Приложение. Положение о порядке и размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками сотрудников муниципальных учреждений города Ивантеевки

Приложение

к решению Совета депутатов

городского округа Ивантеевка

Московской области

от 19 ноября 2015 г. N 273/19

Положение
о порядке и размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками сотрудников муниципальных учреждений города Ивантеевки

Настоящие Положение о порядке и размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками сотрудников муниципальных учреждений города Ивантеевки (далее - Положение) разработано на основании ст. 168 Трудового кодекса Российской Федерации, в соответствии с Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Постановлением Правительства Российской Федерации от 13 октября 2008 года N 749 "Об особенностях направления работников в служебные командировки", Уставом города Ивантеевки Московской области, в целях возмещения расходов, понесенных работниками муниципальных учреждений города Ивантеевки, связанных с направлением их в служебные командировки.

1. Виды расходов, подлежащих возмещению

Сотруднику муниципального учреждения города Ивантеевки (далее по тексту - работник), направляемому в служебную командировку, возмещаются следующие виды расходов:

- по найму жилого помещения (кроме случая, когда направленному в служебную командировку работнику предоставляется бесплатное помещение);

- на проезд к месту служебной командировки и обратно к месту постоянной работы (включая оплату услуг по оформлению проездных документов, расходы за пользование в поездах постельными принадлежностями);

- дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства (суточные);

- расходы на оформление заграничного паспорта, визы и других выездных документов, обязательные консульские и аэродромные сборы, сборы за право въезда или транзита автомобильного транспорта, расходы на оформление обязательной медицинской страховки, иные обязательные платежи и сборы (при направлении работника в заграничные командировки).

- иные расходы, произведенные работником с разрешения или ведома работодателя.

2. Расходы по найму жилого помещения

2.1. Расходы по найму жилого помещения, включая бронирование, дополнительные услуги гостиниц (за исключением расходов на обслуживание в барах и ресторанах, расходов на обслуживание в номере, расходов за пользование рекреационно-оздоровительными объектами) возмещаются работнику по фактическим расходам за одноместный гостиничный номер (стандартный, улучшенный) на основании первичных учетных документов, подтверждающих заключение работником договора на оказание гостиничных услуг по месту командирования(счет на оплату гостиничных услуг с печатью организации, кассовый чек, счет-фактура, акт оказанных услуг).

2.2. При отсутствии первичных учетных документов, подтверждающих заключение работником договора на оказание гостиничных услуг по месту командирования расходы по оплате найма жилого помещения возмещаются из расчета 12 рублей в сутки.

2.3. Расходы по найму жилого помещения в месте командирования возмещаются работнику со дня прибытия и по день выезда с учетом расчетного часа, принятого в данной гостинице.

2.4. Если командированный работник по окончании командировки по своему желанию остается в месте командировки, то компенсация найма жилого помещения сверх срока командирования не производится, суточные за время остановки работника по собственному желанию в месте командирования не выплачиваются.

3. Расходы на проезд

3.1. Расходы на проезд к месту командировки и обратно к месту постоянной работы (включая страховые платежи по обязательному страхованию пассажиров на транспорте, оплату услуг по оформлению проездных документов (в том числе услуги по предварительной продаже (бронированию) билетов), расходы за пользование в поездах постельными принадлежностями, провоз багажа) возмещаются в размере фактических расходов, подтвержденных первичными проездными документами, но не выше стоимости проезда:

а) воздушным транспортом - в салоне экономического класса;

б) железнодорожным транспортом - в купейном вагоне скорого фирменного поезда;

в) водным транспортом - в каюте III группы морского судна регулярных транспортных линий и линий с комплексным обслуживанием пассажиров, в каюте II категории речного судна всех линий сообщения, в каюте I категории судна паромной переправы;

г) автомобильным транспортом - в автотранспортном средстве общего типа.

3.2. В исключительных случаях, по согласованию с руководителем муниципального учреждения, при отсутствии билетов для проезда транспортом и необходимости срочного выезда в командировку могут быть приобретены проездные билеты более высокой категории, чем это установлено п. 3.1. настоящего Положения.

3.3. Работнику также оплачиваются расходы на проезд транспортом общего пользования (в том числе такси) к станции, пристани, аэропорту, если они находятся за чертой населенного пункта.

3.4. Компенсация за использование личного транспорта для проезда к месту командирования и обратно относится к расходам на проезд работников при направлении их работодателем в служебную командировку.

3.5. Размер возмещения расходов определяется на основании документов, подтверждающих расходы на использование личного транспорта, (чек, подтверждающий приобретение ГСМ в период нахождения работника в пути в пункт командирования и (или) обратно к месту постоянной работы, путевой лист).

3.6. При отсутствии у работника первичных проездных документов, подтверждающих произведенные транспортные расходы, оплата производится по стоимости проезда:

- железнодорожным транспортом - в плацкартном вагоне пассажирского поезда;

- водным транспортом - в каюте X группы морского судна регулярных транспортных линий и линий с комплексным обслуживанием пассажиров, в каюте III категории речного судна всех линий сообщения;

- автомобильным транспортом - в автобусе общего типа.

4. Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства (суточные)

4.1. Суточные выплачиваются за каждый день нахождения работника в командировке, включая выходные и праздничные дни, а также дни нахождения в пути, в том числе за время вынужденной остановки в пути, в размере 700 рублей.

4.2. При направлении работника в служебную командировку за пределы территории Российской Федерации суточные выплачиваются в валюте Российской Федерации по курсу доллара США, установленному Центральным Банком РФ на дату выдачи суточных, в размерах, устанавливаемых Правительством Российской Федерации для организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета.

4.3. За время нахождения работника, направляемого в служебную командировку за пределы территории Российской Федерации, в пути суточные выплачиваются:

- при проезде по территории Российской Федерации - в порядке и размерах, установленных для служебных командировок в пределах территории Российской Федерации;

- при проезде по территории иностранного государства - в порядке и размерах, установленных для служебных командировок на территории иностранных государств нормативными правовыми актами Российской Федерации.

4.4. При следовании командированного с территории Российской Федерации день пересечения государственной границы Российской Федерации включается в дни, за которые суточные выплачиваются в валюте Российской Федерации по курсу доллара США, установленному Центральным Банком РФ на дату выдачи суточных, а при следовании на территорию Российской Федерации день пересечения государственной границы Российской Федерации включается в дни, за которые суточные выплачиваются в рублях.

4.5. Даты пересечения государственной границы Российской Федерации при следовании с территории Российской Федерации и при следовании на территорию Российской Федерации определяются по отметкам пограничных органов в паспорте.

ГАРАНТ:

Нумерация приводится в соответствии с источником

4.5. При направлении работника в служебную командировку на территории двух или более иностранных государств суточные за день пересечения границы между государствами выплачиваются в валюте Российской Федерации по курсу доллара США, установленному Центральным Банком РФ на дату выдачи суточных по нормам, установленным для государства, в которое направляется командированное лицо.

4.6. Работнику, выехавшему в служебную командировку на территорию иностранного государства и возвратившемуся на территорию Российской Федерации в тот же день, суточные в валюте Российской Федерации по курсу доллара США, установленному Центральным Банком РФ на дату выдачи суточных выплачиваются в размере 50 процентов нормы расходов на выплату суточных.

4.7. В случае если работник, направленный в служебную командировку на территорию иностранного государства, в период служебной командировки обеспечивается иностранной валютой на личные расходы за счет принимающей стороны, направляющая сторона выплату суточных в валюте Российской Федерации по курсу доллара США не производит. Если принимающая сторона не выплачивает указанному командированному лицу иностранную валюту на личные расходы, но предоставляет ему за свой счет питание, направляющая сторона выплачивает ему суточные в валюте Российской Федерации по курсу доллара США, установленному Центральным Банком РФ на дату выдачи суточных в размере 30 процентов установленной нормы.

5. Иные расходы, произведенные работником

5.1. Возмещение расходов на телефонные переговоры, которые работник ведет в период командировки, возможно только при документальном подтверждении того, что эти переговоры были связаны с решением производственных вопросов.

5.2. Возмещение расходов на телефонные переговоры осуществляется на основании счета телефонной станции(мобильного оператора) с расшифровкой (с указанием номеров телефонов, с которыми велись переговоры), счета-фактуры, чеков ККТ об оплате, иных документов (договора, информационные письма и т.п.).

5.3. Производственная направленность таких переговоров должна быть подтверждена резолюцией руководителя муниципального учреждения на составленной работником служебной записке.

5.4. Расходы, понесенные при обмене суточных, полученных в валюте Российской Федерации на доллары США (разница в курсах валют обменного пункта и официальным курсом, установленным Центральным банком Российской Федерации на дату совершения расходов, сборы, налоги) возмещаются при предоставлении соответствующей квитанции (чека) обменного пункта.

6. Возмещение расходов

6.1. Возмещение расходов, понесенных работником, оформляется на основании Авансового отчета об израсходованных суммах по форме (ф. 0504505), утвержденной Приказом Минфина России от 30.03.2015 N 52н "Об утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета, применяемых органами государственной власти (государственными органами), органами местного самоуправления, органами управления государственными внебюджетными фондами, государственными (муниципальными) учреждениями, и Методических указаний по их применению" (далее - авансовый отчет).

6.2. Авансовый отчет с приложенными к нему документами, подтверждающими понесенные работником расходы, должен быть представлен работодателю в течение 3 дней со дня возвращения из командировки по территории Российской Федерации и 10 календарных дней с даты окончания служебной командировки за пределы РФ.

6.3. Документы, предъявляемые к возмещению работником и составленные на иностранном языке, должны иметь построчный перевод на русский язык.

6.4. Возмещение понесенных работником затрат, связанных с направлением его в служебную командировку производится в течение десяти дней со дня подачи им авансового отчета руководителю муниципального учреждения.