Приложение N 2

Приложение N 2
к постановлению Брянской
городской администрации
от 26.01.2018 N 214-п

"Приложение N 2
к постановлению Брянской
городской администрации
от 30.12.2013 N 3409-п

Подпрограмма
"Управление муниципальным долгом города Брянска (2016-2020 годы)"

Паспорт
подпрограммы муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Брянска (2016 - 2020 годы)"

Наименование подпрограммы	"Управление муниципальным долгом города Брянска " (2016 - 2020 годы)
Ответственный исполнитель подпрограммы	Финансовое управление Брянской городской администрации
Соисполнители подпрограммы	Отсутствуют
Перечень основных мероприятий подпрограммы	Управление муниципальным долгом города Брянска
Цели подпрограммы	Эффективное управление муниципальным долгом города Брянска
Задачи подпрограммы	Реализация мероприятий, направленных на поэтапное сокращение муниципального долга
Этапы и сроки реализации подпрограммы	2016 - 2020 годы
Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы	Всего - 1 194 670 493 рублей, в том числе: 2016 год - 313 969 600 рублей; 2017 год - 254 744 900 рублей; 2018 год - 220 323 565 рублей; 2019 год - 203 096 280 рублей; 2020 год - 202 536 148 рублей Из них: - за счет средств бюджета города Брянска - 1 194 670 493 рублей, в том числе: 2016 год - 313 969 600 рублей; 2017 год - 254 744 900 рублей; 2018 год - 220 323 565 рублей; 2019 год - 203 096 280 рублей; 2020 год - 202 536 148 рублей
Ожидаемые - конечные результаты (индикаторы) реализации	Ожидаемые - конечные результаты (индикаторы) реализации подпрограммы приведены в приложении 1 к муниципальной программе

1. Характеристика текущего состояния муниципального долга

Управление муниципальным долгом города Брянска осуществляется в рамках требований Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Долговая политика строится исходя из необходимости поддержания объема муниципального долга на экономически безопасном уровне, минимизации стоимости его обслуживания, равномерного распределения платежей, связанных с исполнением долговых обязательств.

Уровень муниципального долга и уровень долговой нагрузки на бюджет, несмотря на трудности, связанные с ухудшением общей макроэкономической ситуации в стране, в настоящее время находятся в пределах ограничений, установленных Бюджетным кодексом РФ.

Таблица 1

Основные показатели,
характеризующие состояние муниципального долга города Брянска

N	Наименование (описание) показателей (результатов)	2014 год (факт)	2015 год (факт)	2016 год (факт)	2017 год (план)
1.	Объем муниципального долга города Брянска по состоянию на конец отчетного периода, руб.	1 977 958 922,02	2 205 147 896,95	2 270 199 838,25	2 381 128 576,25
2.	Доля муниципального долга в общем объеме доходов бюджета города Брянска без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений на конец отчетного периода, %	75,9	86,5	85,3	87,9
3.	Доля случаев, по которым были исполнены обязательства от общего числа предоставленных гарантий, %	0	0	0	0
4.	Дефицит (-)/профицит (+) бюджета города Брянска, руб.	- 265 398 584,84	- 352 751 017,98	- 95 847 492,63	- 73 424 850,40
5.	Доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлении налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %	5,8	9,5	3,6	5,0

В структуре муниципального долга города Брянска преобладает задолженность по привлеченным заемным средствам. Из них по средствам кредитных организаций 90,5%, 92,2%, 96,1%, 91,6% в 2014, 2015, 2016, 2017 годах соответственно.

Таблица 2

Структура
муниципального долга города Брянска

Статьи муниципального долга	2014 год (факт)	2015 год (факт)		2016 год (факт)		2017 год (план)
Кредиты кредитных организаций, рублей	1 791 000 000	2 032 651 000		2 181 651 000		2 181 651 000
Бюджетные кредиты, рублей	0	0		0		0
Муниципальные гарантии, рублей	186 958 922,00	172 496 896,95		88 548 838,25		199 477 576,25
Всего, рублей	1 977 958 922,02	2 205 147 896,95		2 270 199 838,25		2 381 128 576,25
Расходы на обслуживание муниципального долга, рублей	177 179 322,91	255 435 430,42	313 820 840,12		254 744 900,00

2. Цели и задачи

Основной целью подпрограммы является:

- эффективное управление муниципальным долгом города Брянска.

