Приложение N 2. Итоги исполнения бюджета города Чебоксары за 2015 год

Приложение N 2
к постановлению администрации
города Чебоксары
от 28 марта 2016 г. N 672

Итоги
исполнения бюджета города Чебоксары за 2015 год

Бюджет города Чебоксары по доходам за 2015 год исполнен в сумме 8 млрд. 408,3 млн. рублей, что составляет 98,8% к уточненным годовым назначениям, в том числе налоговые и неналоговые доходы - 3 млрд. 676,2 млн. рублей (101,4%), безвозмездные поступления - 4 млрд. 732,1 млн. рублей (96,8%).

Собственные доходы бюджета города Чебоксары за 2015 год составили в сумме 3 млрд. 676,2 млн. рублей или 101,4% к уточненным годовым назначениям. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года собственные доходы снизились на 7,4% или на 293,5 млн. рублей.

Налоговые доходы за 2015 год составили в сумме 2 млрд. 331,0 млн. рублей или 100,7% к уточненным годовым назначениям. По сравнению с 2014 годом налоговые доходы увеличились на 0,4% или на 9,0 млн. рублей. При этом снизилось поступление земельного налога по сравнению с 2014 годом на 42,1% или на 190,1 млн. рублей (в связи с изменениями кадастровой стоимости земельных участков).

Неналоговые доходы за 2015 год составили в сумме 1 млрд. 345,2 млн. рублей или 102,8% к уточненным годовым назначениям. По сравнению с 2014 годом неналоговые доходы снизились на 18,4% или на 302,5 млн. рублей, что связано с высокой базой 2014 года, когда в бюджет поступили средства в сумме 503,2 млн. рублей по итогам аукциона по продаже права на заключение договора аренды земельного участка, расположенного в микрорайоне 2 "А" центральной части города Чебоксары "Грязевская стрелка", ограниченного улицами Гагарина, Ярмарочная, Пионерская, Калинина, а также аукционов на право заключить договор о развитии застроенной территории.

Безвозмездные поступления за 2015 год составили в сумме 4 млрд. 732,1 млн. рублей или 96,8% к уточненным годовым назначениям, что больше соответствующего периода прошлого года на 2,7% или на 126,5 млн. рублей.

Наибольший удельный вес в доходах бюджета города Чебоксары составляют безвозмездные поступления - 56,3%, налог на доходы физических лиц - 17,4%, доходы от использования имущества - 9,0%, налоги на совокупный доход - 4,8%, налоги на имущество - 4,4%, доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 4,7%.

Муниципальный долг по состоянию на 1 января 2016 года составил в объеме 1 млрд 909,7 млн. рублей, в том числе по бюджетному кредиту - 54,2 млн. рублей, кредитам кредитных организаций - 1 млрд. 830 млн. рублей, муниципальным гарантиям - 25,5 млн. рублей. По сравнению с началом года долг увеличился на 238,8 млн. рублей или на 14,3% (долговая нагрузка на бюджет города Чебоксары на 1 января 2016 года составила 59,5% к объёму доходов бюджета города Чебоксары, которая остается в пределах ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, т.е. не превышает 100% объема доходов бюджета города Чебоксары без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений).

В целях покрытия дефицита бюджета города Чебоксары, погашения имеющихся долговых обязательств в 2015 году были привлечены кредиты кредитных организаций на общую сумму 1 млрд. 130 млн. рублей под 12,5% годовых, бюджетный кредит из республиканского бюджета на частичное покрытие дефицита бюджета, возникающего в связи с реализацией инвестиционной программы города Чебоксары, в сумме 54,2 млн. рублей под 0,1% годовых и с июля 2015 года на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов из Управления Федерального казначейства по Чувашской Республике по процентной ставке 0,1% годовых были получены и возвращены бюджетные кредиты на общую сумму 910 млн. рублей.

Кроме того, в целях обеспечения ликвидности единого счета бюджета города Чебоксары также использовался механизм привлечения временно свободных средств учреждений.

В течение 2015 года были погашены кредиты кредитных организаций в сумме 940 млн. рублей, в том числе досрочно погашены кредиты в сумме 450 млн. рублей.

В общей сложности, в результате управления финансовыми активами в 2015 году сэкономлено на расходах по обслуживанию муниципального долга условно порядка 61,5 млн. рублей.

Бюджет города Чебоксары за 2015 год исполнен с дефицитом в сумме 159,2 млн. рублей при плановом дефиците 425,1 млн. рублей.

Бюджет города Чебоксары по расходам за 2015 год выполнен на 95,8% к уточненному плану 2015 года и расходы составили в сумме 8 млрд. 567,5 млн. рублей (121,2% к первоначальному плану). По сравнению с 2014 годом расходы бюджета города уменьшились на 0,4% или на 32,2 млн. рублей.

