Приложение N 2. План внутреннего финансового контроля Главного управления архитектуры и градостроительства Московской области на 2018 год

Приложение N 2
к приказу начальника
Главного управления архитектуры
и градостроительства
Московской области
от 15 декабря 2017 N 31П-160

Утверждено
приказом начальника Главархитектуры
Московской области
от 15.12.2017 N 31П-160

План
внутреннего финансового контроля Главного управления архитектуры и градостроительства Московской области на 2018 год

N п/п	Предмет контроля	Структурное подразделение, в котором осуществляется ВФК	Период проведения контрольных действий	Способ проведения контрольного действия	Метод контроля
1	Составление и представление документов, необходимых для составления и рассмотрения проекта бюджета Московской области, в том числе обоснований бюджетных ассигнований, реестров расходных обязательств.	Отдел планово-финансовый, госзаказа и координации деятельности подведомственных организаций	Ежегодно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
2	Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности		Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
3	Составление и представление документов, необходимых для составления и ведения кассового плана по доходам бюджета Московской области, расходам бюджета Московской области и источникам финансирования дефицита бюджета Московской области.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	Ежемесячно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
4	Составление и направление документов, необходимых для формирования и ведения сводной бюджетной росписи бюджета Московской области, доведения (распределения) бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	Ежегодно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
5	Составление, утверждение и ведение бюджетных смет, свода бюджетных смет.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	Ежегодно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
6	Формирование и утверждение государственных заданий в отношении подведомственных государственных учреждений.	Отдел планово-финансовый, госзаказа и координации деятельности подведомствен ных организаций	По мере поступления государственных заданий	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
7	Исполнение бюджетной сметы.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	Ежемесячно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
8	Принятие и исполнение бюджетных обязательств.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	По мере возникновения бюджетных обязательств	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
9	Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей (поступления источников финансирования дефицита бюджета) в бюджет Московской области, пеней и штрафов по ним.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	Ежемесячно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
10	Принятие решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет Московской области, а также процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	По мере возникновения излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
11	Принятие решений о зачете (уточнении) платежей в бюджет Московской области.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	По мере необходимости	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
12	Предоставление информации, необходимой для уплаты денежных средств физическими и юридическими лицами за государственные и муниципальные услуги, а также иных платежей, являющихся источниками формирования доходов бюджета Московской области, в Государственную информационную систему о государственных и муниципальных платежах.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	По мере возникновения запроса о предоставлении информации	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
13	Процедуры ведения бюджетного учета, в том числе принятие к учету первичных учетных документов (составления сводных учетных документов), отражение информации, указанной в первичных учетных документах, в регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, проведение инвентаризаций.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	Ежемесячно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
14	Составление и представление бюджетной отчетности, сводной бюджетной отчетности.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	Ежемесячно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
15	Распределение бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям средств бюджета Московской области.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	Ежегодно	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности
16	Обеспечение соблюдения получателями межбюджетных субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, а также иных субсидий и бюджетных инвестиций, условий, целей и порядка, установленных при их предоставлении.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности	По мере поступления заявок	Сплошной	Самоконтроль / Контроль по уровню подчиненности