в полном объеме изготовлено 07.11.2019.

Арбитражный суд Московского округа в составе:

председательствующего - судьи Аталиковой З.А.

судей Дунаевой Н.Ю. и Федуловой Л.В.

при участии в заседании:

от Блэккод Оверсиз Лтд - не явился, извещен

от Минкарло Лимитед - Молоснова Е.М. по доверенности от 13.06.2019

от МИФНС России N 46 по г. Москве - не явился, извещен

от ООО "APT АЗТЕК ЛИМИТЕД" - Пац С.О. по доверенности от 02.03.2019

от АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" - Калинин П.И. по доверенности от 30.08.2019

от Дашиевой Ирины Алексеевны - не явился, извещен

от Мехмета Зеки Учдогана - Уваров Д.В. по доверенности от 02.07.2019,

рассмотрев в судебном заседании 05.11.2019 кассационные жалобы Блэккод Оверсиз Лтд и ООО "Арт Азтек Лимитед" на решение от 19.04.2019 Арбитражного суда города Москвы, принятое судьей Ждановой Ю.А., и постановление от 17.07.2019 Девятого арбитражного апелляционного суда, принятое судьями Яниной Е.Н., Стешаном Б.В., Верстовой М.Е.,

по иску Блэккод Оверсиз Лтд (BLACKCOD OVERSEAS LTD)

к Минкарло Лимитед (Mincarlo Limited), Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 46 по г. Москве, Обществу с ограниченной ответственностью "Apт Азтек Лимитед", Акционерному обществу "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" (ИНН 7705148464),

третье лицо: Дашиева Ирина Алексеевна

о признании права Блэккод Оверсиз Лтд на долю в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед" номинальной стоимостью 10.000 руб., что составляет 90,9% от уставного капитала общества; об освобождении доли в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед" от ареста; о признании прекратившимся залога доли в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед" в пользу АО "Кредит Европа Банк" и по объединенному делу N А40-2008/2019

по иску АО "Кредит Европа Банк", Кредит Европа Банк Н.В.

к Блэккод Оверсиз Лтд, Минкарло Лимитед, ООО "Apт Азтек Лимитед"

о признании сделок недействительными,

УСТАНОВИЛ:

В рамках дела N А40-8981/2017 Блэккод Оверсиз Лтд (BLACKCOD OVERSEAS LTD) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением к Минкарло Лимитед (Mincarlo Limited), Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N46 по г. Москве (далее - Межрайонная ИФНС России N 46 по Москве, Инспекция), Обществу с ограниченной ответственностью "Apт Азтек Лимитед" (далее - ООО "Apт Азтек Лимитед", общество), Акционерному обществу "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" (далее - АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК") о признании права Блэккод Оверсиз Лтд на долю в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед" номинальной стоимостью 10 000 руб., что составляет 90,9% от уставного капитала общества; об освобождении доли в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед" от ареста; о признании прекратившимся залога доли в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед" (номинальной стоимостью 10.000 руб., что составляет 90,9% от уставного капитала общества, в пользу АО "Кредит Европа Банк".

Определением Арбитражного суда города Москвы от 17.04.2017 производство по настоящему делу было приостановлено до вступления в законную силу судебных актов по делам N N А40-107929/20169 и А40-178716/2016.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 15.06.2018 производство по делу было возобновлено.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 24.09.2018 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен судебный пристав-исполнителя Хамовнического РОСП УФССП по г. Москве Дашиева Ирина Алексеевна.

В рамках дела N А40-2008/2019 АО "Кредит Европа Банк", Кредит Европа Банк Н.В. обратились в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением к Блэккод Оверсиз Лтд, Минкарло Лимитед, ООО "Apт Азтек Лимитед" о признании недействительными: сделки, выразившейся в принятии в ООО "Арт Азтек Лимитед" нового участника, компании Блэккод Оверсиз Лтд, и увеличении уставного капитала ООО "Арт Азтек Лимитед" за счет дополнительного вклада Блэккод Оверсиз Лтд в размере 1 000 руб.; сделки, выразившейся в выходе Минкарло Лимитед из состава участников ООО "Арт Азтек Лимитед"; сделки, выразившейся в перераспределении доли ООО "Арт Азтек Лимитед", принадлежащей Минкарло Лимитед, в пользу Блэккод Оверсиз Лтд и применении последствий недействительности вышеуказанных сделок.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 18.02.2019 дела N N А40-8981/2017 и А40-2008/2019 объединены в одно производство с присвоением объединенному делу номера А40-8981/2017.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 19.04.2019 в удовлетворении исковых требований Блэккод Оверсиз Лтд отказано, требования АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В. удовлетворены.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 17.07.2019 решение Арбитражного суда города Москвы от 19.04.2019 оставлено без изменения.

