Приложение N 4. Отчет о результатах проверки

Приложение N 4

к Порядку

                             ОТЧЕТ

                    о результатах проверки

_________________________________________________________________________

          (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки: _______________________

_________________________________________________________________________

   (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                       внутреннему финансовому аудиту)

2. Тема аудиторской проверки: ___________________________________________

3. Проверяемый период: __________________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

5. Цель аудиторской проверки: ___________________________________________

6. Вид аудиторской проверки: ____________________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

8.1. ____________________________________________________________________

8.2. ____________________________________________________________________

8.3. ____________________________________________________________________

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

            (кратко излагается информация о выявленных в ходе

              аудиторской проверки недостатках и нарушениях

           (в количественном и денежном выражении), об условиях

         и о причинах таких нарушений, а также о значимых бюджетных

          рисках, по порядку в соответствии с нумерацией вопросов

                            Программы проверки)

10.  Возражения   руководителя   (иного   уполномоченного  лица)  объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

_________________________________________________________________________

      (указывается информация о наличии или отсутствии возражений;

    при наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

     (номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений)

11. Выводы:

11.1. ___________________________________________________________________

              (излагаются выводы о степени надежности внутреннего

                               финансового контроля)

11.2. ___________________________________________________________________

           (излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности

           и соответствии ведения бюджетного учета объектами аудита

                  методологии и стандартам бюджетного учета)

12. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

          (излагаются предложения и рекомендации по устранению

            выявленных нарушений и недостатков, принятию мер

       по минимизации бюджетных рисков, внесению изменений в карты

          внутреннего финансового контроля и (или) предложения

       по повышению экономности и результативности использования

                          бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт проверки _________________________________________________________

                   (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки

_________________________________________________________________________

            (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _______ листах в 1 экз.

Субъекта аудита

(иное уполномоченное лицо)

________________________________ ______________ _________________________

(должность)       (подпись)            (расшифровка подписи)

дата