Глава 4. Порядок расчета размера дохода по облигациям и погашения облигаций

Глава 4. Порядок расчета размера дохода по облигациям и погашения облигаций

23. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купона.

24. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций процентная ставка купонного дохода по первому купону определяется Эмитентом по итогам конкурса, проводимого у Организатора торговли на рынке ценных бумаг, или устанавливается Эмитентом на основании анализа сводного реестра Оферт, полученных от участников размещения. Купонные ставки по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию определяется по формуле:

Rj = Cj * Tj * N om / (365 * 100%),

где:

Rj - величина купонного дохода за j-тый купонный период, в валюте номинала;

Сj - размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;

Tj - длительность j-того купонного период, дней;

N om - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала.

Даты выплат купонного дохода, даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).

25. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход, который рассчитывается в рублях на текущую дату по формуле:

НКД = N om * Cj * (T - T(j-1)) / 365 / 100%,

где:

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, в валюте номинала;

N om - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала;

Cj - размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;

T - дата расчета накопленного купонного периода внутри j-го купонного периода;

T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (дата начала размещения Облигаций - для первого купонного периода);

j - порядковый номер купонного периода.

Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода по Облигациям или переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

26. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают купонный доход по Облигациям в денежной форме через Депозитарии, депонентами которых они являются. Депозитарный договор между Депозитарием и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат купонного дохода по Облигациям.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями законодательства Российской Федерации.

27. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - Дата амортизации долга).

Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую Дату аморти