Не согласившись с принятыми по делу решением суда первой инстанции и постановлением суда апелляционной инстанции, Блэккод Оверсиз Лтд и ООО "Арт Азтек Лимитед", обратилось в Арбитражный суд Московского округа с кассационными жалобами.

В своей кассационной жалобе ООО "Арт Азтек Лимитед" просит отменить решение и постановление суда апелляционной инстанции и принять по делу новый судебный акт, которым удовлетворить в полном объеме требования Блэккод Оверсиз Лтд и отказе в удовлетворении требований АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В., ссылаясь на нарушение судом норм процессуального и материального права.

В своей кассационной жалобе Блэккод Оверсиз Лтд просит отменить решение и постановление суда апелляционной инстанции и направить дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции, ссылаясь на нарушение судом норм процессуального и материального права, на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и представленным в дело доказательствам и указывая, что АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В. не имеют право на подачу иска, поскольку вступившими в силу судебными актами по делу N А40-178716/2016 установлено, что АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В. не имеют права оспаривать сделки Минкарло Лимитед в соответствии с законодательством острова Мэн, где осуществляется принудительная ликвидация Минкарло Лимитед; АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В. не представили допустимых и достоверных доказательств наличия у них прав кредиторов Минкарло Лимитед; требования АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В. идентичны требования ликвидатора Минкарло Лимитед, в удовлетворении которых было отказано при рассмотрении дела N А40-107929/2016 (за исключением корпоративных оснований); по мнению Блэккод Оверсиз Лтд, требования АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В. направлены на обход положений статей 16, 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Надлежащим образом извещенные о месте и времени судебного разбирательства Блэккод Оверсиз Лтд, МИФНС России N 46 по г. Москве, Дашиева Ирина Алексеевна, Кредит Европа Банк Н.В. явку своих представителей в суд кассационной инстанции не обеспечили, что в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в отсутствие представителей этих лиц.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о рассмотрении настоящей кассационной жалобы размещена на общедоступных сайтах Арбитражного суда Московского округа http://www.fasmo.arbitr.ru и http://kad.arbitr.ru в сети "Интернет".

До рассмотрения кассационной жалобы от Минкарло Лимитед поступил отзыв на кассационные жалобы, который приобщен судебной коллегией к материалам дела; от Кредит Европа Банк Н.В. и Блэккод Оверсиз Лтд поступило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствии своего представителя.

В заседании суда кассационной инстанции представитель ООО "APT АЗТЕК ЛИМИТЕД" поддержал доводы своей кассационной жалобы и доводы кассационной жалобы Блэккод Оверсиз Лтд, представители Минкарло Лимитед, АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" возражали против удовлетворения кассационной жалобы по доводам отзывов.

Изучив материалы дела, выслушав представителей явившихся в судебное заседание, обсудив доводы кассационной жалобы и отзывов на нее, проверив в порядке статей 286, 287, 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность обжалуемых судебных актов, судебная коллегия суда кассационной инстанции не находит оснований для отмены решения суда первой инстанции и постановления суда апелляционной инстанции по доводам кассационной жалобы, поскольку они основаны на неправильном толковании заявителем норм процессуального и материального права и направлены на переоценку исследованных судами доказательств, что, в силу норм статьи 286 и части 2 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не входит в полномочия суда кассационной инстанции.

В обоснование своих требований Блэккод Оверсиз Лтд указано, что компания является единственным участником ООО "Арт Азтек Лимитед", которому принадлежит доля в уставном капитале номинальной стоимостью 11 000 руб., что составляет 100% от уставного капитала общества, однако в Едином государственном реестре юридических лиц содержатся недостоверные сведения о составе участников ООО "Арт Азтек Лимитед".