Основную долю в структуре расходной части бюджета города Чебоксары за 2015 год составили расходы на образование - 53,9% от общего объёма расходов бюджета (4 млрд. 620,1 млн. рублей, что на 60,3 млн. рублей меньше, чем в 2014 году), жилищно-коммунальное хозяйство - 11,7% (1 млрд. 1,7 млн. рублей, что на 341,9 млн. рублей меньше, чем в 2014 году), национальную экономику - 19,6% от общего объёма расходов бюджета (1 млрд. 680,3 млн. рублей, что на 219,2 млн. рублей больше, чем в 2014 году).

Адресная инвестиционная программа города Чебоксары за 2015 год исполнена в общей сумме 1 млрд. 651,5 млн. рублей (из бюджетов различного уровня), при уточненном годовом плане 2 млрд. 1,1 млн. рублей или на 82,5% к годовому плану.

Объемы средств в рамках АИП направлены на финансирование мероприятий по разделу "Общегосударственные вопросы" - 70,5 млн. рублей (100,0% от плановых назначений), "Национальная экономика" - 711,8 млн. рублей (81,3% от плановых назначений), "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 433,7 млн. рублей (70,4% от плановых назначений), "Образование" - 329,3 млн. рублей (99,9% от плановых назначений), "Культура, кинематография" - 7,1 млн. руб.(99,9% от плановых назначений), "Физическая культура и спорт" - 99,1 млн. рублей (96,7% от плановых назначений).

Расходы по отрасли "Национальная экономика" за 2015 год составили в сумме 1 млрд. 680,3 млн. рублей или 91% к уточненному годовому плану, по сравнению с 2014 годом увеличились на 219,2 млн. рублей. В структуре расходов бюджета города удельный вес расходов по разделу "Национальная экономика" за отчетный период составил 19,6%.

По подразделу "Транспорт" расходы составили в сумме 9,8 млн. рублей или 100% к уточненному годовому плану. Вышеуказанные средства направлены на компенсацию потерь в доходах, возникающих в результате установления льготного проезда отдельным категориям граждан на пригородном автобусном маршруте N 204 "Чебоксары-Сосновка", в сумме 7 млн. рублей, на компенсацию недополученных доходов организаций, возникающих в результате осуществления перевозок пассажиров и багажа речным транспортом, в сумме 1,7 млн. рублей, на закупку и установку оборудования для озвучивания информации в троллейбусах в сумме 1,1 млн. рублей.

По подразделу "Дорожное хозяйство" расходы бюджета составили в сумме 1 млрд. 495 млн. рублей или 90,1% к уточненному годовому плану, по сравнению с соответствующим периодом прошлого года увеличились на 153,8 млн. рублей.

Расходы бюджета по отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" за 2015 год составили в сумме 1 млрд. 1,7 млн. рублей или 84,3% к уточненному годовому плану и по сравнению с прошлым годом уменьшились на 341,9 млн. рублей или на 25,4%. В структуре расходов бюджета города удельный вес расходов по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" за отчетный период составил - 11,7%.

Расходы на благоустройство города за 2015 год составили в сумме 397 млн. рублей или 99% к уточненному годовому плану, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы бюджета увеличились на 48,9 млн. рублей. Вышеуказанные средства направлены на содержание объектов инженерной защиты в сумме 64,9 млн. рублей, на озеленение города в сумме 124,3 млн. рублей, на содержание мест захоронения в сумме 4,9 млн. рублей, на освещение в сумме 114,4 млн. рублей, на уборку незакрепленных территорий в сумме 10,3 млн. рублей, на обустройство детских игровых площадок в сумме 13,7 млн. рублей, на устройство парковок в сумме 37 млн. рублей.

В структуре расходов бюджета города Чебоксары наибольший удельный вес занимают расходы на социально-культурную сферу - 60,9% или 5 млрд. 221,2 млн. рублей, что составляет 99,8% к годовым бюджетным назначениям.

Расходы бюджета города Чебоксары по отраслям социально - культурной сферы в 2015 году уменьшились к уровню 2014 года на 1,3% или на 71,3 млн. рублей.

Расходы на заработную плату с начислениями работникам социально-культурной сферы за 2015 год составили в сумме 3 млрд. 538,8 млн. рублей, что составляет 100 процентов к уточненным годовым назначениям и 67,8 процента от общей суммы расходов социально-культурной сферы. По сравнению с 2014 годом расходы на заработную плату с начислениями работникам социально-культурной сферы возросли в 2015 году на 146 млн. рублей или на 4,3 процента.

Наибольшую долю в расходах на социально-культурную сферу занимают расходы на образование - 88,5% или 4 млрд. 620,1 млн. рублей, что составляет 100% к годовым плановым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом 2014 года расходы по разделу "Образование" в 2015 уменьшились на 1,3 процента или на 60,2 млн. рублей.