Для решения поставленной цели планируется реализация мероприятий, направленных на поэтапное сокращение муниципального долга.

В рамках достижения поставленной цели предусматривается:

- привлечение кредитных ресурсов в кредитных учреждениях Российской Федерации в виде кредитных линий, что позволяет осуществлять выборку кредитных средств по мере необходимости при отсутствии средств на едином счете бюджета с целью минимизации расходов на обслуживание муниципального долга;

- привлечение бюджетных краткосрочных кредитов из федерального бюджета на пополнение остатков средств на счете бюджета города;

- привлечение бюджетных краткосрочных кредитов из областного бюджета на покрытие временного кассового разрыва, возникающего при исполнении бюджета города;

- погашение кредитных ресурсов ранее сроков, установленных кредитными договорами.

3. Сроки реализации

Реализация подпрограммы осуществляется в 2016 - 2020 годах.

4. Объемы и источники финансирования

Реализация подпрограммы будет осуществляться за счет средств бюджета города Брянска. Общий объем средств на реализацию подпрограммы составляет 1 194 670 493 рублей, в том числе:

2016 год - 313 969 600 руб.

2017 год - 254 744 900 руб.

2018 год - 220 323 565 руб.

2019 год - 203 096 280 руб.

2020 год - 202 536 148 руб.

Главным распорядителем бюджетных средств по указанным выше ассигнованиям является финансовое управление Брянской городской администрации.

5. Сведения о показателях (индикаторах) подпрограммы

Расчет целевых показателей (индикаторов) реализации подпрограммы: доля муниципального долга; доля случаев, по которым были исполнены обязательства по гарантиям; доля дефицита бюджета города, выраженных количественно, осуществляется расчетным способом.

Доля муниципального долга в общем объеме доходов бюджета города Брянска без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений на конец отчетного периода определяется следующим образом:

,

где:

- доля муниципального долга города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %;

- объём муниципального долга города Брянска, на конец отчётного периода, тыс. рублей;

- фактический объём поступлений общего объема доходов бюджета города Брянска за отчётный период, без учёта безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, тыс. рублей.

Доля случаев, по которым были исполнены обязательства, от общего числа предоставленных гарантий, определяется следующим образом:

, где:

Р - доля случаев, по которым со стороны бюджета города Брянска были исполнены обязательства, от общего числа предоставленных гарантий;

L - количество гарантий со стороны бюджета города Брянска, по которым были исполнены обязательства, единиц;

I - общее число предоставленных гарантий, единиц.

Доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений определяется следующим образом:

где:

- доля Дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %;

- объём дефицита бюджета города Брянска за отчётный период, тыс. рублей;

- объем снижения остатков на счетах по учету средств бюджета города Брянска, а также поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале за отчетный период, тыс. рублей;

- фактический объём доходов бюджета города Брянска за отчётный период, тыс. рублей;

- объём безвозмездных поступлений бюджета города Брянска за отчётный период, тыс. рублей;

- объём поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, тыс. рублей.

Превышение ставки по привлеченным кредитам кредитных организаций в валюте Российской Федерации над ключевой ставкой Банка России определяется следующим образом:

где:

- превышение ставки по привлеченным кредитам кредитных организаций в валюте Российской Федерации над ключевой ставкой Банка России, %;

Ii - ставка по привлеченному i-му кредиту кредитной организации, %;

Iik - ключевая ставка Банка России, действовавшая на момент привлечения i-го кредита кредитной организации, %;

n - количество привлеченных за отчетный период кредитов коммерческих банков, единиц.

Целевые показатели (индикаторы) реализации подпрограммы - объем муниципального долга и дефицит (профицит) бюджета, выраженные в валюте Российской Федерации, формируются по данным отчета об исполнении бюджета города на соответствующую дату и должны соответствовать требованиям, установленным Бюджетным кодексом РФ.".

Заведующий сектором аналитической работы и учета долговых обязательств

Н.Н. Кононенкова

Начальник финансового управления

Г.А. Баранова

Первый заместитель Главы городской администрации

В.Н. Предеха