В обоснование своих требований Блэккод Оверсиз Лтд также указано, что после приобретения доли номинальной стоимостью 10 000 руб., что составляет 90,9% от уставного капитала общества, ему стало известно, что она арестована судом по иску к бывшему участнику общества Минкарло Лимитед, что создает препятствия для реализации прав ее законного правообладателя Блэккод Оверсиз Лтд; в ходе рассмотрения Арбитражным судом города Москвы корпоративных споров между Блэккод Оверсиз Лтд, Минкарло Лимитед и ООО "Арт Азтек Лимитед" было установлено, что приобретенная Блэккод Оверсиз Лтд доля в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед" в 2007 году была заложена в пользу АО "Кредит Европа Банк" по договору о залоге доли в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед" (без права перезалога) N MBSHAUSD01707 от 12.01.2007, что не было известно Блэккод Оверсиз Лтд на момент приобретения спорной доли, в связи с чем Блэккод Оверсиз Лтд обратилась в Арбитражный суд города Москвы с рассматриваемым иском.

Требования АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В. заявлены на основании статей 163, пункта 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации и мотивированы тем, что оспариваемые сделки являются недействительными, представляют собой цепочку взаимосвязанных, а по сути единую сделку, направленную на отчуждение доли Минкарло Лимитед в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед": Минкарло Лимитед как единственный участник приняло решение об увеличении уставного капитала общества за счет дополнительного вклада Блэккод Оверсиз Лтд в размере 1 000 руб., по мнению АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В., указанный вклад является символическим, не соответствует реальной стоимости такой доли, поскольку приобретенная в результате такого решения доля Блэккод Оверсиз Лтд (9,1 %) была оплачена по номинальной стоимости такой доли, тогда как ООО "Арт Азтек Лимитед" является собственником недвижимого имущества в центре г. Москвы (ул. Смоленская, д.7), кадастровая стоимость которого превышает 1 000 000 000 руб.; незамедлительно после получения информации о введении в отношении Минкарло Лимитед процедуры принудительной ликвидации, Минкарло Лимитед, не получив действительную стоимость доли, совершило действия по выходу из состава участников ООО "Арт Азтек Лимитед".

По мнению АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", Кредит Европа Банк Н.В. действия Минкарло Лимитед и Блэккод Оверсиз Лтд, предпринятые в 2015- 2016 годах, свидетельствуют о том, что указанные компании, действуя в сговоре, пытались добиться отчуждения доли Минкарло Лимитед в обществе с целью вывода единственного ликвидного актива Минкарло Лимитед, находящегося в процедуре ликвидации (статьи 10, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Суды в соответствии с требованиями статей 65, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации оценили доказательства и доводы сторон, приведенные в обоснование заявленных требований и возражений на них, и, правильно применив нормы статей 10, 166, 168, 167, пункта 2 статьи 170, статей 346, 352 Гражданского кодекса Российской Федерации, принимая во внимание обстоятельства, установленные при рассмотрении дела N А40-178716/2016, учитывая последовательность действий сторон, обстоятельства принятия решения Минкарло Лимитед о вводе нового участника в состав ООО "Арт Азтек Лимитед" за счет увеличения уставного капитала, введение в отношении Минкарло Лимитед принудительной ликвидации Высоким судом правосудия острова Мэн, а также учитывая, что единственным ликвидным имуществом Минкарло Лимитед, за счет которого могут быть удовлетворены требования кредиторов, является доля в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед", пришли к выводу, что совокупность данных действий представляет собой единую сделку, являющуюся притворной, направленной на отчуждение доли Минкарло Лимитед в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед".

Суды также пришли к выводу, что вышеназванные действия были совершены в обход закона, что является злоупотреблением правом и, соответственно, ничтожными в силу статьи 168 Гражданского кодекса Российской Федерации, кроме того судами также было отмечено, что продажа доли и выход Минкарло Лимитед из ООО "Арт Азтек Лимитед" являются взаимоисключающими действиями и не могли быть совершены одновременно в отношении одной и той же доли.

Принимая во внимание, что от Блэккод Оверсиз Лтд и ООО "Арт Азтек Лимитед" действовал один и тот же представитель, а сам истец (Блэккод Оверсиз ЛТД) не раскрыл конечных бенефициаров компании, суды пришли к выводу, что доказательств того, что компания Блэккод Оверсиз Лтд не была осведомлена о том, что доля является предметом залога, не представлено.