В отчетном периоде расходы бюджета на обеспечение деятельности детских дошкольных учреждений составили в сумме 2 млрд. 239,2 млн. рублей, на реализацию общеобразовательных программ начального общего, основного общего и среднего (полного) общего образования - 2 млрд. 227,3 млн. рублей, на молодежную политику и оздоровление детей - 31,2 млн. рублей, на реализацию других вопросов в области образования - 122,4 млн. рублей.

Расходы по разделу "Культура, кинематография" в 2015 году составили в сумме 223,9 млн. рублей или 99,8 процентов к годовому уточнённому плану, что на 15,6 млн. рублей, или на 7,5% выше уровня расходов 2014 года.

Расходы по отрасли "Социальная политика" за 2015 год составили в сумме 237,9 млн. рублей или 97,3 процента к годовому уточнённому плану.

Объем расходов бюджета города по предоставлению мер социальной поддержки отдельной категории граждан по бытовому обслуживанию за 2015 год составил в сумме 32 тыс. рублей, расходы бюджета отдельным категориям граждан в виде ежегодной разовой выплаты составили в сумме 2,7 млн. рублей, расходы на ежемесячные выплаты Почётным гражданам города Чебоксары в сумме - 0,5 млн. рублей, на обеспечение жильем молодых семей в сумме 21,9 млн. рублей.

Средства, поступившие из вышестоящего бюджета, направлены:

- на обеспечение выплат единовременных пособий при передаче ребёнка на воспитание в семью в сумме 2,3 млн. рублей;

- на выплату компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования, в сумме 65,9 млн. рублей;

- на выплату социальных пособий учащимся общеобразовательных учреждений, нуждающихся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на транспорте городского сообщения в сумме 18,5 млн. рублей;

- на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики в сфере трудовых отношений в сумме 298,4 тыс. рублей;

- на обеспечение жильем молодых семей в сумме 105,0 млн. рублей

Расходы бюджета по разделу "Физическая культура и спорт" за 2015 год составили в сумме 128,2 млн. рублей или 97,4 процента к годовому уточненному плану, что на 71,5 млн. рублей больше уровня расходов 2014 года.

Расходы бюджета по разделу "Обслуживание государственного и муниципального долга" за 2015 год составили в сумме 154,1 млн. рублей или 99,7 процента к годовому уточнённому плану (71,5% к первоначальному плану 2015 года). По сравнению с 2014 годом расходы увеличились на 66% или на 61,2 млн. рублей.

Информация
об исполнении бюджета города Чебоксары за 2015 год

Наименование показателя	План на 2015 год с учетом изменений (тыс. руб.)	Исполнено за 2015 год (тыс. руб.)	% исполнения к плану на 2015 год
1	2	3	4
Налоговые и неналоговые доходы	3 623 674,4	3 676 192,1	101,4
в том числе:
Налоги на прибыль, доходы	1 456 724,7	1 461 525,1	100,3
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	7 772,2	8 686,0	111,8
Налоги на совокупный доход	398 970,0	401 383,6	100,6
Налоги на имущество	366 007,6	372 796,4	101,9
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	7 135,0	7 181,5	100,7
Государственная пошлина	78 230,0	79 424,2	101,5
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам		0,8
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	746 893,5	759 429,8	101,7
Платежи при пользовании природными ресурсами	35 817,3	35 892,3	100,2
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства	163,0	965,7	592,5
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	395 300,0	398 903,5	100,9
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	130 661,1	150 438,0	115,1
Прочие неналоговые доходы		-434,8
Безвозмездные поступления, всего	4 889 949,7	4 732 116,8	96,8
Всего доходов	8 513 624,1	8 408 308,9	98,8
Превышение доходов над расходами (+) профицит; превышение расходов над доходами (-) дефицит	-425 126,0	-159 225,8	37,5
Общегосударственные вопросы	433 349,8	425 844,4	98,3
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	69 966,9	69 942,7	100,0
Национальная экономика	1 846 225,9	1 680 315,5	91,0
Жилищно-коммунальное хозяйство	1 188 086,7	1 001 731,7	84,3
Охрана окружающей среды	14 432,0	14 432,0	100,0
Образование	4 620 317,6	4 620 071,6	100,0
Культура, кинематография	224 386,1	223 880,5	99,8
Социальная политика	244 510,6	237 859,8	97,3
Физическая культура и спорт	131 601,9	128 157,5	97,4
Средства массовой информации	11 307,2	11 237,2	99,4
Обслуживание государственного и муниципального долга	154 565,4	154 061,8	99,7
Всего расходов	8 938 750,1	8 567 534,7	95,8