Удовлетворяя требования АО "Кредит Европа Банк" и Кредит Европа Банк Н.В." (далее - Банки), суды исходил из ничтожности сделок по вышеприведенным основаниям и наличия у истцов охраняемого законом интереса, поскольку Банки являются кредиторами ликвидируемой компании Минкарло Лимитед.

При этом, судом первой инстанции были проверены и отклонены доводы ООО "Арт Азтек Лимитед" и Блэккод Овериз ЛТД со ссылкой на фактические обстоятельства, установленные вступившими в законную силу судебными актами по делам А40-107929/2016, А40-132956/2016, А40-22398/2017, А40-178716/2016, что является, по мнению Блэккод Оверсиз Лтд и ООО "Арт Азтек Лимитед", основанием для удовлетворения иска Блэккод Оверсиз Лтд, с учетом правовой позиции, изложенной в Определении Верховного суда Российской Федерации от 06.10.2016 N 305-ЭС16-8204 по делу А40-143265/2013, указав на то, что в рамках всех указанных дел суд не проверял недействительные сделки на предмет их притворности (пункт 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации) и не оценивал их как единую сделку, прикрывающую отчуждение доли по основания, заявленным в иске Банков.

Кроме того, судом отмечено, что все указанные споры являлись внутрикорпоративными, и всем обстоятельствам совершения указанных сделок судом была дана оценка без учета нарушения прав Банков.

Требования Блэккод Оверсиз Лтд о снятии ареста были оставлены судом первой инстанции без удовлетворения, поскольку Блэккод Оверсиз Лтд по изложенным в иске основаниям не вправе требовать в Арбитражном суде города Москвы снятия ареста, наложенного Мещанским районным судом города Москвы в порядке обеспечения иска, кроме того, 24.12.2018 Мещанский районный суд города Москвы принял определение по заявлению ООО "Арт Азтек Лимитед", которым вышеуказанный арест был отменен.

Требование Блэккод Оверсиз Лтд о признании за ним прав на долю также не подлежит удовлетворению, поскольку основано на недействительных сделках.

Доводы о пропуске АО "Кредит Европа Банк" и Кредит Европа Банк Н.В. срока исковой давности судом были отклонены со ссылкой на положения статей 10, 170 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Оценив действия акционеров и директоров Блэккод Оверсиз Лтд и Минкарло Лимитед, предпринятые в 2015-2016 годах, судами сделан вывод, что они свидетельствуют о намерении добиться отчуждения доли в пользу Блэккод Оверсиз Лтд в целях воспрепятствования обращению взыскания на имущество ООО "Арт Азтек Лимитед" по искам кредиторов.

Принимая во внимание, что определением от 24.09.2018 суд первой инстанции удовлетворил ходатайство АО "Кредит Европа Банк", Минкарло Лимитед об истребовании документов, идентифицирующих конечных бенефициаров Блэккод Оверсиз Лтд, однако в течение более чем 6 месяцев, Блэккод Оверсиз Лтд не представил документы, идентифицирующие конечных бенефициаров Блэккод Оверсиз Лтд, суд апелляционной инстанции согласился с выводами суда первой инстанции об аффилированности Блэккод Оверсиз Лтд, акционеров и директоров Минкарло Лимитед, что не противоречит судебным актам по делу А40-107929/2016 (в рамках дела N А40-107929/2016 Блэккод Оверсиз Лтд по также не были представлены документы, идентифицирующие конечных бенефициаров (выгодоприобретателей) Блэккод Оверсиз Лтд).

Доводы кассационной жалобы Блэккод Оверсиз Лтд о том, что Банки не имеют правовой интереса в оспаривании спорных сделок, подлежат отклонению, как не соответствующие материалам дела, как правильно установлено судами статус АО "Кредит Европа Банк" и Кредит Европа Банк Н.В. как кредиторов Минкарло Лимитед подтверждается определением Высокого суда правосудия о. Мэн от 15.02.2016 по делу N СНР 16/0004 Кредит Европа Банк Н.В. является кредитором Минкарло Лимитед (данное лицо ранее обращалось в Высокий суд правосудия острова Мэн о введении в отношении Минкарло Лимитед процедуры принудительной ликвидации), в соответствии с которым суд назначил ликвидатора Минкарло Лимитед - Эндрю Пол Шиммин, который, в числе уполномочен вести реестр кредиторов Минкарло Лимитед.

В материалах дела имеется письмо ликвидатора Минкарло Лимитед Эндрю Пола Шиммина от 01.04.2019 N SW/APS/CPS/2220 с перечнем кредиторов Минкарло Лимитед и суммой задолженности компании перед каждым из кредиторов, в соответствии с которым кредиторами Минкарло Лимитед являются Кредит Европа Банк Н.В., сумма требований - 15 769 199,82 долларов США, а также АО "Кредит Европа Банк", сумма требований - 29 056 629,48 долларов США.

При рассмотрении дела суды пришли к обоснованному выводу о том, что кредиторы АО "Кредит Европа Банк" и Кредит Европа Банк Н.В. имеют охраняемый законом интерес на предъявление иска по настоящему делу.

Доводы со ссылкой на судебные акты по делу N А40-107929/2016, полностью аналогичные доводам кассационной жалобы, были проверены и обоснованно отклонены судом апелляционной инстанции, поскольку правовая квалификация сделки, данная судом по ранее рассмотренному делу, не образует преюдиции по смыслу статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд может прийти к иным выводам, отличным от выводов суда по ранее рассмотренному делу, указав соответствующие мотивы.

Как правильно установлено судом апелляционной инстанции в рамках рассмотрения дела N А40-107929/2016 Минкарло Лимитед заявило требование о признании недействительным заявления от 19.02.2016, а также о признании права на долю 9,1% в уставном капитале ООО "Арт Азтек Лимитед", однако при рассмотрении названного дела судами не устанавливалось, соответствует ли данное заявление законодательству Российской Федерации и не оценивалось решение N 1/2016 от 11.01.2016 о принятии Блэккод Оверсиз Лтд в состав участников ООО "Арт Азтек Лимитед" и последующий выход Минкарло Лимитед как единую притворную сделку, направленную на вывод имущества Минкарло Лимитед.

В рамках дела N А40-107929/16 судами было указано, что факт выхода Минкарло Лимитед из ООО "Арт Азтек Лимитед" установлен вступившим в законную силу судебным актом по делу А40-132956/2016 в рамках которого Блэккод Оверсиз Лтд было заявлено требование о признании недействительным решения общего собрания участников ООО "Арт Азтек Лимитед" от 06.06.2016 об избрании генерального директора, при этом суды не рассматривали вопрос о действительности заявления от 19.02.2016, о правомерности принятия Блэккод Оверсиз Лтд в состав участников ООО "Арт Азтек Лимитед".

Вопреки доводам кассационных жалоб, материалами дела и текстом судебных актов подтверждено, что суды тщательно исследовали все имеющиеся в деле доказательства, оценили все доводы и возражения участвующих в деле лиц и в соответствии с требованиями пункта 2 части 4 статьи 170 и пункта 12 части 2 статьи 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации указали в судебных актах подробнейшие мотивы проверки всех доводов сторон, в связи с чем судебная коллегия суда кассационной инстанции, не обладающая полномочиями по решению вопроса о преимуществе одних доказательств перед другими, по самостоятельному исследованию доказательств и по иной оценке тех доказательств, которые исследовались судами, отклоняет вышеуказанные доводы кассационных жалоб Блэккод Оверсиз Лтд и ООО "Арт Азтек Лимитед" как направленные исключительно на переоценку доказательств по делу.

Иное понимание фактических обстоятельств дела, не может быть положено в основание отмены законных судебных актов, в которых содержится подробное обоснование того, почему суды пришли к выводу об отсутствии правовых оснований для удовлетворения требований Блэккод Оверсиз Лтд.

Руководствуясь статьями 284, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 19.04.2019 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 17.07.2019 по делу N А40-8981/2017 оставить без изменения, кассационные жалобы Блэккод Оверсиз Лтд и ООО "Арт Азтек Лимитед" - без удовлетворения.

Председательствующий - судья

З.А. Аталикова

Судьи:

Н.Ю. Дунаева Л.В. Федулова